商业贷款信贷风险控制策略研究

[摘 要]商业贷款是商业银行最基本的业务，商业贷款风险控制是银行经营的关键事项。由于短期商业贷款和中长期商业贷款具有较大的不同，本文分别对其风险控制策略予以研究。

[关键词]商业银行 商业贷款 风险控制

中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2016）18-0125-01

一、短期商业贷款信贷风险控制策略

1、防止借款人提供虚假资料

防范借款人提供虚假资料的最有效的办法是客户经理亲自参与办理重要的法律手续。对于担保贷款，客户经理对担保人提供的担保（包括保证、抵（质）押、质押）资料应到担保人单位实地当面核对，以确保担保行为的真实性，若担保人为有限责任公司或股份有限公司，应根据其章程要求公司董事会会股东大会出具同意担保或同意抵（质）押的决议，并对董事会成员签字的合法性进行确认。若抵（质）押物系国有企业所有，客户经理还必须当面取得有权部门出具的同意抵（质）押的函件。若抵（质）押为借款人与他人共同所有，客户经理必须当面取得共有所有人出具的同意为其抵（质）押的书面证明。最后，对于抵（质）押财产，客户经理还应与借款企业相关人员共同到抵（质）押登记部门能力登记手续。这样客户经理便能在一定程度上有效防范借款人提供的虚假资料。

2、在发放贷款前要求借款人落实第一还款来源

在任何情况下，银行都应充分重视第一还款来源，因为以保证或抵（质）押担保方式降低的风险并不是绝对的。在信贷实务中，保证或者抵（质）押担保贷款往往存在许多问题和不可预测性。如企业经营状况发生变化，无力偿还贷款，或因经济纠纷不愿偿还贷款，使得银行债务悬空；再如在诉讼过程中收到外部干扰，不能正常执行或执行结果对银行不利；又如，如果法院对抵（质）押物进行拍卖时，重新评估价比原价低，加上拍卖费、印花税、措施建设税等，银行还是会遭受一定的损失。因此，银行必须重视第一还款来源，根据借款人的经营管理状况、领导人水平的高低及企业发展潜力综合考虑是否发放贷款。

3、辨认虚假用途的借款申请

根据短期商业贷款的使用特点，如果企业编造虚假用途的贷款合同，客户经理可以有针对性的采取措施予以辨别。对于制造业，可以了解企业的生产经营情况，客户经理可以下到车间，随机找人交谈，以掌握企业产品销路是否畅通，最近是否会扩大规模等，因为如果企业管理层有这些打算，一般会在各种场合进行宣传。对于批发企业及零售企业，辨认方法是要求客户提供“商品购销合同”，并对合同的真实性进行调查了解。对于服务企业，如果客户经理从其账上看不出应收账款的明显增加，或与有关人员交谈时了解到企业并无扩大规模的愿望及能力，则贷款用途大多不真实。

4、认真落实贷款保证或抵（质）押物担保措施

现阶段，银行一般很少会向客户提供信用贷款，通常会要求解开企业以自有财产进行抵（质）押或要求借款人提供担保资产好具有担保能力的保证。如果贷款保证或抵（质）押物担保措施落实，就能够有效防范风险。客户经理落实贷款保证或抵（质）押担保措施时要特别做好以下几方面的工作。

（1）对担保人的担保资格和经济实力进行审核。

（2）对抵（质）押物的权属证明进行审核。

（3）确定合理的抵（质）押率。

（4）督促借款人办妥抵（质）押财产的各项法律手续。

5、通过各种培训提高客户经理的综合素质，严格奖惩制度

银行通过培训提高客户经理的职业道德修养，树立正确的人生观和道德观；根据对客户经理的知识结构要求，有针对性地进行业务培训，提高客户经理的业务水平。同时，银行还应建立严格的奖惩制度，对于违反制度规定造成银行资金风险的人进行严厉处罚，以示警戒；对于工作认真细致，办理业务时从不出现差错，也没有出现过问题贷款的客户经理，给予一定奖励，培养高素质客户经理对银行的忠诚度和归属感。只有建立起一支素质高、能力强的客户经理队伍，银行才能发掘到更多好客户，从根本上方法信贷风险。

二、中长期商业贷款信贷风险控制策略

由于中长期商业贷款多为项目投资建设贷款，从项目论证到贷款发放，周期长、参与方众多，在短期商业贷款中常见的虚假借款人、虚假借款用途、虚假财务报表的粉饰等风险极少发生。对于中长期商业贷款风险控制，一方面要按照银行的风险管理程序，通过信贷风险管理的各个步骤、各种方法加以预防和消除。另一方面要根据中长期商业贷款的特殊性，有针对性地采取一些行之有效的方法。

1、谨慎选择中长期商业贷款项目

由于中长期商业贷款风险大而且一旦真正发生风险，对银行的影响重大而深远，因此必须以非常审慎的思维来选择贷款项目。要做到谨慎选择贷款项目，必须要有相应的信贷政策或指导原则作保障。具体来说，就是要有一套严格的贷款项目选择标准，依照标准及时地把潜在风险大的贷款项目淘汰出局，对于可贷不可贷的项目、把握不准、心里不踏实的项目，坚决拒之门外。一般来说，商业银行选择中长期商业贷款项目时至少要考虑以下几项标准。

（1）贷款项目是否符合国家产业政策、行业发展规划及相关法律制度，是否符合国家货币信贷政策和融资管理要求。

（2）项目借款人经验业绩是否良好，经济实力是否强大，资信度是否可靠。

（3）项目借款人是否有较高素质的管理团队，是否具有较强的管理能力。

（4）项目投资和资金筹措计划是否落实，资本金比例是否达到规定要求。

（5）拟采用的工艺技术和设备是否先进适用。

（6）项目投产后一定时间内产品是否适销对路，有无竞争优势和实力。

（7）项目财务效益和经济效益是否显著，有无综合还贷能力。

（8）项目所在地区政治经济文化社会环境是否良好等。

2、提高中长期商业贷款审查、审批水平和质量

中长期商业贷款的审查与审批难度相对较大，中长期商业贷款项目涉及知识的多样性、项目技术的专业性和复杂性，银行信贷调查和审批人员具有更多的专门知识和更丰富的经验。此外，由于时间、人力和物力的限制，银行也难以对每个贷款项目进行深入、全面和正确的评估和判断。由于中长期商业贷款的复杂性与银行信贷审批人员专业素养等方面的局限性之间的矛盾，客观上不可避免地出现由于审查水平不高而导致出现信贷风险。正因为如此，提高银行贷款审查、审批的水平和质量，就成为有效控制贷款项目的一个重要环节。提高信贷审查人员信贷审查、审批水平的一个重要方式就是实行信用审查人员项目审查专业化分工，也就是同一个信用审查人员长期专门从事一个或几个行业的项目审查，这样，信用审查人员在该行业中的信用审查水平或专业经验就会得到极大提高，成为某一个或几个行业领域的专家，有利于提高项目风险的判断水平，作出正确决策。

3、合理安排贷款结构，采取有效措施降低风险

所谓贷款结构，是指贷款金额、还款期限、还款方式、贷款支持、利率及其他方面限制性条件等要素的安排。良好的贷款结构安排是具有艺术性的控制贷款风险的有效手段，它要求在过于苛刻和过于宽松的结构性之间保持一种良好的平衡。过于苛刻的贷款条件会使借款人缺乏所需要的资金，并导致企业无法按其原定的计划来发展，除非它获得更多的资金或更长的还款期限；相反，过于宽松的贷款条件又会使银行无法保证借款人很好地使用资金并按时偿还债务。对于大型贷款项目而言，贷款结构的安排过程可能是一个非常复杂和漫长的过程。然而，这个环节对拟同意贷款项目的风险控制是十分有意义的。

贷款结构安排及其他措施的主要内容包括以下几个方面：

（1）强化贷款支持保障程度。可以要求项目借款人增大资本金比例，尽可能设定完善的抵押，或要求信用较高的政府等机构担保，要求借款人对投资项目购买充足的保险，如设备保险、停工保险、实施赔偿责任险等。

（2）采取有效措施降低工程完工风险。可以要求借款人选择管理水平高、技术手段先进的知名施工企业，选择信誉高的工程监理机构，并要求借款人提供工程质量和完工担保等。

（3）可以采取银团贷款方式分散和减低贷款风险。建设大型项目需要大量资金，一家银行出于实力或风险考虑，可以牵头组织银团或参与银团向借款人提供中长期贷款。

银行贷款结构安排和贷款条件的设定要在相关法律合同、协议、承诺、备忘录等文件中明文规定。银行要对规定的执行情况进行严密的监督检查，这样才能把各项措施落到实处并取得应有的效果。

参考文献

[1] 岳清华.商业银行信贷风险与会计防范[J].商贸流通， 2011， 24（6）： 116-117.

[2] 漆腊应.中国商业银行信用风险管理体系研究[M].湖北人民出版社，2009.

[3] 贺亚楠.基于软信息视角的城市商业银行信用风险管理[D].兰州大学，2013.

作者简介

张慧，中国农业银行股份有限公司天津津南支行运营主管，本科毕业于兰州大学管理学院，现天津财经大学在职研究生在读。