论石油天然气工程项目的投资控制

郑 敏,王景锋

(1.中国国土资源经济研究院，北京 101149;2.中国石化东北油气分公司，吉林 长春 130062)

从1993年起，我国由原来的原油净出口国变成为原油净进口国，原油对外依存度越来越高，2009年已超过红线50%，能源供应形势严峻。但从我国资源现状看，石油天然气资源潜力仍然很大，如何尽最大能力提高国内原油天然气产量，不仅是国内三大石油公司自身发展的需要，也是国有石油公司保障国家能源安全必须应尽的义务。近几年，国内各油田为了提高或稳住原油天然气产量，纷纷加大油气勘探开发投资力度，石油天然气工程投资越来越大，从几亿元到十几亿元，甚至几十亿元的投资项目也屡见不鲜。

如何做好石油天然气工程项目的投资控制、提高投资效益，是一项值得深入研究的重要课题。投资控制贯穿于工程项目管控的全过程，依据相关统计，而在国内，用于石油天然气工程投资控制的支出，不超过工程项目总投资的1%。正是这不到1%的投入，对整个工程总投资的影响度却占到了75%以上。分析表明，在设计阶段，节约投资的可能性为88%，施工期节约投资的可能性仅为12%。显然，工程投资控制的关键在于设计阶段。

1 石油天然气工程设计阶段投资失控主因

分析与总结石油天然气工程设计阶段，投资管控过程中失控的主要因素，可归纳为以下几个方面。

1.1 立项阶段

主要表现在一些石油天然气工程项目，为了快速增储上产，项目仓促上马，前期可行性研究工作不充分、不深入，设计不周密与不完善现象屡见不鲜，部分技术方案缺乏科学论证。可以说，在项目施工前，前期管理就已失控，为日后项目管理埋下了更多隐患。

1.2 实施阶段

由于前期工作隐患的存在，在项目实施过程中，就会出现设计变更频繁的现象；同时，工程项目投资估算或概算，易受项目可行性研究报告的制约。各油田企业为了争项目，在可行性研究阶段，不能事实求是，漏项少算，人为地压低投资估算，以达到项目投资少、减少审批级次之目的；或是虚夸产量效益达到总部投资回报率要求，制造投资效益良好的假象，诱使主管部门批准立项，即所谓“钓鱼”工程。从项目可行性立项、项目设计、概预算，到管理预案，“先天性”的隐患，给整个项目投资控制带来了更多的风险。

1.3 投资控制

石油天然气工程项目投资估算和概算漏项、失准与失真，以及忽略动态因素(如价格、利息、外汇风险等)预测与评估，造成项目投资超支严重的假象，致使追加投资不可避免。依据有关测算表明，由于以上因素导致投资超概算的平均比率为6%左右。

2 以设计阶段为重点的工程投资控制

石油天然气工程投资控制的重点，在项目前期投资立项阶段。而后，投资控制的重心转向项目设计阶段，项目设计质量对于整个工程效益至关重要。抓住项目设计这个关键阶段，必须改变重施工、轻设计的传统管理方式，才能更有效地进行项目工程投资控制。

2.1 做好工程项目设计招标与优选工作

设计招标是通过设计公开招标和方案竞选，优选设计单位和设计方案的过程，也是设计阶段控制工程投资的第一步。项目单位首先应就工程设计任务，广泛发布公告，吸引更多的设计单位参与设计投标或设计方案竞选中来；其次，组织独立专家评定小组，采用科学的方法，按照经济、适用性原则，以及技术先进、功能全面、结构合理、安全适用、满足建设节能及环境建设标准等行业规范与要求，综合评定各设计方案之优劣，从中选择最优的设计方案，或由独立专家评定小组将各方案的可取之处重新组合，提出最佳方案。专家评定，有利于多种设计方案的比较与选择，更能集思广益，吸收众多设计方案的优点，使项目设计趋于完美。项目设计的专家评定与优化，有利于石油天然气工程投资控制，因为选中的项目设计方案，其投资概算一般都能控制在设计预期的投资范围之内。

2.2 运用价值工程优化设计方案

同一个项目，由于设计方案不同，将会产生不同的工程投资概算。让设计人员参与价值工程，可以在设计之始，就尽可能地避免重视项目功能、忽视投资成本的问题发生。在明确设计功能的前提下，充分发挥设计人员的创造精神，设计并提出各种功能实现方案，再进行选优评定。这样既保证了项目所需功能的实现，又能达到有效地控制石油天然气工程投资之目的。

2.3 积极推行限额设计

限额设计，就是按照批准的设计任务书的投资估算额，进行项目初步设计，再按照初步设计概算投资限额进行施工图设计，按施工图预算投资对施工图设计的各个专业设计做出决策。所以，限额设计是石油天然气工程项目投资控制系统中的一个重要环节，或称为一项关键措施。在限额设计的整个过程中，技术人员与经济管理者要密切配合，做到技术与经济的统一与协调，技术人员在设计时，要考虑成本经济，做出方案比较，有利于强化设计人员的工程投资意识与设计优化；经济管理人员要及时进行投资计算，为设计人员提供信息,使设计小组内部形成有机整体，克服技术与经济部门相互脱节的现象，改变工程设计过程不算账、设计完成见分晓的现象，最终达到动态控制投资的目的。

3 石油天然气工程投资控制的措施

在工程设计阶段，做好技术与经济的统一，是合理确定和控制石油天然气工程投资的首要环节。既要反对片面强调节约，忽视技术上的合理要求的现象，使项目达不到工程功能的倾向；又要反对重技术、轻经济，设计保守浪费，脱离油田企业实际的倾向。要采取必要的措施，充分调动设计人员和经济管理人员的积极性，使他们密切配合，严格按照设计任务书规定的投资估算，利用技术经济比较，在降低和控制工程投资上下功夫。经济管理人员在设计过程中，应及时对工程设计的投资进行分析比较，将信息及时反馈给技术人员，能动地影响设计。主要考虑以下几个方面：

3.1 增强设计标准和标准设计意识

设计是技术和经济共同对工程实施进行的全面安排，也是对项目进行技术与经济的规划过程。利用优秀的设计标准规范进行项目设计，有利于提高设计质量、降低投资、缩短工期。

3.2 加强优化设计

设计阶段是工程的首要环节。设计方案的优化与否，直接影响着工程投资，影响着工程的综合效益，工程中不应一味追求线形技术指标高与线性美观，而不考虑经济因素。当然，技术等级高，行车舒适、快捷，但以提高投资为代价，则需要对设计方案进行认真分析研究。对设计方案进行优化选择，不仅要从技术上，更重要的是从技术与经济相结合的前提下进行充分论证，在满足工程结构及使用功能要求的前提下，依据经济指标和综合效益指标选择设计方案。

3.3 积极推行限额设计，严格控制投资规模

限额设计不是一味地考虑节约投资，也决不是简单地把投资砍一刀。而是以尊重科学、尊重实际的态度，对设计标准、规模、原则的合理确定及有关概算基础资料的合理取定，通过层层限额设计，体现了对投资的控制与管理的有机结合。

3.4 严格控制设计变更，有效控制工程投资

由于初步设计受到外部条件的限制，如工程施工、设备材料的供应、物资采购、供应价格的变化，以及人们主观认识的局限性，往往会造成施工图设计阶段甚至施工过程中的局部变更，由此会引起对己确认投资的改变，但这种正常的变化在一定范围内是允许的。至于涉及到规模、方案、流程或设计方案的重大变更时，就应进行严格控制和审核。因此，要加强设计变更的管理和建立相应的管理制度，防止不合理的设计变更，造成投资成本的提高。在施工图设计过程中，要克服技术与经济脱节现象，加强图纸会审、审核、校对，尽可能把问题暴露在施工之前。对影响工程投资的重大设计变更，一定要采用“先算后干”的办法解决，以使工程投资得到有效控制。

3.5 实行严格设计监理制度，减少投资浪费

自1998年7月建设部发布《关于开展建设监理工作的通知》后，监理工作在全国顺利推广。实践证明，监理在控制工程投资方面也取得了明显效果。问题是，监理工作仍普遍存在着重视施工监理，而忽视设计监理的现象。实际上，设计监理在工程项目的投资、进度、质量控制中起着重要的作用，特别是对控制工程投资起着至关重要的作用。 监理应当加强宣传力度，积极主动拓展设计阶段的监理业务，主动出击开拓市场，凭借自身专业化、高智能的优势，用成功的监理业绩争取更多的业主。

3.6 加强标准设计意识与相关制度建设

(1)工程的标准设计，来源于工程的实践经验和科研成果，是工程必须遵循的科学依据。标准设计一经颁发，施工单位和设计单位要因地制宜，积极采用，无特殊理由的一般不得另行设计。且在采用标准设计中，除了为适应施工现场的具体条件而对施工图进行某些局部改动外，均不得擅自修改原设计。

(2)社会主义市场经济是法制经济，《中华人民共和国建筑法》，《合同法》、《招标投标法》等已相继出台，建设部、国家计委早在1995年就颁布了《工程建设监理规定》各省市亦随即制定并颁布了一些具体的实施办法，对维护市场秩序保证工程质量提高投资效益发挥了重要作用。但至今，我国仍没有《工程设计法》，缺乏有力制止建造浪费的质量低劣的工程设计的法规。若以法律、法规的形式推行设计阶段的监理，无疑会推动整个设计行业质量水平与投资监管水平的提高。

3.7 加强工程的前期基础勘察工作

一般来说，基础工程在总投资中所占的比重较大，易发生设计与施工变更，是造成工程结算投资增加的重要原素。基础工程部分涉及的地面附着物处理困难、地下地质情况复杂、不确定的因素较多，而石油天然气工程一般需要在地下埋设众多管网。因此，油田企业自身要提高对工程前期基础勘察工作重要性认识，避免不愿花钱、只委托勘察单位进行地质初勘或根本不勘查，利用不准确的勘察资料进行设计，出现严重不合理甚至严重浪费现象。这是一种舍本逐末的做法，换来的只能是工程投资的提高，还可能引发工程安全与质量事故。

4 结 论

如何在设计阶段有效控制工程投资，只有把技术与经济管理有机地结合起来，在大力推行限额设计、严格控制设计变更、加强设计监理、改变支付设计费办法等方面，进行不断地探索和研究，采取有效措施，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一关系，使石油天然气工程投资控制达到良性循环，才能使有限的资金得到充分合理的使用。