巧用大数据精准识别移民资金套取问题

刘娇玲

近期，我们对某大型水库建设项目及移民资金进行了审计，该项目涉及移民资金近百亿元，移民人口59220人。由于移民人口多，资金量大，采用传统的人工核实方法效率低，无法在规定时间内完成审计任务。审计人员经过认真分析研究，决定采用大数据分析方法对移民人口进行精准识别，最终取得了较好成效。本文结合审计实践，介绍大数据分析的思路和方法。

一、吃透移民政策，把握移民人口认定标准

不同地区、不同项目，移民政策各不相同。该项目立项之初，地方政府建设出台了一系列移民安置政策，其中最核心的是移民人口认定标准。

当地政府的移民安置政策规定，除了具有淹没影响区户口且在当地生产生活的人口，还有四类人员可以被认定为移民人口：一是父母是移民的新生婴儿，且已经上户口，以户口本、出生医学证明为准；二是原户口在移民村，户口临时转出的中小学生、在校大中专学生，以学生证、父母结婚证、房产证、土地承包证或粮食直补证为准；三是截至停建令发布日期，居住在移民村的法定婚入人员，户口手续不完备的，以结婚证和男女双方所在村、乡镇派出所户口迁移证明为准；四是在部队服役的士兵，以县（区）武装部门提供的证明为准。

同时，明确规定四类人员不能被认定为移民人口：一是党政事业单位、国有和集体企业正式干部职工；二是在淹没区重复登记的人口，由其本人负责，回归到实际居住地登记；三是在村内只有户口、没有房产和土地的空挂户；四是其他户口已迁出，不在移民村生产生活的人口。

此外，政策还对“财产户”的安置作出了规定。“财产户”是指在淹没影响区无户口，但拥有固定房屋且长期居住的家庭。“财产户”不能被认定为移民，不享受移民后期扶持政策，但是可以享受过渡期生活费及搬迁费。

二、梳理总体思路，明确数据分析所需数据

移民人口认定标准明确，下一步的工作是由审计人员梳理出精准识别需要的相关数据。一是该水库移民管理部门的基础数据，主要是：移民认定数据、过渡期生活费及搬迁费发放数据、移民搬迁前房屋基本情况数据、移民土地权属人基本情况数据；二是相关部门可以用作比对、判断、识别的数据，包括：公安部门的户籍登记数据、注销数据，民政部门的婚姻登记数据，财政部门的全省财政供养人员数据，人社部门的养老保险个人参保数据，工商部门的工商登记数据，等等。

移民管理部门的数据无法满足数据分析时，需要设计标准表，采集整理所需数据。如移民认定数据、过渡期生活费及搬迁费发放数据等数据至少要包含区、乡、村、组、每户编号、姓名、身份证号、与户主关系、户口性质等字段。如果移民部门现有数据不全，就需要组织相关人员进行完善。

三、巧用数据分析，精准识别违规线索

（一）党政事业单位、国有和集体企业正式干部职工却被认定为移民，并发放过渡期生活费及搬迁费

一是将党政事业单位正式干部职工数据与移民认定数据、过渡期生活费及搬迁费发放数据进行关联比对，生成中间表。党政事业单位正式干部职工如果是“财产户”，虽然不能被认定为移民，但是可以发放过渡期生活费及搬迁费。所以需将中间表与“财产户”数据进行比对，排除“财产户”，生成党政事业单位正式干部职工被认定为移民且发放过渡期生活费及搬迁费疑点数据。

二是根据市场主体类型數据的“名称”字段选取“国有”“集体”企业的数据，根据养老保险个人参保数据的“参保状态”字段选取“正常参保”数据。然后将这两个数据与工商登记数据、移民认定数据、过渡期生活费及搬迁费发放数据进行关联分析，生成中间表。将中间表与财产户数据进行比对，排除“财产户”，生成国有和集体企业正式干部职工被认定为移民且发放过渡期生活费及搬迁费疑点数据。

（二）在淹没区不同地方重复认定为移民，重复发放过渡期生活费及搬迁费

移民认定过程中，存在在淹没区不同地方重复认定为移民的问题。如某移民在A区以户主的女儿的身份认定为移民，同时又在B区以户主的媳妇认定为移民；通过分户口，某移民既登记在以爷爷为户主的户口本上，又登记在以爸爸为户主的户口本上。审计人员可通过将移民认定数据按身份证号分组统计，筛选重复次数大于1的数据，生成淹没区不同地方重复认定为移民的疑点数据。

（三）不具备移民区的户籍且截至村组搬迁时间不是法定婚入人员，但在移民核定中被登记为婚入人口，发放过渡期生活费及搬迁费

在移民基础数据中，在与户主关系字段选取妻子、儿媳妇、孙媳妇、丈夫、女婿等，生成婚入人口数据。然后将婚入人口数据与户籍数据、民政婚姻登记数据、村组搬迁时间、过渡期生活费及搬迁费发放数据进行比对，筛选结婚登记日期大于村组搬迁时间，且不具备移民区户籍的数据，生成非婚入人口在移民核定中被登记为婚入人口，并且发放过渡期生活费及搬迁费的疑点数据。

（四）户主在村内只有户口没有房产和土地的空挂户，却被认定为移民，并发放过渡期生活费及搬迁费

只有户口没有房产和土地的空挂户不能被认定为移民，但是按照地方风俗，房产和土地一般都登记在户主名下，其他家庭成员名下则不登记房产和土地，因此该疑点只能对户主进行分析。

根据移民认定数据的“与户主关系”字段选取“户主”的数据。然后将上述数据与户籍数据、移民搬迁前房屋基本情况数据、移民土地测量权属人基本情况数据、过渡期生活费及搬迁费发放数据进行关联比对，生成户主在村内只有户口没有房产和土地的空挂户，但被认定为移民，并发放过渡期生活费及搬迁费的疑点数据。

（五）在搬迁前户籍已迁出，却被认定为移民，并发放过渡期生活费及搬迁费

村组搬迁之前，户籍已经迁出的村民不能被认定为移民。根据此项规定，审计人员可以将户籍数据、移民认定数据、过渡期生活费及搬迁费发放数据进行关联比对，筛选户籍状态为迁出，且户籍迁出时间早于村组搬迁时间的数据，生成搬迁前户籍已迁出但却被认定为移民，并发放过渡期生活费及搬迁费的疑点数据。

四、客观准确取证，审慎界定责任

通过数据比对分析出移民认定不精准问题线索后，就需要核实数据，客观准确地完成取证，并审慎界定责任。核实数据可采用由被审计单位核实与审计人员抽查核实相结合的方式进行。一是方便被审计单位更有效地分析产生问题的原因；二是有助于审计人员进一步验证问题，核实情况。在落实地方政府和水库移民部门相关部门责任方面，可通过到区镇村等基层政府移民部门实地调查、谈话等方式，确定移民数据不精准的责任主体，揭示村干部优亲厚友、市区移民部门审核把关不严、部门之间数据不共享等问题。

五、取得积极成效，发挥监督作用

经过大数据比对发现，该项目移民资金发放对象中有575名不符合条件的人员被认定为移民并领取补偿资金 49.66万元。具体为：179人为党政事业单位、国有和集体企业正式干部职工，却领取了过渡期生活费及搬迁费共计16.42万元；267人在淹没区不同地方被重复认定为移民，重复领取过渡期生活费及搬迁费共计20.98万元；60人不具备移民区的户籍且截至村组搬迁时间不是法定婚入人员，但在移民核定中被登记为婚入人口，领取过渡期生活费及搬迁费共计5.54万元；37人为户主在村内只有户口没有房产和土地的空挂户，但领取过渡期生活费及搬迁费共计3.56万元；32人在搬迁前户籍已迁出，但领取过渡期生活费及搬迁费共计3.16万元。

针对上述问题，当地市政府督促相关部门立行立改，收回了违规领取的移民资金，依法依规对相关人员作出了处理，进一步严明政治纪律和政治规矩，保证了移民资金的安全，促进了移民政策的全面落实。