基于标准化下绿色供应链金融风险控制研究

课题项目：中国标准化协会2021年服务贸易标准化科研课题“基于标准化下绿色供应链金融风险控制研究”（项目编号：FMBZH-2114）阶段性研究成果

摘 要：随着全球低碳经济浪潮的推进，环保理念不断深入人心，各国政府大力推广环保政策，法规和绿色金融政策也随之颁布，这些变革也引发了绿色供应链金融的快速发展。在此背景下，绿色供应链金融不仅是一种金融工具，更是一种社会责任的体现，对于企业优化供应链管理、降低环境影响、提高资源效率、推动经济绿色转型发展意义重大。本文从标准化的视角出发，深入探讨绿色供应链金融的内涵、发展模式、风险类型以及相应的控制策略，以期为企业实现健康可持续发展提供有价值的参考。

关键词：标准化；绿色供应链金融；风险控制

在全球可持续发展背景下，环保节能成为我国“十四五”规划所关注的最大焦点，未来将绿色发展理念引入供应链领域已然成为一个主要趋势，并且对于企业绿色转型发展、减少生态破坏具有积极的促进意义。而绿色供应链金融本质上将企业经营利润与社会责任捆绑起来，有效通过融资手段敦促生产企业强化环境管理意识和责任。从该层面来看，绿色供应链金融不失为一种新颖的环保举措，是实现国家健康可持续发展的关键利器，而这一概念也逐渐引发金融界研究学者的探讨和共识。当前，国家绿色供应链金融的实施和研究仍处于初步探索阶段，该方面的参考文献以及实施经验相对来说较少。而本文选题则是基于绿色供应链标准化的立场出发，围绕绿色供应链金融风险控制展开探讨，旨在构建一个更为科学、合理以及完整的资金链，在促进企业稳健发展的同时，也能为我国绿色供应链金融战略实施提供一些可靠的意见。

一、绿色供应链金融的内涵及其发展模式

1.绿色供应链金融的内涵

由于当前绿色供应链金融的研究正处于起步阶段，所以针对绿色供应链金融概念的界定还较为模糊。总体上来看，绿色供应链金融这一概念的提出也是相对传统制造业领域供应链金融而言的。在传统供应链金融中，银行或其他金融机构凭借供应链中的核心企业信用，巧妙地构筑了一个风险可控的金融服务体系，它以核心企业的强大信用为支撑，向上、下游企业施加管理资金流、物流和信息流的压力，进而帮助中小企业降低不可控的风险。而绿色供应链金融则是引入了碳排放权、《污染物排放许可证》和其他环境保护因素，将其纳入供应链金融的申请和审批中，只有满足审核条件的企业才可获得贷款。这种金融服务的核心理念是将环保因素与金融风险控制相互结合，推动绿色、可持续的供应链发展，不仅有助于降低环境风险，也为企业提供了更为稳定的融资渠道。

自2012年起，Perez基于供应链金融与可持续供应链的理念，构建了绿色供应链金融的基本框架。此后，国内外学者对绿色供应链金融的定义和内涵进行了深入探索。在众多研究中，Narasimhan等人的观点是，绿色供应链金融是银行通过投资企业的可持续项目，引导企业走向可持续发展的方式。而在国内，也有许多学者对绿色供应链金融进行了研究。例如，牟伟明等人的研究表明，绿色供应链金融是通过借助供应链的整体信用和真实交易信息，为供应链上那些真正以环境保护为宗旨的企业提供优先融资服务的一种方式。而在2019年，兴业银行率先制定并发布了一份详尽的《绿色供应链金融业务指引》，首次提出绿色供应链金融的概念，将供应链金融与环保理念相结合，不仅丰富了其业务的内涵，也提升了自身业务层次和影响力，展示出兴业银行对于未来发展的前瞻性和责任感。

综上而言，当前对绿色供应链金融的定义主要有两种：从狭义的角度来看，绿色供应链金融主要是指将环境因素纳入供应链融资决策过程，以此引导企业向绿色、低碳方向发展，实现经济利益与环境保护的双重目标。从广义的角度看，绿色供应链金融是将传统供应链金融、绿色金融和绿色供应链相结合，通过这种方式最大限度降低企业环境负担、提高社会效益，并为各参与主体创造经济效益。这两种定义都强调了绿色供应链金融的综合性，即不仅要关注经济效益，还要考虑环境和社会效益的平衡。

2.绿色供应链金融的发展模式

（1） 供应链金融+绿色金融

在供应链金融的基础上，结合绿色金融的理念和政策，将环保、节能、减排等绿色元素融入供应链金融的业务模式、产品设计、风险管理等各个环节。通过这种方式，金融机构可以为供应链中的绿色企业提供更加优惠的融资政策，同时也可以对供应链中的绿色企业进行更加全面的风险评估和管理。这种发展模式有利于推动绿色供应链的建设，促进绿色经济的发展。

（2） 绿色供应链+供应链金融

将绿色供应链和供应链金融相结合，形成一种全新的发展模式。在这种模式下，金融机构可以为绿色供应链中的企业提供更加灵活、高效的融资服务，同时也可以通过供应链金融的手段来推动绿色供应链的建设和发展。这种发展模式有利于促进绿色产业的发展，同时也能够提高金融机构的竞争力和市场占有率。

（3） 绿色供应链+绿色金融

在绿色供应链的基础上，结合绿色金融的理念和政策，形成一种全新的发展模式。在这种模式下，金融机构可以为绿色供应链中的企业提供更加全面、精准的融资服务，同时也可以通过绿色金融的手段来推动绿色经济的发展。这种发展模式有利于促进绿色产业的发展，同时也能够提高金融机构的风险识别和管理能力，降低风险损失。

二、标准化的定义及在绿色供应链金融中的作用

标准化是指在一定范围内，通过制定、发布和实施标准，使某项工作或产品达到统一和规范化。这其中不仅是指技术层面的统一，也包括工作流程、管理规范、产品品质等方面的统一。在企业管理中，标准化能够提高工作效率、降低成本、增强竞争力。标准化也意味着规范化，它能够确保企业的工作流程和管理体系得到有效的执行和监督，从而保证企业的稳定运行和持续发展。绿色供应链金融是近年来兴起的一种新型金融模式，它以环保和社会责任为前提，通过金融手段支持绿色供应链的发展。在绿色供应链金融管理中，标准化起到重要的作用。

首先，标准化在提高绿色供应链金融的透明度和可追溯性方面起到了至关重要的作用。通过制定统一的标准，如环保标准、产品质量标准、供应链管理规范等，参与绿色供应链金融的各方都能够遵循相同的规则和标准，从而增强了信息的透明度，避免了遭遇欺诈的风险。这样做，有助于提高金融机构对供应链的信任度，同时也为绿色供应链金融的健康发展提供了坚实基础。

其次，标准化在降低绿色供应链金融风险方面也发挥了关键作用。通过制定标准化的评估体系和风险控制机制，金融机构可以更准确地评估供应链的风险和信用状况，从而有效降低金融机构的风险。此外，标准化还能促进金融机构之间的信息共享和合作，有利于降低绿色供应链金融的整体风险，在很大程度上提高了金融机构的风险抵御能力，同时也为绿色供应链金融的创新发展提供了更多的机会和空间。

最后，标准化对于推动绿色供应链金融的发展创新影响深远。通过制定新的标准，金融机构和企业可实现不断创新，开发出更加环保、可持续的金融产品和服务，继而推动绿色供应链的发展，也为整个供应链的绿色化和可持续发展提供了强大的推动力。此外，标准化更有利于促进产业链上下游企业之间的合作和协同，从而有效推动整个供应链的绿色化进程。

三、绿色供应链金融的风险类型

1.政策风险

随着环保政策的不断调整，企业可能会面临更大的合规风险。政策的变动可能导致供应链中企业所需采取的环保措施随之变动，使得企业可能面临因未能适应新的政策而导致罚款或停业的风险。此外，政策的变动也可能影响企业的财务状况，因为企业可能需要投入更多的资金来满足新的环保要求。

2.市场风险

当前环保产品的市场竞争非常激烈，任何一次价格波动都有可能影响企业的经营。环保产品的需求往往受到市场供需关系的影响，如果市场需求不足或者供应过剩，可能会导致产品价格下降，进而影响企业的盈利水平。此外，市场风险还可能来自竞争对手的策略，他们可能会通过降低价格、提高产品质量或者提供更好的服务来抢占市场份额，这也会给企业带来更大的压力。

3.技术风险

新兴的环保技术存在不确定性，可能会带来投资风险。环保技术的研发和推广需要大量的资金和时间，而且技术的效果和可行性往往需要通过实践来检验。如果技术无法达到预期效果或者被证明是不可行的，那么企业可能会面临巨大的投资损失。此外，技术风险还可能来自技术的使用和管理，如果技术使用不当或者管理不善，也可能引发安全和环境问题，最终给企业带来额外的风险。

4.信用风险

供应链中的合作伙伴可能因各种原因无法履行环保承诺。在绿色供应链金融中，供应链中的各个企业都需要履行环保承诺，如果任何一个企业无法履行承诺，那么整个供应链的绿色程度就会受到影响。这可能会导致供应链的稳定性下降，进而影响整个供应链的运营效率。此外，如果合作伙伴出现财务问题或者经营困难，他们可能无法按时支付货款，这也会给企业带来信用风险。

四、基于标准下的绿色供应链金融风险控制策略

1.建立健全的绿色供应链金融标准体系

为实现经济可持续发展，建立完善的绿色供应链评估体系是至关重要的。具体而言，金融机构应根据行业特点和企业实际表现，制定一系列具体的评估指标，以评估企业在环保投入、废弃物处理、节能减排等方面的表现。

首先，评估体系应包含定量和定性指标，以全面评估企业的环保表现。定量指标应包括废弃物排放量、能源消耗量等，以准确衡量企业在环保方面的投入和产出。定性指标则可从企业环保意识、环保政策、环保措施等方面入手，以评估企业的环保意识和实际行动。其次，评估体系应注重对企业供应链的全面评估。除了企业自身的环保表现外，还应考虑其供应链的环保水平。例如，供应商是否遵守环保法规、是否采取环保措施、是否提供环保产品等，这些因素都可能影响企业的环保表现。因此，评估体系应全面考虑供应链的各个环节，以确保整个供应链的绿色可持续性。

2.强化供应链上下游企业的信息共享

在绿色供应链金融风险控制中，信息共享是至关重要的环节。强化供应链上下游企业的信息共享，不仅可以提高供应链的透明度，降低信息不对称的风险，还可以提高金融服务机构的决策效率，从而更好地控制绿色供应链金融风险。首先，要建立和完善供应链上下游企业的信息共享平台。该平台应该包括供应链成员的基本信息、交易信息、物流信息、环保信息等，以便于各企业之间及时获取和交换信息；同时，还应建立相应的数据安全保障机制，确保信息的保密性和完整性。其次，要推动供应链成员之间的互信机制建设。在供应链金融业务中，信任是最大的基础，只有建立了互信机制，才能更好地实现信息共享。因此，供应链成员之间应该加强沟通和交流，建立信任关系，形成共同遵守的规则和标准，以确保信息的真实性和准确性。此外，金融机构也应该积极参与信息共享过程。金融机构应该利用自身的技术优势和数据优势，为供应链成员提供更好的信息服务，帮助他们更好地管理风险。

3.建立风险评估机制

为有效控制绿色供应链金融风险，金融机构有必要建立一套风险评估机制。这一机制应当全面覆盖供应链环境风险、信用风险以及市场风险等多个方面，确保对各种可能的风险因素进行全面评估。首先，对于供应链环境风险，要密切关注供应链各个环节的环境状况，包括环保政策、企业环保行为以及环保法律法规等。通过对这些因素的定期评估及时发现潜在的环境问题，从而采取相应的应对措施。例如，对于环境状况较差的环节，金融机构可以提出改进建议，督促企业改善环境行为，以降低环境风险。其次，针对信用风险，应关注供应链各方的信用状况，包括企业的财务状况、经营状况以及与上下游企业的合作关系等。通过定期进行信用评估，金融机构可以及时发现可能存在的信用问题，如企业财务状况恶化、经营不善或合作关系破裂等，并采取应对措施，如加强与企业的沟通、提供财务支持或调整合作策略等，以降低信用风险。此外，市场风险也是绿色供应链金融中不可忽视的一部分。金融机构需要关注市场环境的变化，包括市场利率、汇率以及政策变化等。通过定期进行市场风险评估，从而及时掌握市场动态，以便采取有针对性的风险管理措施，如调整投资策略、优化风险管理工具等，以降低市场风险的影响。

4.引入第三方监管机构

在绿色供应链金融风险控制中，第三方监管机构的引入显得尤为重要。这些机构不仅可以在法规和标准的监督下，对金融机构和供应链企业进行严格的监督和检查，确保双方遵守相关规定，而且还能实时监测和预警可能出现的风险，为风险控制提供有力保障。这是因为，第三方监管机构通常有着较为强大的监管实力。他们具备专业的监管团队，而且具备丰富的行业经验和风险管理知识，能够准确识别和评估绿色供应链金融中的各种风险因素；同时，其能够利用先进的技术手段如大数据、人工智能等，对数据进行深度挖掘和分析，为风险控制提供科学的依据。第三方监管机构可以根据企业和金融机构的实际需求提供专业化的咨询服务和定制化的风险管理解决方案，帮助双方提高风险管理水平。此外，依托第三方监督机构这一中间平台，企业和金融机构之间还可以定期组织培训和交流活动，促进双方在风险管理方面的深入合作与交流，共同推进绿色供应链金融的整体风险管理水平。

但需要注意的是，第三方监管机构的引入并非易事。一方面，需要建立健全的监管机制和法律法规，确保第三方监管机构的独立性和公正性；另一方面，企业和金融机构也需要积极配合第三方监管机构的监管工作，共同维护绿色供应链金融的稳定发展。在具体操作过程中，第三方监管机构可能会发现一些意料之外的问题。例如，一些供应链企业可能存在违规行为，或者金融机构的风险管理水平较低。此时，第三方监管机构需要灵活应对，采取警告、罚款甚至暂停或取消相关机构的资格等措施进行处理，而这样做也有助于维护绿色供应链金融的公平、公正和稳定发展。

5.加强风险防范意识

在绿色供应链金融中，企业必须要加强风险防范意识，这是确保业务持续稳定发展的关键。首先，企业应建立健全的风险管理制度和内部控制体系，通过制定明确的风险管理流程和标准，确保风险得到及时识别、评估、控制和报告。同时，企业应定期对风险管理制度和内部控制体系进行审查和评估，以确保其有效性。其次，企业应加强员工的风险教育，提高员工的风险识别和应对能力。通过定期开展风险培训，让员工了解各种潜在风险及其应对措施，建立风险应急预案，以便在发生风险时能够迅速采取适当的措施。最后，企业还应建立风险文化，鼓励员工积极参与风险管理，并通过建立完善的激励机制引导员工主动识别和报告风险。此外，企业还应加强与金融机构的合作，制定风险防范措施，如共同评估客户信用、共同制定风险限额、共享风险信息等，协同防范和控制绿色供应链金融风险，在此基础上企业可以更好地控制外部风险，有足够能力应对可能出现的风险事件。

6.创新风险管理工具和方法

在绿色供应链金融中，金融机构面临着一系列特殊的挑战，包括供应链的复杂性、信息的不透明性以及由此产生的各种风险。为了应对这些风险，金融结构必须要积极探索并创新风险管理工具和方法。首先，区块链技术作为一种新型的信息技术，可以被积极应用于绿色供应链金融中，通过实现供应链信息的透明化和实时共享，有效提高风险识别和监控的效率。区块链技术可以提供安全、可靠和不可篡改的记录，使得供应链中的每一个环节都能被准确记录并验证，大大减少了信息不对称的情况，降低了由于信息不对称产生的风险。其次，大数据分析也是一个重要的风险管理工具。通过对大量的历史和实时数据进行分析，金融机构可以更精准地评估客户的信用状况，从而更有效地控制信用风险。通过大数据分析，可以对供应链中的各个节点进行深入的挖掘，发现隐藏的风险点，提前进行干预和防范。此外，还应积极探索和应用保险等金融工具，为绿色供应链金融提供风险保障。通过购买保险，企业可降低由于各种风险如供应链断裂、市场价格波动等带来的经济损失，从而增强自身抵御风险的能力。

需要注意的是，创新风险管理工具和方法的同时也应强调其合理性和可行性。例如，区块链技术的应用需要考虑其技术实现难度和成本问题；大数据分析需要考虑数据的获取、处理和分析的难度；保险工具的应用需要考虑企业的实际需求和经济能力。因此，金融机构还需结合实际情况，灵活选择和应用各种风险管理工具和方法。

7.加强政策支持和法律保障

为有效控制绿色供应链金融风险，除上述应对措施以外，提供相应的政策支持和法律保障也是至关重要的。首先，政府应该制定和完善绿色供应链金融相关的政策法规，为绿色供应链金融的发展提供良好的政策环境。例如，政府可以出台财政补贴政策，对参与绿色供应链金融的企业和金融机构给予一定的资金支持，激励更多的企业和金融机构参与绿色供应链金融；相应的，政府还可以制定税收优惠政策，降低绿色供应链金融的运营成本，加快推动绿色供应链金融的发展。其次，政府应加强对绿色供应链金融的监管，确保其合规性和可持续性。这包括定期对金融机构进行审查和评估，确保其业务活动符合绿色供应链金融的标准和要求；与此同时，政府应加强对绿色供应链金融的市场行为监管，防止不正当竞争和违法违规行为的发生。此外，为保障绿色供应链金融的合法性和安全性，政府还需要加强相关的法律保障。通过制定和完善绿色供应链金融相关的法律法规，明确各方的权利和义务，更好地规范市场行为。而针对那些违反法律法规的行为，则应依法追究相应的法律责任，确保绿色供应链金融市场的公平、公正和公开。

五、结语

随着环保形势和金融市场的复杂多变，企业面临的风险控制压力日益增大。为更好地应对这一挑战，标准化手段已成为当前企业全面控制绿色供应链金融风险的关键所在。通过建立健全的绿色供应链金融标准体系、强化供应链上下游企业信息共享、建立风险评估机制、引入第三方监管机构、加强风险防范意识、创新风险管理工具和方法并加强政策支持和法律保障等系列举措，能够科学、全面、标准化地提高绿色供应链金融的风险管理水平，促进绿色供应链金融的可持续发展。也唯有如此，企业才能积极响应全球可持续发展的大趋势，致力于实现经济、社会、环境三重效益的相互统一，这不仅有助于企业树立良好的社会形象，提高品牌价值，还可为企业带来更多的商业机会，通过参与环保项目、推广绿色产品等方式，吸引更多的消费者和投资者。当然，在实际操作过程中，最为关键的还是要促进金融机构、供应链企业以及政府等各方的共同努力和协同合作，以更好地实现绿色供应链金融的风险管理，切实推动经济的健康持续发展。

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作者简介：赵翠红（1980.03— ），女，汉族，湖北武汉人，硕士研究生，讲师，研究方向：商业银行经营与管理。