基层供电企业保险管理体系的构建与实施

[摘 要]在当前复杂多变的市场环境中，加强保险管理有助于企业转移和分散经营中的各类风险，保障稳定运营和可持续发展。国网湖南省电力有限公司怀化供电分公司立足企业实际，坚持系统性思维，以问题为导向，通过建立健全保险管理制度，打造保险联络人体系，加强专业人才培养，完善业财协同机制，构建起适用于基层供电企业的保险管理体系，在全面提升风险防控能力的同时，为供电企业加强保险管理提供了操作性极强的“怀化模式”。

[关键词]基层供电企业；保险管理；风险防控

一、公司简介

国网湖南省电力有限公司怀化供电分公司（简称“怀化公司”）于1981年8月28日以湘中供电局沅陵供电所为基础组建而成。公司于2011年完成电力体制改革后，顺利实现“两网合一”，现下辖18个职能部门、9个业务支撑机构，供电业务覆盖怀化市14个县区，全口径用工量达7527人。

截至2023年底，公司实现营业收入62.95亿元，利润17.67亿元；拥有35千伏及以上变电站159座、总容量737.59万千伏安；35千伏及以上线路342条、总长6880.96公里；供电面积2.76万平方公里，供电人口达450余万人。

多年来，怀化公司先后荣获全国文明单位、全国“五一”劳动奖状、湖南省文明标兵单位和国家电网公司文明单位等多项殊荣。

二、实施背景

2022年，国务院国资委发布的《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》指出：“中央企业应以合规经营为底线，加快打造一流的风险管控能力。”

作为提升风险管控能力的重要支撑，保险管理体系可以通过规范的流程、科学的评估和有效的监督等手段，帮助识别潜在风险、量化风险程度、制定合理的风险应对策略，从而确保在面临各种风险时能够及时、有效地进行管控，降低风险带来的损失。

长期以来，怀化公司在保险管理工作上存在经验主义，管理机制不健全，过程管控手段缺乏，管理质效较低，使得资产风险防控能力大大减弱。问题主要体现在以下几个方面：

（一）保险流程权责比较乱

从保险报案到赔款报销整个流程分工以及权责分配不清楚，主要依靠经验主义进行操作。各县区单位执行情况千差万别，亟须建立统一的标准化模式去理清流程、明晰职责。

（二）报案人员素质比较低

保险报案没有指定专人管理，后续理赔无人跟进。由于报案人员素质参差不齐，使得重复报案、报案险种错误、该报案的没报、报了案却不能理赔等现象时有发生，特别是对保险索赔和数据统计造成严重影响。

（三）保险专业人才比较缺

部分县、区公司保险管理人员缺乏专业知识和技能，既不了解资产设备，也无法胜任现场查勘等任务，导致理赔效率、效果不佳。另外，由于没有相应的奖惩机制，使得经办人员工作积极性不高，进而造成人员更迭频繁，严重影响保险管理工作的正常高效开展，形成恶性循环。

（四）业财信息交流比较少

由于财务和业务信息不对称，使得出险资产没有与该资产的使用状况形成对应关系，后续案件的跟进没有与业务线进行对应，有可能产生保险获利风险或出现风险防控不及时等问题。

例如：部分原本不属于保险报案范围的案件，出于应急项目申报的需要，为了报案号而报案，待项目审批后再进行撤案；部分该理赔的案件，在实施了应急抢修后，无人跟进理赔工作，致使企业承担了通过保险赔款冲抵的费用。这都在无形中增加了公司经营成本，造成一定程度上的人力、财力资源浪费。

鉴于此，怀化公司认真贯彻落实国家电网、湖南省电力公司关于加强保险管理工作的安排部署，坚持系统性思维，以问题为导向，以提升风险防控能力为核心，聚焦保险管理挖潜增效，积极探索构建适用于基层供电企业的保险管理体系。

三、主要内涵

构建保险管理体系，运用好保险杠杆，一方面可以促进公司开源挖潜，优化成本结构，降低运营风险，实现提质增效；另一方面可以帮助公司提升公司风险管控能力，减少因各种风险导致的损失，确保公司稳健运营。

（一）明晰权责界限，优化流程分工

对保险报案到赔款报销的全流程进行全面梳理，明确各环节的分工和权责，制订标准化操作流程。加强对报案人员的管理和培训，提高报案人员的稳定性和专业素质，减少重复报案、险种报错和撤案等情况的发生。建立专业的现场查勘队伍，提高保险理赔的准确性和效率。

（二）丰富培训体系，提升全员保险认知

拓展保险培训对象，将公司领导、普通职工纳入培训范围，按照“多场次、分层级、广覆盖、重实操”的思路，开展多样化、多层次的保险培训活动，普及保险知识和业务流程，提高全体员工对财产保险工作的认识和了解，降低沟通成本，提高工作效率。

（三）打破业财壁垒，实现信息共享

建立健全财务与业务部门之间的保险信息沟通和共享机制，加强信息传递和协同合作，及时掌握保险业务动态，实现对保险管理的全过程监控，有效防控风险。

（四）强化制度建设，确保规范管理

完善保险管理制度，明确保险管理的目标、原则、流程和责任，建立科学的考核评价机制，加强对保险管理工作的监督和考核，确保各项保险管理措施得到有效落实。

四、主要做法

（一）健全完善保险规范管理体系，进一步理顺流程

1. 在保险管理上“立规矩”

按照省公司2023年新保险管理办法要求，怀化公司聚焦保险管理工作中的难点堵点问题，通过制定《怀化供电分公司保险管理实施细则》，进一步厘清市县两级各部门的工作职责与要求，健全保险管理机制，实施保险理赔市县部门、站、所分级负责，优化协同联动方式；进一步理顺保险报案与索赔流程的工作内容与注意事项，明确报案理赔流程中各阶段做什么、由谁做、谁参与，形成什么样的成果或记录，并指明流程中的关键节点且加以必要的说明；进一步整理归纳保险各险种赔款的会计处理，按照保险赔款“专款专用”原则，确保保险赔款支出的合规性、资料完整性。

2. 在报销管理上“强手段”

怀化公司基于《保险管理实施细则》重新修订了《怀化供电分公司保险赔款报销指引》。《指引》进一步明确保险赔款报销的责任主体为市县两级财务部门，对市县两级的保险核算范围进行区分，并对核算流程以及统计归集都做了完善、细化，让基层保险管理人员快速了解保险报销如何做、提供什么、审批流程如何做。（如图1所示）

《指引》还明确了保险的每个险种的报销附件，并附上了图片样式参考，简明直观，有助于保险资金风险的有效防范。（如图2所示）

（二）打造高效的保险联络人体系，进一步厘清职责

围绕保险管理工作，怀化公司持续深化业财协同，组织全公司上下相关部门、单位建立市县两级保险联络人工作专班。（如图3所示）

1.市级业务部门保险联络人

市公司保险业务相关部门均设立一名保险联络人。该联络人横向负责与市财务对接保险相关事宜，纵向管控县公司对应专业部门的保险联络专员与保险联络人。

2.县级保险联络专员

县区公司设立三名保险联络专员：专管车辆保险的车辆保险联络专员（设在综服）；专管团体意外险的人寿保险联络专员（设在人资）；除车辆和团体意外险以外的财产保险联络专员（设在配电）。

县级保险联络专员的职责主要有：一是对其所负责的保险险种案件做到应报尽报，不得虚报瞒报，也不得随意零结案、撤案；二是建立保险报案台账，跟踪落实未结案件的进度，会同保险联络人收集索赔资料及时提交保险公司；三是财产保险联络专员负责在国网保险信息系统更新录入财产保险案件信息，及时维护案件状态。

3.县级其他部门、站、所保险联络人

县区公司其他保险涉及的部门、供电所、服务站均明确一名保险联络人。保险联络人按照网格化管理要求抓好职责落实。

其一，保险案情发生时，能迅速通知对应的保险联络专员进行专人报案，并确保现场得到妥善保护。

其二，若因紧急开展施救或抢修而无法保留现场，保险联络人应迅速对损失现场拍照或摄像，为保险索赔提供关键依据。

其三，紧密配合保险联络专员，参与保险案件后续的现场查勘、精准填报或统计《资产损失明细表》，以及高效完成后续资料收集等工作。

（三）扩大培训范围，进一步强化履职

除了定期对财务及专业部门保险专责、保险联络人开展常规保险培训以外，怀化公司还按照“多场次、广覆盖、培训与业务结合”的思路，进一步扩大保险培训对象范围。

1. 培训对象向“上”延伸“谋支持”

将基层主责领导及负责人纳入保险培训范围。

一是主动争取领导们对财务保险管理工作的理解，正确认识财务部对保险业务有着归口管理的责任，专业业务部门更是案件理赔的责任主体，只有推进业财融合，才能“打通关节”，提高保险管理质效。

二是着重分析新增及变更的重要保险条款及对公司产生的影响。通过往年保险赔款的数据分析，让领导们了解保险在公司和电网发展中的保障作用，积极争取他们对保险管理工作的支持。

2.培训对象向“下”延展“求理解”

针对常规保险培训范围以外的在职员工，主动联合保险公司下到县区公司，开展保险“送培上门”服务。同时，深入现场了解并解决基层人员在保险报损中遇到的疑难杂症，通过面对面座谈、现场答疑，提升广大员工的保险意识，扩大保险的宣贯效果，减少保险沟通障碍，并以此探索建立高效的工作机制。

自2021年以来，公司财务部门组织开展保险相关培训与座谈共计20余次，参与人员共计330余人次，涉及财务、法律、营销、配电等相关专业，极大地提升了广大干部职工的保险意识，得到了基层员工的理解，减轻了各专业间的沟通障碍。

（四）加强业财沟通，进一步促进融合

积极与业务部门沟通，将设备部门申报应急项目和保险专责保险报案两条“线”以设备编号和保险报案号为“纽扣”串联起来，通过电话、邮件、微信工作群、腾讯视频会议等多种交流渠道，建立业财跨部门协作机制，及时沟通更新信息，互通有无，规避和杜绝保险管理真空的乱象。更重要的是结合应急项目申报及预算情况，合理规划使用保险赔偿款，节约公司成本，提升公司内部利润。

（五）强化考评机制，进一步加强监管

1.保险检查常态化

将保险检查内容嵌入财务管理督导方案，并作为必查内容。定期组织开展检查，明确细化检查方法，组织各县区公司以交叉方式开展保险检查。

这样一方面有利于指导检查人员关注保险管理高发问题，查找保险管理漏洞，分享交流优秀的保险管理经验；另一方面有助于常态化保险检查查漏补缺，切实推动问题早解决、风险早防范、隐患早治理、管理早规范、制度早完善，进一步夯实公司保险管理基础。

2.压实保险管理责任

（1）实施月通报季总结，每月月初通报月度保险理赔情况，每季季初通报保险季度工作简报。通报内容包括但不限于各县区公司报案理赔进度、撤案数量及原因，长期未结案件情况原因等。

在帮助县区公司领导了解本单位保险管理工作情况的同时，积极主动清理长期未决案件，认真分析未决原因，提出改进措施，联动月末正负面清单绩效考核奖评机制，督导责任单位快速解决，做到简单问题快速解决、疑难问题妥善解决。

（2）按周检查电网保险系统，借助内网邮箱、微信等通讯工具，与保险公司沟通案件进展情况，对于已结案件，督促保险会计提醒本单位保险联络专员及时更新保险系统的案件状态。

（3）各县区公司保险会计根据保险赔款收支情况实时登记更新保险赔款收支台账，并于每月25日（遇节假日提前）发给市公司财务部门汇总。一是让每位保险会计对本单位发生保险业务收支情况做到“心中有账”；二是做好平时的保险数据统计工作。这样在遇到临时性紧急保险数据统计、汇报工作时，才能更从容、更专业的应对。

五、实施成效

通过近一年的探索实践，怀化公司保险管理体系建设已初具雏形，并取得了很好的成效。

（一）保险结案效率明显提升

通过建立保险联络人、明确专人报案、月通报季总结等措施，保险结案时间大幅缩短，结案率从2021年以前的88%～93%提升并稳定在95%之上。2024上半年，公司保险结案率更是达到97.79%，在湖南省地市公司排名中从中上游跃升至第一。

（二）资金风险防控效果显著

依据《怀化公司保险规范管理指引》，明晰部门职责，规范会计核算，同时通过《怀化公司保险赔款报销管理指引》，细化报销标准，再通过常态化的保险交叉检查，真正给保险资金风险防控套上了“金钟罩”。

2023年，在重大保险案件中基本杜绝了延迟报案现象，遏制了责任赔款向农服公司、集体企业的转嫁行为，有效降低了公司财务风险。

（三）专业人才队伍愈加稳定

通过构建基于网格化的保险联络人管理体系，有针对性地开展保险业务培训，以及合理的岗位配置，极大地提高了人才队伍的稳定性和专业素质。同时，通过月度通报表扬与正面清单绩效加分，带动了员工积极性与主动性，降低了人员更迭频率，确保保险管理工作得以高效、连贯推进。

（四）整合资源助力提质增效

公司财务部门联合业务部门加强对应急项目报案及撤案的管控，有效减少了以往因报了应急项目就无故撤案的情况发生。新增的应急相关保险赔款都用于冲减公司成本，既提高了保险赔款的利用率，也有效节约了公司成本，助力提质增效。

2023年1- 12月，撤案数同比减少了26%，电网机器损坏险已决赔款金额同比增加了121.44万元，增幅达204.1%。

（五）惠及民生凸显社会效益

公司投保的供电责任险、公众责任险、公用事业企业经营责任险种的赔偿对象主要针对用电客户。规范化的财产保险管理可以提高对受损客户理赔效率，有效减少民事纠纷，提高民众对供电企业的满意度，有力践行“人民电业为人民”的服务宗旨，带来良好的社会效益。

六、主要创新点

（一）理念创新

1.以目标为导向制订实施细则，体现了精准管理和目标驱动的理念，确保保险管理工作的针对性和有效性。

2.建立市县两级保险联络人体系，分级联络的理念有助于信息的快速传递和问题的及时解决，强化了上下沟通与协作。

（二）方法创新

1.将培训对象向上、向下延伸，打破了传统培训范围的局限性。

2.通过常态化检查与考评机制“组合拳”，形成了持续监督和及时反馈的机制，有力压实管理责任，促进了管理的精细化和规范化。

（三）为相关理论研究提供参考

1.为保险管理领域的理论研究提供了新的实践案例和数据支持，丰富了保险管理方法和策略的研究素材。

2.构建联络体系和常态化检查机制方面的实践，为相关学术理论在实际应用中的有效性和适应性研究提供了参考。

（四）在同行业、同类单位中具有推广价值

1.市县两级保险联络人体系的建立，自下而上的保险标准化管理流程，在同行业中属于较为领先的组织架构创新，有助于提高管理效率和服务质量。

2.常态化且具有明确周期的保险穿透力检查及通报总结机制，在同类单位中未有先例，可以作为领先的管理手段进行推广。

3.被保险单位涉及的财产保险业务具有一定的普遍性，相关管理流程和资料具备类比性和相似性。“怀化模式”可操作性强，不仅可在国网系统推广应用，在其他专业和行业也具一定的借鉴意义，能够为更广泛领域的保险管理创新提供有益参考和启示。

七、展望

数字经济时代，数字化、智能化已是大势所趋。下一步，怀化公司将借助数智赋能的技术手段，深入开展保险管理信息系统评估模型嵌入研究，探索资产风险实时分析、动态展示，进一步提升资产精益管理水平，努力实现保险业务事前风险预防、事中风险控制、事后风险分析全链条全过程智能化管控，为公司更高质量发展提供新模式、新路径。

编辑/车玉龙 统筹/苏晓