乡村振兴背景下城乡居民社会养老保险可持续发展的思考

赵凤

作为我国社会保障体系的重要组成部分，城乡居民社会养老保险可以保证居民晚年生活。但随着城乡经济的快速发展以及人口老龄化趋势的加剧，城乡居民社会养老保险面临较多问题与挑战。为了实现可持续发展，应调查分析城乡居民社会养老保险的发展现状，加强财政保障，加大风险监管力度，不断优化社会养老保险相关工作，为城乡居民提供稳定持续的养老保障，促进社会的和谐运行。本文分析了城乡居民社会养老保险的作用，指出了存在的问题，并提出了具体的解决方案，以期为城乡居民养老工作的顺利开展提供参考。

当前人口老龄化趋势加剧，养老保险成为城乡居民晚年生活的重要保障。但在实际发展过程中，养老保险存在较多问题与挑战。对此，应探索多元化的资金来源渠道，强化养老保险基金管理，扩大个人缴费覆盖范围，增加基金收入。同时，还应建立健全监督机制，强化养老保险基金的审查、监管，避免风险发生。另外，还应结合地区差异与城乡居民的实际需求，设计完善的养老保险制度，制定可行的养老保险政策，加大政策宣传力度，提升民众对养老保险的认知度，调动居民参与养老保险的积极性。

一、城乡居民社会养老保险的作用

城乡居民社会养老保险属于一种社会保险制度，可以为居民的老年生活提供保障，且缴费层次多、缴费基数低、保障力度大，保证老人生活支出，确保老人可以更好地规划自己的退休生活。首先，城乡居民社会养老保险可以有效减轻家庭养老的压力，增强家庭承受风险的能力，可以将更多收入投入到教育、旅游等方面，保证生活质量，提高老年人的生活质量。其次，可以促进社会和谐发展。城乡居民社会养老保险属于关爱老年群体的惠民工程，可以促进社会经济的稳定发展，助力构建和谐社会。经济效益决定着居民的个人收入，个人收入又决定着养老保险的缴纳额度，当社会经济效益越好时，所缴纳的保险费用就越多，获得的基本养老金也就越多。由此看出，通过养老保险可以激发居民的工作热情，释放出更多创造潜力，进而创造出更大的经济效益。再次，可以巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴。当前城乡居民养老机构对于困难群体实行参保与代缴政策，争取更多的财政支持，在信息系统确认信息后，便可以确定代缴对象与代缴金额，真正做到应代缴尽代缴，减轻困难群众的经济负担，实现全面覆盖，巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴。最后，可以形成文明风尚。以往传统的养老模式下，子女负担老人晚年生活，当子女经济条件较差时，无法保证老年生活质量。而城乡居民社会养老保险制度，可以改善老人的晚年生活，提升生活质量，维护社会稳定。同时，城乡居民社会养老保险制度还具备再分配调节功能，缩小城乡居民收入差距，并体现出社会对居民付出的认可，缴纳金额越高、年限越长，获得的养老金越多。

二、乡村振兴背景下城乡居民社会养老保险存在的问题

首先，城乡居民社会养老保险居民个人账户存在缺陷，部分农民群体的参与积极性较低，即便参与也选择最低的缴费档次，无法保证个人养老金总量。虽然部分政府部门重视上调最低缴费标准，但受传统观念影响，最低缴费依然占据主导地位。其次，中青年参保热情较低。随着城市化的不断发展，农村更多中青年进城务工，收入水平较低，过于看重眼前利益，缺乏长远规划，对养老保险的关注度不高。同时，政府部门并未重视养老保险的宣传工作，部分群体不了解具体的缴费途径，以致缴纳效率较低。加之年轻人认为养老待遇较低，无法保障退休后生活，认为现在参保为时尚早，以致费用缴纳出现断层，导致补缴现象增多。再次，财政压力较大。经济水平直接关系着城乡居民社会养老保险的发展进程，当区域经济水平较高时，可以接受最高水平的养老金支付档次，但贫困地区却存在较大的经济负担。虽然政府部门要求合理使用城乡居民社会养老保险基金，提升基础待遇，但由于养老保险基金的投资方式有限，资金来源渠道狭窄，且大多购买风险低的金融产品，以致养老保险的收入社会化较低，无法跟上支出增长，增大了财政压力。最后，缺乏良好的监管机制，部分地区对于养老保险的认识依然停留在传统认知上，没有建立可行的监督管理模式，无法提升养老保险基金的利用效率。同时，由于缺乏完善的监督管理制度，以致无法有效监督保险机构的运营，很容易出现资金滥用的情况，影响养老保险基金的安全性与稳定性。

三、乡村振兴背景下城乡居民社会养老保险可持续发展的对策

（一）加大财政保障力度

一方面，应增加财政投入力度，保证养老金支付水平。相关政府部门应建立科学完善的补贴机制，足额发放养老金，尤其在制定个人缴费与预防基金税费政策时，应重视特殊群体，如，残疾人、特困、低收入人群的参保问题，全面覆盖贫困人口、低保人口、残疾人口等补助对象。必要时还应根据养老金的发放情况与居民供求模式，动态调整财政补贴。政府部门应根据中央确定的基础养老金标准全额补助中西部贫困地區，补贴参保人缴费，对于最低档次缴费的参保人，补贴标准每人每年不低于30元；对于最高档次缴费的参保人，根据缴纳费用的10%进行补贴，减轻参保人的经济负担，提高个人账户累计额，调动居民参加养老保险的积极性；对于重度残疾人等困难群体，政府部门应制定合理的调增代缴幅度，为其缴纳最低标准的养老金，保证贫困群体的养老权益，保证其基本的生活质量。另一方面，应引入投资运营、商业保险等多元化的养老金投资模式，将部分养老金投入债券、股票、基础设施等领域，通过投资组合获得更高的回报率，增加养老金收益，为养老金配置提供稳定的资金来源。加强与商业保险机构的合作，推出养老年金保险产品，组织个人或集体购买养老年金险，并划定为养老金。商业保险组织具备更多的选择方案，可以结合居民实际情况提供个性化的养老服务，为养老金项目吸纳更多民间资本，增加养老金来源。

（二）提升参保覆盖率