RPA 助力企业财税合规和智能化转型的路径

随着企业财税管理的精细化以及智能化需求的持续增长，RPA（机器人流程自动化）在财税领域中的应用优势逐渐凸显。基于此，有必要探究RPA助力企业财税合规和智能化转型的实践路径。

RPA简析

RPA是机器人流程自动化的简称，作为一种软件解决方案，可以模拟人类在计算机中执行的操作并自动化处理大量重复的烦琐任务。RPA的工作内容是有一定规则性的重复性内容，具体包括诸如发票的自动识别、处理自动生成报表和自动处理数据等。不同于传统的计算机，RPA可以处理更多复杂的任务，从而也具备更高的灵活性和可扩展性，因此被广泛应用于财务、金融以及工业界等不同的领域。

RPA有几个显著特征：第一，效率非常高。RPA通过自动化执行一些规则和重复的任务，提高员工工作效率，降低企业人力成本。第二，减少失误。RPA能显著降低由于人为疏忽或者疲劳造成的错误概率。第三，非侵入性。RPA无须对现有的系统进行改造，仅需要通过自动化模拟人类操作的方式即可将业务流程实现自动化。第四，灵活性较强。RPA能适应不同的业务场景和需求，通过灵活配置，可以更好地适应需求的变化。第五，安全性高。RPA能够减少员工接触敏感数据、信息的机会，提升数据与信息的安全性。当前，RPA在各个领域和行业的应用非常广泛，包含供应链、物流、电商、房地产、制造等领域。随着人工智能技术的快速进步与发展，RPA也逐步趋于智能化，可以实现更复杂的决策、执行，还能有效适应各种业务环境。

RPA助力企业财税合规、智能化转型的重要意义

在企业财税管理领域，RPA的应用已经显著提升了财税合规性和运营效率，并促进了企业的智能化转型。RPA通过预设的业务流程和规则，自动化处理业务流程、财税数据和信息，大幅减少人为错误和疏漏的机会，保障财税数据的准确性的同时，满足法规和监管要求，降低财税风险。此外，由于RPA能够全天候24小时高效工作，可处理大量重复性财税任务，降低了人力成本，使员工能够专注于更具创新性和价值的工作，以进一步优化业务流程，提升整体运营效率。

RPA还推动了企业财税的智能化转型工作。它能够自动化采集、整理和分析海量的财税及非财税数据，通过深入的数据分析，为企业提供精准的决策支持，帮助企业深入了解自身的财务状况和运营情况，从而制定更具针对性的运营策略。RPA同样是新时期企业财税管理实现数字化转型的关键工具，可让企业财税管理更加高效、准确，助力企业科学决策，不断增强企业在市场中的核心竞争力。

RPA助力企业财税合规和智能化转型的路径

一、明确转型目标与需求

在企业财税管理的现代化进程中，实现财税合规和智能化转型，RPA技术的应用是关键。企业要想顺利实现转型，就必须首先把合规性和智能化转型的具体目标与需求明确下来，这些目标主要有以下几个方面的内容，即合规合法性得到保障、提高数据的精确性、对现有流程进行优化、在决策上给予支持，等等。有了这样明确的目标和需求，企业就可以在更加有效地利用RPA技术来促进财税管理工作的高效与智能发展的同时，在激烈的市场竞争中保持领先地位。同时也为促进企业财税管理的智能化转型提供了基础与保证。

二、梳理与优化业务流程

梳理与优化业务流程是确保RPA在提升整体业务流程效率的同时，能够高效、准确地执行任务的关键步骤。确定目标和需求后，企业财税管理人员要对各项业务流程进行整体梳理，对各项数据进行整合处理，结合转型目标、需求、业务流程梳理和优化步骤等制订实施方案，明确相关系统和RPA技术的兼容性和集成性。

1.流程的识别与选择。通过对现有业务流程进行评估，确定哪些流程适合自动化，通常选择那些重复程度高、有规律性、处理数据多、容易出错的流程。

2.流程分析与诊断。通过查阅相关制度、员工访谈、内部控制测试等方法，详细记录现有流程的每个步骤（通常包括数据输入、处理、输出和决策点等各个步骤），识别流程中的瓶颈、冗余步骤和错误点。

3.基于分析结果，重新设计流程以消除不必要的环节，简化复杂环节，减少错误和延迟。要充分考虑流程的刚性和柔性，确保流程能够适应企业发展的需要。引入提高流程效率和质量的最佳实践和行业标准，提升流程的效率和质量。

三、选择合适的 RPA 工具与平台

企业财税管理者在选择RPA工具与平台的过程中，要明确财税管理过程中的痛点、实际需求，结合财税合规和智能化转型的目标，精心筛选符合企业发展需求的RPA工具。目前国内外的RPA厂商众多，国外的RPA服务商主要包括UiPath、Automation Anywhere、微软、Blue Prism等，国内的RPA服务商主要包括分叉科技、艺赛旗、来也科技等。企业在选择合适的RPA工具与平台时，要重点关注以下因素：

1.软件的功能。先检查所需的自动化功能是否在RPA工具中都有提供。然后考虑工具的可扩展性，看它是否能跟上未来业务的增长和技术的变化，从而适应新的自动化需求。

2.软件的易用性。对RPA工具的用户界面及开发环境进行评价，看是否直观易用，是否需要专门的编程知识，并考虑培训成本和时间的影响，对员工的学习曲线进行分析。

3.软件的集成能力。确认RPA工具是否能与现有的IT（人工智能）基础设施及应用程序进行整合，例如，与ERP（企业资源计划）软件进行集成，并考虑工具对API（应用程序编程接口）的支持和对其他系统进行互操作的能力。例如，对与数据库进行交互并自动在系统中对数据进行更新等。

4.软件的保密性和安全性。确保RPA软件能够符合企业的安全标准和行业规定，如数据保护、访问控制、审计跟踪等。必要时，要了解供应商的安全认证和合规性记录。

5.软件的售后与服务。包括供应商的技术支持、客户服务、培训资源和社区活跃度。

6.软件的经济性。要关注软件的成本和回报情况。

通过综合考虑上述因素，企业可以选择最适合其业务需求和预算的RPA工具与平台，确保自动化项目的成功实施和长期效益。例如，某企业在申报税务过程中选择RPA工具，直接在财务系统内提取与税务相关的一些数据，根据既定的规则计算并填写税务申报表格，提交相关的税务机关，由此，可以提升税务申报的准确性和效率，还能够降低人为操作引发的合规风险和错误。同时，该企业借助RPA工具，还自动化生成了利润表、资产负债表等财务报表，使得报表生成效率大幅度提升，还能保障数据的准确性和一致性，从而为企业科学决策提供了良好的支持和保障。

四、实施与部署 RPA 项目

企业要明确项目的目标及需求，对现有财务流程进行梳理和优化后，再通过优选RPA工具和平台，加大力度开发RPA脚本，在开发过程中要保证脚本能够准确识别处理各类数据，开发完成后再进行一系列测试以确保项目部署准确无误且稳定性好，最后在生产环境中进行部署应用。但要想持续保持RPA的最佳工作状态，企业还需要在使用期间对已开发完成的RPA脚本和工具进行不断的优化和升级，结合业务需求，不断优化流程、更新算法、增强性能等。这样，企业就可以在提高效率的同时，保证RPA始终保持最佳的状态，最终为企业带来更大的价值与效益。例如，某大型制造企业面临着人工操作易出错以及财税处理流程烦琐等问题，为了提升财税智能化水平以及合规性，该企业引入RPA技术，以此来实现项目部署和实施。在前期的设计环节，企业对财税处理流程进行综合性分析，明确自动化操作的步骤以及触发条件，增设了数据接口，让系统之间有效衔接。通过开发以及测试后，RPA程序能够在生产环境中直接部署应用。该企业通过RPA自动化完成发票识别、录入数据以及计算税务、生成报表等任务，有效提升了数据的准确性及效率。该企业还完善了监控机制，利用RPA技术自动化监控和预警系统的运行情况，如果出现异常能够立即处理和解决。经过一段时间的努力，该企业在财税合规以及智能化转型方面取得了良好的效果，还保障了处理的准确性与效率，缩减了企业的人力成本。

五、培养和引进专业人才

为了更好地提升企业财税合规以及智能化技术水平，企业管理者要培养和引进专业人才。第一，企业可增加和培训机构、高校等之间的合作，专门增设RPA技术培训课程，从而能够让员工全面了解并掌握RPA技术。第二，加强内部培训。邀请RPA领域实践经验丰富的专家开展授课，根据企业的具体情况，开展针对性的培训。员工在学习RPA技术期间，企业要给予员工更多实践和探索的空间与机会，让其理解和掌握技术的原理及应用。若情况许可，企业可通过场景模拟等方式，增强员工的实践感知，引导员工持续地尝试、优化、掌握RPA解决方法。除了培养现有的员工，还要与时俱进地引进专业化人才，引入具备RPA技能、经验丰富的求职者，让其了解企业的财税工作流程，从而能够为企业带来更加高效且实用的解决方案。为了更好地激发员工的内在积极性，企业可增设激励机制，鼓励RPA专业人才持续提升自身能力、创新发展，由此，才可以顺利实现企业财税智能化转型目标。

结语

综上，RPA能够解放财务人员双手，让财务人员有更多的时间提升自己的业务能力，在让财务管理流程实现智能化、实时化以及自动化的同时，显著降低人力成本，保障企业财税的合规性，有效推动企业财税管理实现智能化转型。（作者单位：武义同展共建税务师事务所有限公司）

（责任编辑：白利倩）