内控、风险、合规“三合一”数字化管理模式

[摘 要]近年来，随着国内外监管环境的深刻变化，企业面临的风险与挑战日益增多。昆仑数智科技有限责任公司以“强内控、防风险、促合规”为目标，以业务为驱动，利用大数据、自然语言处理、知识图谱、机器学习等人工智能技术，系统打造内控、风险、合规“三合一”数字化管理模式，在实现“体系融合、数字风控、智能预警、管控闭环”的同时，全面提升了企业依法治企水平和全面风险防控能力。

[关键词]内部控制；合规管理；风险防控

一、公司简介

昆仑数智科技有限责任公司（简称“昆仑数智”）成立于2020年11月，是中国石油集团贯彻落实习近平总书记加快建设网络强国、数字中国和高水平科技自立自强重要指示批示精神，推进产业数字化和数智产业化协同发展，整合内部资源，以市场化方式组建的数智科技公司。

昆仑数智主营业务覆盖油气产业链和新型基础设施建设，重点围绕智慧油气、智慧管理、数字基础设施、数字创新四大板块，提供信息化和数字化咨询、设计、研发、交付、运营、培训等全生命周期、一体化服务。公司聚焦国内外重点客户、重点区域，设立了7个国内大区和海外事业部，在全球30多个国家和地区建立了营销网络。

自公司成立以来，昆仑数智以助力集团数字化转型为使命，以建成国内领先、国际一流能源行业和流程工业数智科技公司为目标，着力增强核心功能、服务国家战略，坚定扛起“数智中国石油”建设先锋队主力军重任。

昆仑数智公司还承担了国务院国资委信息化建设任务，为18个厅局及直属单位提供技术服务，共建设30多个信息系统，业务范围包括党务工作信息化、政务信息整合、信创替代、科技创新、人工智能研究与决策等多项重点工作，逐步形成智慧党建、国资监管平台、中央企业境外国资监管、监督追责等多项业务生态圈。

二、实施背景

内控、风险、合规一体化建设，既是加强国资监管的必然要求，也是国有企业稳健经营发展的主动选择。

数字经济时代，随着新一代数字技术的加速突破与广泛应用，加快构建内控、风险、合规“三合一”数字化管理平台（简称“‘三合一’平台”），建立更加标准化、精准化的治理流程，增强事前甄别、事中干预、事后分析的全面内控、风险、合规数字化管理能力，成为国有企业依法合规开展各项经营活动的重中之重。

（一）国资监管要求与趋势

1.依法治国战略部署的重要支撑

2014年10月，党的十八届四中全会作出了“全面推进依法治国”的重大战略部署。

在此背景下，国家有关部门先后颁发了《关于推动落实中央企业法制工作新五年规划有关事项的通知》《关于全面推进法治央企建设的意见》《关于在部分中央企业开展合规管理体系建设试点工作的通知》《合规管理体系指南》《企业境外经营合规管理指引》《中央企业合规管理指引（试行）》《关于进一步深化法治央企建设的意见》《中央企业合规管理办法》等一系列通知和指引，深入推进国有企业合规管理体系建设。

2.“强内控、防风险、促合规”的总体要求

2019年10月，国务院国资委发布《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》，提出建立以内控为统领，风险、合规全面融合的“强内控、防风险、促合规”内控体系的建设目标。

2020年至2024年，国务院国资委连续发布《关于做好中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》，进一步强调将内部控制作为提升防范化解重大风险能力、高质量发展的重要基础，努力实现“强内控、防风险、促合规”目标，明确要求要整合优化内控、风险、合规管理相关制度，完善内控缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准，构建相互融合、协同高效的内控监督制度体系。

3.数字化转型的必然要求

数字化时代，国有企业数字化转型已是大势所趋。这需要国有企业加快内控体系建设与监督工作信息化、数字化建设，推动业务活动控制、重大风险监测预警、内控监督评价、审计等全流程线上化、数字化、智能化，全面提高业务执行规范化水平，提升风险防控效能。

另外，运用大数据、人工智能等新一代数字技术手段，深度挖掘盘活国资国企累积的大量数据资源，能够为管理层科学决策和企业治理提升提供有力支撑。

（二）企业经营管理需求

1.信息孤岛凸显，共享难度大

目前，不少企业内控合规管理系统与其他风险管理系统间仍存在壁垒，不同部门间对同一风险领域设计的风控模型仍有待进一步整合。

同时，企业还普遍存在不准确、不完整、不及时、不规范等数据质量问题，各个业务系统存在数据分散化、碎片化的情况，信息孤岛现象严重，导致相关数据难以获取和有效监控，从而阻碍了风险的事前有效预警，无法为企业整体合规数字化转型提供有效支撑。

2.管控规则分散，人控风险高

企业少则几百条、多则几万条的业务管控规则大都散落在各个业务系统中，不仅人控难度大，还增加了人为有意或无意的违规风险。

3.工作体系并行，投入重复

部分中央企业所属单位为了对接上级股东，把内控、风险、合规工作分别设置在不同的部门。这导致相关工作的机制、重点和目标等存在差异，职能定位和管理体系等方面也存在交叉和重叠。

另外，由于内控、风险、合规三个工作体系并行、投入重复、输出成果不同，亟须进行有机融合与优化提升。

通过机制整合、信息共享，能够充分发挥各体系自身优势，真正实现“1+1+1>3”的工作效能。

4.监管要求众多，决策依据不足

精准掌握合规底线和监管要求是企业管理层科学决策的重要支撑。

国家层面对市场交易、安全环保、产品质量、劳动用工、财务税收、知识产权等领域和环节有着明确的监管要求。然而由于企业业务领域复杂、环节众多，相关法规准则繁杂，导致具体决策可能无法聚焦监管要求，甚至不了解合规底线。

5.系统分散，难以统一监控分析

企业在经营管理过程中，使用了众多的IT系统，包括：办公系统（OA）、企业资源计划系统（ERP）、人事系统（HR）、财务系统、生产管理系统、客户关系管理系统（CRM）等。这些系统大多是独立建设的，没有统一的接口标准，产生的数据也是独立存放，一定程度上增加了监控、分析、预测的难度。

6.自动化水平低，工作质效不高

内控、风险、合规管理涉及到的业务领域、系统和数据都非常庞杂，如果单独依靠人力进行筛查和监管，无论是效率还是质量，都无法满足管理需求。这就需要有一套智能化的一体化管理系统，将现有分散的数据进行汇聚整合，结合行业专家对风险的洞察，进行数字化智能化监控、分析和评价，做好风险事前预测，进一步提升企业经营管理水平。

三、目标与内涵

昆仑数智全面贯彻《中央企业合规管理办法》相关要求，以“体系融合、数字风控、智能预警、管控闭环”为核心，以业务为驱动，利用成大数据、自然语言处理、知识图谱、机器学习等人工智能技术，为企业打造内控、风险、合规“三合一”数字化管理平台，全面提升依法治企水平和全面风险防控能力，保障企业可持续、高质量发展。

（一）落实国资监管要求，确保国有资产保值增值

通过搭建契合国资监管要求的“三合一”平台，在及时、准确、规范上报国资监管数据的同时，进一步建立健全以“数据校验数据、流程对比流程、系统监控系统”为核心的管理体系，实现数据分析、事件预测，为精准决策提供大数据支撑，确保国有资产保值增值。

（二）实现量化和内嵌管控，减少人控风险

通过系统融合，“三合一”平台满足合规要求，覆盖监管流程中所有风险点，将少则几百条、多则几万条的管控规则进行量化与内嵌，推动由人控到机控转变，杜绝人为有意或无意的违规行为，减轻审核压力。

（三）提升监督能力，为企业决策提供依据和抓手

依托“三合一”平台，对企业各类经济活动产生的数据进行分类归集、预警分析，有效提升监督能力，为公司管理层决策提供科学依据和监督抓手。

（四）提升资源使用效率，实现1+1+1>3的效果

通过融合内控、风险、合规管理体系标准与规则，整合梳理内控、风险、合规制度要求，对不同管理体系标准中相同的要求进行合并、相近的要求进行融合，同时兼顾差异化管理要求，协调相关制度规定与工作流程，形成统一的治理要求和体系文件，并确保其嵌入组织管理职责、制度及内部业务过程。

另外，企业可结合自身经营管理实际、风控目标及管理标准要求，在风险管理的计划、实施、检查、整改、信息共享、独立报告、能力培训、考核评价等方面，实现同计划、同部署、同实施、同检查、同考核。

（五）提前预警风险，实时控制风险

基于内控、风险、合规一体化融合体系，在业务处理前端，及时、精准发现经营管理中的风险，智能提醒各项业务所涉及的风险点，并合理建议业务处理可采取的措施，实现风险提前预警和防范。

同时，将风险控制矩阵中的内控、合规控制规则嵌入系统，并设置相关功能，在实现自动排查风险、检查违规的同时，进行风险提醒或终止操作，及时控制风险及违规事项的发生，逐步提升体系刚性约束在系统中的覆盖率。

四、实施过程

（一）建设指导原则

1.强化顶层设计，构建一体化管理体系

在研究梳理内控、风险、合规三项管理的实质内涵和内在联系基础上，以“强内控、防风险、促合规”为管控目标，构建形成以风险管理为导向、合规管理为基础、内部控制为手段的“三合一”平台。

2.利用AI技术，打造一体化知识库底座

利用人工智能将来自企业内、外部的法规制度文件，按照统一的数据智能加工流程，形成体系化、标准化、结构化的风险数据库、风险控制文档、合规数据库，实现内控、风险、合规知识的统一存储、管理和共享，支持中心和管辖企业进行决策、控制和合规性审查等。

3.进阶数智风控，打造风险管控闭环

利用数字技术和智能化手段，对风险进行在线识别、评估、监控和控制，进一步加强对重点领域、关键节点的实时动态监测，实现合规风险即时预警、快速处置。

（二）建设路径

昆仑数智“三合一”平台建设一般分为四个阶段，且每个阶段都有不同的建设目标：

1.第一阶段：构建基础内控、风险、合规知识库底座

明确内控、风险、合规义务和标准，打造体系架构完整、覆盖全面、内容知识串联的合规管理内核，构筑内控、风险、合规数字化知识库底座，通过三张电子化合规清单实现合规知识场景化。

2.第二阶段：构建业务系统嵌入内控、风险、合规要求

通过数字化手段，将内控、风险、合规管理要求融入合同管理、项目管理、采购管理等系统的业务流程和重点环节，实现对不同业务系统的有效控制。

3.第三阶段：与业务系统互联互通

通过与核心业务系统数据互联互通，打破系统之间的信息孤岛，实现风险信息共享。另外，通过数据提取分析、规则校验等，对重点领域、关键节点开展实时动态监测。

4.第四阶段：建立大数据监控

利用外部大数据对供应商、客户的资信情况进行监控，重点监控其违法违规行为。另外，利用内部积累的数据，建立关键领域数字模型，动态监控关键指标，并及时做出预警。

（三）总体设计架构

昆仑数智“三合一”平台总体框架包括基础设施层、数据层、功能层和表现层。

作为平台的最底层，基础设施层包括计算资源、存储资源和网络资源。

数据层分别包括法规库、内规库、合规库、内控库以及系统库，是平台的数据底座。

功能层中的合规知识库和内规知识库，是平台的知识底座；知识图谱、大模型构建的AI引擎，是智能应用的技术底座；系统管理包括角色管理、用户管理、权限管理、工作流程引擎等功能。

平台打造的数据底座、知识底座和技术底座，共同支撑内控管理、风险管理和合规管理的业务场景应用功能，并通过三方异构系统集成（包括OA、财务、投资、合同、ERP以及外部数据服务等），实现对业务系统的数据共享和不同场景应用的融合互通。

整个系统平台能够满足不同角色用户的内控、风险与合规管理需求，包括相关的业务统计分析、内控风险与合规知识搜索推送、业务代办提示、风险预警等场景应用。（如图1所示）

（四）业务范围

昆仑数智聚焦企业内控、风险、合规管理业务需求，在“三合一”平台建设中，开发组织体系、知识库、计划与报告、风险识别与评价、风险控制、合规监控、培训与宣传、监督与改进等功能模块，构建起线上与线下一体化的智能一体化管理体系，实现上下贯通、全面覆盖的合规管理动态监测。“三合一”平台业务范围重点涵盖六个方面：

1.数字化内控、风险、合规知识库

（1）统一数据标准

打造覆盖所有业务的内规与外规制度数据库，构建“三合一”平台的核心数据底座。通过统一规则数据标准，确保数据的完整性、准确性、及时性、一致性和唯一性，进一步增强内控、合规与风险管理数据底层的互通性，提升数据的可用性。

（2）外规内化

建立“内规与外规制度库”以及“外规内化”机制，及时获取“外规”的变动。通过知识库进行条款解构，辅助合规管理人员识别合规义务，明确内控、合规管理要求和风险防控措施，同时链接到业务管理流程关键控制点，实现在管理业务过程中一并落实内控、合规、风险管理要求。

2.合规清单与内控矩阵的动态管理

推进合规义务清单、部门合规职责清单、高风险岗位清单、流程管控清单和内控矩阵数字化，并基于业务标签构建知识关联，形成内部控制、风险管理和合规控制的基础框架，构建起内控、合规、风险管理既自成体系、又融合贯通运行的一体化知识网络。

3.风险识别、评估、应对预案与风险预警管理

通过与业务系统集成，实现风险指标监测分析和预警、风险在线识别、评估和风险预案编制、重大合规风险预警和重大经营风险预警等功能。

4.内控、合规排查与问题整改管理

建立内控、合规排查与整改的闭环管理机制，支持内控与合规部门有效统筹协同各业务部门的检查与问题整改工作，实现检查与问题整改标准化管理，包括任务与问题分发、跟进、反馈的流程统一，以及过程文件的集中留存等。

5.内控、合规嵌入业务流程

通过与业务系统集成，将业务合规管控规则嵌入系统，并对管控规则进行量化、可视化，保证制度融入重点业务流程，合规要求嵌入关键环节，实现同步自查业务控制及节点操作，以及风险控制要点与合规要求提示等。

6.智能化应用功能

一是制度审核智能辅助。建立智能辅助制度合规性审查机制，并利用AI大模型等技术，智能辅助内规制度审核，帮助审核人员发现内规与外规制度不一致内容，提升审核效率。

二是合同审核智能辅助。利用AI大模型等技术，开发合同审查应用场景。

（五）典型应用场景

1.内控、风险、合规知识库应用场景

该应用场景包括内规与外规制度知识库、处罚案件库、制度管理、合规义务知识库、合规风险清单、岗位合规责任清单、业务流程目录、流程合规管控清单、内控风险数据库、风险控制矩阵等。其主要功能是将来自内外部的规范制度文件，基于预设定的法规规则，按照来源、类型、标签、管理流程等进行自动化处理（包括采集、导入、条文拆分、知识提取等），以此支撑内控风险识别、业务流程风险控制措施设计和提取规章制度的规则建立等功能的实现，推动内规与外规知识的体系化、网络化、场景化和规则化。（如图2所示）

2. 工作计划应用场景

该应用场景为企业各级内控、风险、合规管理部门和业务部门提供相关工作计划的制订、审批、发布、执行和结果追溯与评价分析等操作功能。（如图3所示）

随着系统内数据量的不断增加和沉淀，系统后期可以运用数据分析与人工智能技术，对计划制订的合理性进行自我分析与建议提醒。

3.工作报告管理应用场景

该应用场景为企业各级内控、风险、合规管理部门和业务部门提供内控测试报告、内控自评报告、风险管理报告、合规管理工作报告的制订、审批、发布以及绩效评价等操作功能。（如图4所示）

4.风险识别与评价应用场景

该应用场景包括风险识别、风险分类分级和风险数据库等功能，有助于线上对各项经营管理活动风险点进行梳理、收集、分析、评估，科学有效地编制风险预警阈值、风险预案，以及建立风险数据库，便于后续对风险的监测和控制，对超过预警上限的风险实施预警。（如图5所示）

5.风险控制设计应用场景

该应用场景基于业务流程、重点领域和高风险业务的风险点进行控制措施设计，包括控制措施、控制类型、控制方法、控制频率、流转的文件及记录表单等内容。

合规风险设计包括商业伙伴和重点环节（如境外投资申报、对外贸易申报、制裁黑名单筛查等）。（如图6所示）

6.监控与调查应用场景

该应用场景包括接收举报、举报信息预评估及调查方案拟定、调查意见和调查意见出具等。（如图7所示）

7.内控、风险、合规文化建设应用场景

该应用场景重点是统筹、协调、指导内控、风险、合规培训宣传工作，定期对培训宣传工作进行监督检查。（如图8所示）

8. 团队建设应用场景

通过该应用场景，内控、风险、合规管理部门对相关的专兼职人员进行规范化管理。（如图9所示）

五、实施成效

“三合一”平台通过明确内外部合规义务、识别各类经营风险、建立协同联动管控措施等，在实现内控、风险、合规动态闭环管理的同时，以数字赋能和完善的运行保障机制，进一步增强数字化管理功能，增进一体化管控成效，助推企业实现“一套管控体系，不同管控视角，多维管控成效”的目标。目前，该平台已在昆仑数智公司进行试运行，并取得了显著成效。

（一）厘清“三合一”管控对象

昆仑数智在平台建设过程中，结合《中央企业合规管理指引》《中央企业合规管理办法》中涉及的重点领域及合规风险较高的业务，以及《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》相关建议，坚持以目标为导向，进一步厘清了“三合一”管控对象，实现了业务全覆盖、领域有重点。

（二）实现法律法规和内部制度数字化

平台通过采集推送外部法律法规、文件导入和OCR文本识别内规制度，实现了内规与外规制度的持续动态更新。同时，按照统一的合规知识体系和加工流程，进行制度要素分类、业务领域分类、法条文本切分、知识标注等，切实把法律法规和内部制度文本变成了可量化、可视化的“活”数据。

（三）实现制度合规要求业务化、场景化

平台通过建立合规义务库、合规清单、风险控制矩阵等，全面厘清企业各部门、各岗位的职能职责及授权范围；通过运用不同标识，梳理和优化各关键业务事项，做到谁提交、谁审核、谁审批、谁配合、谁备案，实现各环节责任精准落实到岗，压实“三合一”管理职责到人，保障管理体系有依托、可落地、可操作、可执行。

同时，对于制度的合规要求，平台通过合规清单的数字化，与合规风险点、业务、流程、部门和岗位勾稽，进行知识关联，建立合规风险库，并持续动态更新，进一步完善业务流程经营行为和部门岗位履职行为的合规依据，强化业务合规风险防控措施。（如图10、11所示）

（四）实现“三位一体”全面风险控制

平台结合外部合规义务及风险管理要求，通过“外规内化”完善企业内部规章制度及管控措施，在满足外部监管要求、防控各类风险、满足外规监管要求的前提下，明确各个领域、各项工作、各个环节的业务流程、管理要点、岗位职责等，形成一套内控、风险、合规深度融合的管理体系，并通过知识底座进行线上标准化管理，保障业务的有效开展。

同时，通过建立风险控制矩阵，描述业务流程、可能存在的战略风险、经营风险、报告风险、合规风险、廉洁风险，以及对应的控制措施、控制类型、控制方法、控制频率、流转的文件及记录表单等，将合规风险点和内部控制设计共同融入业务流程，实现内控、风险、合规“三位一体”全面风险控制。

（五）实现制度合规性审查智能化

平台利用AI大模型等技术，建立智能辅助制度合规性审查机制，智能辅助内规制度审核，确保所有制度均在法律合规框架之下，杜绝由于制度之间的矛盾给实践操作带来的冲突和麻烦；发挥预防性合规机制的重要作用，有效帮助审核人员发现内规与外规制度不一致内容，提升审核效率。

（六）实现制度融入业务流程，合规要求嵌入关键环节

平台通过内控、风险、合规的协同运行与管理，将风险及合规关注点融合嵌入信息系统权责设置、关键流程节点中，实现内控、风险、合规控制活动数字化。通过系统固化及刚性约束，有效推动“三合一”管理体系的落地运行，实现了制度融入业务流程，合规要求嵌入关键环节。

同时，通过建立业务合规自查机制，推动业务合规自查无感化，合规规则数据联动化，合规审查节点数据采集动态化，进一步满足实时合规审查依据，强化了业务合规操作行为，实现主动规避风险。

（七）实现风险识别与内控合规管理的协同化、标准化、线上化

平台通过风险识别及评估功能模块，持续收集企业内外部风险管理、合规管理、内控管理的各类信息（包括外部法律法规及监管要求变化），调整各项风险应对及管控措施，同时结合风险检查中发现的设计有效性问题，持续优化相关管理工具及企业规章制度，增进一体化管控成效，确保“三合一”管理体系持续健康发展。同时，风险数据同步更新至风险数据库，并关联更新部门合规责任清单、岗位合规责任清单、流程管控清单、风险控制矩阵，实现风险识别与内控合规管理的协同化、标准化、线上化。

（八）实现内控监督、风险排查与问题整改标准化管理

平台通过建立内控测试管理模块，完善内控合规排查与整改模块功能，开展“三合一”管理体系有效性评价；通过以评促建的方式，识别并整改“三合一”管理体系的问题或漏洞，不断健全管理制度，优化管理流程，规范经营行为，完善体系建设，培育具有企业特色的风险、合规及内控管理文化，推动企业整体管理水平提升，实现内控、风险、合规动态闭环管理。

同时，支持内控合规部门有效统筹协同各业务部门的内控监督、风险排查与问题整改工作，实现内控监督评价、排查与问题整改的标准化管理，包括任务与问题分发、跟进、反馈的流程统一，以及过程文件的集中留存等。

六、主要创新点

（一）管理目标与原则融合

1.创新内容

（1）管理原则融合：以风险为导向，以风险管理为核心，以内部控制为基础，以合规为底线。

（2）管理目标融合：企业所有行为必须合法合规，同时提升风险防范意识。

2.创新价值

（1）提升防范风险能力：通过对原则、目标不同角度的解读与分析，提升风险应对能力和手段。

（2）强化风险管理全局观：建设“三合一”平台是为了服务企业经营管理大局的，是站在全局高度防范重大风险的有效举措。

（二）组织机构融合

1. 创新内容

（1）治理结构职责及权限的融合：明确“三重一大”各决策主体在内控、风险、合规工作中发挥的作用。

（2）企业资源融合：明确各内控、风险、合规专兼职人员的工作内容与职责，实现职能与工作上的有效协同。

2. 创新价值

（1）实现权力与责任一致：明确统一的治理结构职责及权限。

（2）实现资源有效利用：统一领导、协同开展内控、风险、合规管理工作。

（三）制度体系融合

1. 创新内容

（1）管理要求融合：对不同管理体系标准中相同的要求进行合并，相近的要求进行融合，同时兼顾差异化管理要求。

（2）业务管控规则融合：整合内控、风险、合规的标准要求，制定统一的管控规则。

2. 创新价值

（1）提升效率：通过管理要求、业务管理规则的融合与同步更新，提升工作质效。

（2）避免内容交叉：相近内容进行提炼融合，同时兼顾差异化管理要求，避免内容重复与交叉。

（四）数据融合

1. 创新内容

（1）业务风险数据融合：将企业内部各业务系统的战略风险、合规风险、经营风险、报告风险数据进行整合，建立统一的数据仓库，实现数据共享。

（2）管理依据（规章制度）数据融合：将法律法规、企业规章制度等文本数据转化为结构化数据，便于查询和分析。

（3）证据数据融合：将各项业务实施过程中的证据材料进行数字化处理，确保数据的真实性、完整性和可追溯性。

2. 创新价值

（1）提高数据利用效率：通过数据融合，实现对企业合规风险信息的全面掌握，为决策提供有力支持。

（2）确保合规性：整合管理依据，有助于企业及时了解政策法规变化，确保业务合规。

（3）强化责任追溯：通过证据数据融合，明确责任，提高企业管理水平。

（五）管理流程融合

1. 创新内容

（1）风险识别流程融合：将各业务线的风险识别流程进行整合，形成统一的风险识别体系。

（2）风险应对流程融合：制定统一的风险应对策略，确保各业务线在面对风险时能够采取一致行动。

（3）风险预警监测流程融合：建立统一的风险预警监测机制，实现风险的及时发现、及时预警。

2. 创新价值

（1）提升风险防控能力：通过流程融合，提高企业对风险的识别、应对和预警能力。

（2）优化资源配置：统一管理流程有助于企业合理分配资源，提高风险防控效果。

（3）降低风险损失：及时发现并预警风险，有助于企业采取措施，降低风险带来的损失。

（六）管理机制融合

1. 创新内容

（1）考核评价机制融合：建立统一的考核评价体系，对各部门、各业务线的合规风险管理工作进行综合评价。

（2）员工培训机制融合：制定统一的培训计划，确保全体员工掌握合规风险管理知识和技能。

（3）排查工作机制融合：整合企业内部排查工作，形成统一的排查体系，提高排查效率。

（4）整改跟踪机制融合：建立统一的整改跟踪制度，确保问题整改到位，防止风险再次发生。

2. 创新价值

（1）提升管理水平：通过管理机制融合，实现企业内部管理的规范化、标准化。

（2）增强员工素质：统一培训机制有助于提高员工合规风险意识，提升整体素质。

（3）确保风险可控：排查和整改跟踪机制的融合，有助于企业及时发现并解决问题，确保风险可控。

七、展望与思考

在国内外监管环境深刻变化的当下，内控、风险、合规“三合一”数字化管理平台能够满足国际市场对于企业治理和风险管理的高标准要求，有助于国有企业更好地应对国际竞争，增强在全球市场的竞争力和信誉度，有着极高的推广价值和广阔的应用前景。然而，在推广应用过程中，也需要充分考虑一些关键问题：

一是系统的适应性和企业的个性化需求。国有企业规模庞大、业务复杂多样，系统需要具备高度的灵活性和可定制性，以满足不同企业的特殊需求和业务特点。

二是数据安全和隐私保护。大量的敏感信息在系统中流转，必须建立严格的数据管理机制和安全防护体系，防止数据泄露和滥用。

三是人员素质和观念的转变。企业需要加强教育培训，帮助员工适应新的管理模式和工作流程，提升合规意识和风险管理能力。

四是系统的持续优化和升级。随着业务的发展和外部环境的变化，系统要能够不断更新和完善，保持其有效性和先进性。

总之，内控、风险、合规“三合一”数字化管理平台在国有企业的推广应用具有巨大的潜力。但在实施过程中，企业需要妥善解决各种问题，以实现系统的最大价值，助推企业稳健发展。

编辑/车玉龙 统筹/苏晓