乡村振兴背景下的农商行监管

黄臻

乡村振兴战略是当今中国发展的重要战略，全面促进了农村经济发展，改善了农民生活。完善农村商业银行监管有利于稳定农村金融市场，降低农村金融风险，提高农民整体收益，助推乡村振兴战略顺利实施。文章在分析农村商业银行现存各类问题的基础上，结合目前金融科技和人工智能技术的应用情况，探讨农村商业银行监管的问题，并提出相关建议，以期有效防范农村重大金融风险问题。

在2024年，中央一号文件指出，必须坚持不懈夯实农业基础，推进乡村全面振兴。乡村振兴一方面要增加农民收入，防止农民返贫；另一方面要管理好农民的“钱袋子”，落实金融政策，应用金融科技，保证农民各类资产的稳定增值和收益。相较于股票和债券等投资产品，银行理财为农民提供了更为稳定可靠的收入来源。因此，农村商业银行推出的理财产品对于稳定和增加广大农民的总体收入意义重大。同时，当前我国金融市场竞争激烈，中小型银行的发展面临困难，与大型商业银行相比，资产管理规模成为限制其发展的主要因素。目前，农村居民理财资产中储蓄存款占比的不断提高表明农村居民银行理财市场潜力巨大，是未来理财市场的“蓝海”。这将成为中小型银行，尤其是农村商业银行未来发展的一个重要方向。农村理财产品如何监管，也是相关金融监管机构需要重点关注的问题。此外，农村商业银行主营的农业信贷规模越来越大。我国农村商业银行的不良贷款率远高于其他股份制商业银行，信贷风险的监管问题突出。农村商业银行要结合企业会计准则的要求，制定本银行会计制度，使其符合相关的业务监管规范。随着金融科技与人工智能的发展，农村商业银行金融监管工作也将迎来重大变革。文章在现有监管方法的基础上，结合金融科技与人工智能的发展，针对当前我国农村商业银行监管存在的问题，探讨其未来发展趋势。并提议建立新型监管制度，以优化现有监管方法，维护农村商业银行客户的利益，从而助推乡村振兴战略的实施。

农村商业银行监管存在的问题

内部监管机构不完善

农村商业银行的规模不断增长（见表1），然而，部分银行在内部监管机构的设置上存在机构合并不合理的问题。以鄂尔多斯农村商业银行为例，其在内部风险控制方面设立了风险合规部。将风险管理机构与内控合规机构合并，容易导致整体的功能监管出现问题。因为风险管理机构的工作范围大于内控合规机构，虽然两者有业务重叠的部分，但主要的职能方向存在差异。严格区分部门职能，才能真正做好内部风险控制工作。为了实现合理监管，应该设置独立的风险管理部、内控部、合规部，考虑到节约运营成本，可以将内控部与合规部合并，但不能将风险管理部一起合并。风险管理部在内部监管机构中必须完全独立，不受其他部门工作的影响，才能保证监管的有效性。目前，较多农村商业银行存在此类问题，在机构设置上无法满足内部监管的要求，应当及时调整监管内容，合理设置监管机构。此外，在内部违规管理方面，农村商业银行大都遵循“大事化小”的原则，导致监管处罚力度不够。还有一些农村商业银行在处理违规行为时避重就轻，存在监管缺失的问题，这些农村商业银行往往被上级监管机构处罚之后，才开始重视之前的内部违规行为，加强内部监管，但其对监管缺失内容的完善工作依然明显滞后，存在监管漏洞。

股东监管有待加强

农村商业银行的股权和股东构成比较复杂，民营资本介入较多，股东道德水平差别较大。由于《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国商业银行法》还在不断完善之中，有关部门对农村商业银行股东的监管也存在疏漏和不足。这导致农村商业银行不良贷款率居高不下（见表2）。曾经发生过农村商业银行破产事件，其股东层面的监管出现了问题，部分股东存在违规行为，导致银行资产流失，产生重大经营风险。因此，农村商业银行成立之初，应当对全部股东进行深入的背景调查，防止不良股东混入。股东在农村商业银行日常经营中的违规行为应当按流程及时处理，不能忽视和拖延问题。由于存在股权代持和名义股东的问题，农村商业银行股东之间的监管作用很小，而监事会的成员又往往身兼数职，导致一部分股东处于监管的“真空”状态，股东或实际控制人通过各种方式大量占用银行资金，这也是导致部分农村商业银行出现经营危机的重要因素。因此，农村商业银行需要对所有股东进行监管核查，不定期抽查股东情况，在银行内部和外部增加严格的监管防范。

监管人才匮乏

由于农村商业银行主营业务和经营范围的独特性，专业人才比较缺乏，尤其是内部监管的专业人才，数量严重不足。首先，当前很多监管人员并不熟悉各个环节的工作，部分人员缺乏丰富的实践经验。一些监管人员没有在农村商业银行工作过，不能完全了解银行业务的重点，缺乏实际操作能力，不能对未知风险进行预判。另外，部分监管人员尚不具备较高的思想素质，容易受人情和物欲的影响，在监管过程中出现违规行为。这类违规行为具有隐蔽性，如果未能及时发现，将隐藏在银行内部，爆发后会带来重大损失。还有部分农村商业银行忽视监管人员的日常培训和业务能力提升，在银行内部监管工作中，很多监管人员在遇到突发违规事件时不能正确及时地处理，造成监管行为的不当或滞后，导致监管工作不能达到预期效果。随着农村信贷规模的扩大和农村理财产品的增加，农村商业银行已经成为支持乡村事业发展的中坚力量，针对当前监管人员存在的问题，应该严格按监管规定培养监管人才，从而减少监管风险，避免重大监管危机。

金融科技和人工智能应用不够

当今金融科技和人工智能在银行的应用已十分普遍。发达国家很多小型银行在金融科技和人工智能应用方面甚至超过了大中型商业银行，取得了较好成效。小型银行在金融科技和人工智能应用上比较灵活，可以根据需要调整，系统稳定性比较高；大型银行不易改变和调整，影响范围大，系统稳定性较差。农村商业银行具有上述小型银行的优势，可以更好地应用金融科技和人工智能技术。但大部分农村商业银行在该方面还存在不足，这是因为银行工作人员缺乏应用金融科技和人工智能技术的意识。一些银行管理者认为银行规模小，网点数量不多，传统的监管方式和监管行为可以满足日常需要，没必要应用；另一些管理者认为应用新技术有风险，培训人员和更新系统需要花费大量时间、财力和物力，维持现有内部监管系统可以减少自身的管理風险。

金融科技与人工智能的发展

目前，全球掀起了金融科技（Fintech）浪潮，将金融与科技相结合，创造出新的创新技术。这些创新技术对产品或服务进行优化升级，促进了商业银行的发展。通过智能手机和移动支付软件，大部分银行可以提供几乎全时域和空域的服务。我国的互联网企业，如腾讯、阿里巴巴等，将智能软件服务融入生活，为消费者提供了便利。金融行业对于高新技术的运用较为迅速，尤其是银行业和证券业，在全流程的服务中都应用了高科技，指明了科技金融的发展方向。乡村振兴需要金融科技和人工智能的发展来助力，农村商业银行的各类业务也需要利用金融科技不断发展更新。人工智能技术可以对农村商业银行的各类日常行为，包括监管行为等进行感知学习、自我校正、系统推理，从而迅速识别出行为的关键环节，及时根据不同的情况对业务进行调整，准确地完成设定的目标任务。运用人工智能技术可以有效地减少时间消耗，合理节约成本。以农村商业银行理财业务为例，人工智能的迅猛发展使机器的模拟功能更加完善。当客户办理业务时，系统可以根据客户的消费习惯和资金规模为客户推荐不同的产品，可以根据客户的年龄、性别、受教育程度，为客户提供亲民化与个性化服务，还可以让投资者使用智能理财等服务。因此，笔者认为银行应当加快人工智能在以下几方面的应用：交易与理财咨询、风险管理、智慧客服、金融监管、精准营销。

农村商业银行监管的完善建议

完善内部监管机构与股东准入原则

农村商业银行在监管机构的建设方面需要加快步伐。面对当前乡村振兴的发展契机，结合区域经济环境，制定合理的监管制度，制定的制度应高于政府标准，加强事前监管。同时，要关注监管制度的时效性，及时根据金融市场和银行业务的变化调整监管行为。农村商业银行应加强分析研判，主动调整各类监管策略。另外，要严格审查农村商业银行股东的背景，通过不同途径调查股东情况，防止问题股东的出现。

加快对金融科技和人工智能技术的应用

农村商业银行需要加大数据采集力度，并及时对数据进行加工、分析。农村商业银行需要设立专项资金，提高数据运用能力，购买科技设备，更新应用软件，加强人员培训，并在其他能够进行技术更新的环节加快金融科技的应用，根据实际需要发展人工智能技术。

积极培养监管人才

银行监管部门的责任重大，监管人才的需求量大。缺少监管人才是我国所有商业银行面临的问题，短期之内很难完全解决。农村商业银行要积极改变监管人才的工作环境和待遇，主動培养人才，重视人才的实际操作能力，让监管人员在不同工作岗位上进行有效历练，提高综合业务水平。

综上所述，农村商业银行的监管需要重点从两方面入手，即加快金融科技应用和积极培养监管人才。乡村振兴战略对农村商业银行的监管工作提出了更高的要求，只有解决监管问题，资金业务的安全才有基本保障。农村商业银行一定要与政府监管机构协同发展，降低各类监管风险，防范化解重大风险事件，促进农村金融发展，振兴乡村经济。