企业风险管理与企业绩效关系的研究

王 雪

（首都经济贸易大学 北京 100070）

企业风险管理与企业绩效之间存在着密切的关系，风险管理是企业在经营过程中识别、评估和应对各种风险的活动，企业绩效则是企业在实现经营目标和利润最大化方面的表现。有效的风险管理可以帮助企业降低风险带来的负面影响，提高企业绩效。相反，如果企业没有进行有效的风险管理，可能会面临各种风险，导致业绩下滑甚至企业倒闭。因此，企业应该重视风险管理，将其纳入企业战略和决策过程，以提升企业绩效。

一、企业风险管理概述

企业风险管理是指企业为了降低风险对企业经营活动的影响而采取的一系列措施。风险是指不确定性因素对企业目标的实现产生的潜在威胁。企业风险管理的目标是通过识别、评估和控制风险，保护企业的利益和价值。企业风险管理的过程包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测。风险识别是指通过对企业内外部环境的分析，确定可能对企业产生影响的风险因素。风险评估是指对已识别的风险进行定性和定量评估，确定其潜在的影响和发生的可能性。风险控制是指采取措施降低风险的发生概率和影响程度。风险监测是指对已采取的风险控制措施进行跟踪和评估，及时调整和改进。企业风险管理带来的益处包括降低经营风险、提高企业竞争力、增强企业的可持续发展能力等。通过风险管理，企业能够有效应对外部环境的变化和不确定性，减少风险带来的影响和损失，提高企业的抗风险能力和适应能力。

总之，企业风险管理是企业管理的重要组成部分，其通过识别、评估和控制风险，保护企业的利益和价值，提高企业的竞争力和可持续发展能力。

二、企业风险管理与企业绩效的关系

（一）风险管理有利于提高企业绩效

首先，风险管理有利于企业减少潜在的负面影响。通过对潜在风险进行识别和评估，企业可以及时采取措施，降低风险的发生概率和影响程度。例如，制定应急预案，建立灵活的供应链管理系统，以应对可能中断的供应链风险。对此，企业在面临风险时应积极应对，减少潜在的负面影响。其次，风险管理有利于保护企业的利益和资源。通过对风险进行管理，企业可以快速发现和应对潜在的威胁，从而保护企业的利益和资源不受损害。例如，通过建立健全的信息安全管理体系，加强对数据泄露和网络攻击等风险的防范监控，避免核心竞争力和商业机密受到侵害。最后，风险管理能够保证企业在面临风险时继续正常运营。通过制定风险管理策略和措施，企业在风险发生时可以做出及时的反应和调整，使企业的运营不会中断。例如，建立灵活的生产计划和供应链管理系统，以应对市场需求波动和供应链中断的风险，确保产品的及时交付和客户满意度。总之，风险管理对企业绩效的提升具有重要作用。通过识别、评估和管理风险，可有效降低潜在的负面影响，保护企业的利益和资源。这种保护措施使企业在面临风险时能做到持续运营，避免损失，从而提升企业的绩效。因此，企业应高度重视风险管理，并将其纳入企业的战略规划和运营管理中。

（二）风险管理有利于增强企业的竞争优势

风险管理对企业的竞争优势具有重要作用，通过有效的风险管理，企业能够有效应对外部因素带来的风险，如市场变化、技术进步和竞争压力等，使企业更具灵活性和适应性，从而在竞争激烈的市场中脱颖而出，保持企业的竞争优势。首先，风险管理推动企业充分应对市场变化。市场环境经常发生变化，包括消费者需求的变化、竞争对手策略的变化等。通过风险管理，企业可及时识别和评估这些变化带来的风险，并采取措施来应对。使企业可有效把握市场机会，提前做出调整，从而保持竞争优势。其次，风险管理有利于企业积极应对技术进步带来的风险。技术的快速发展给企业带来了机遇，但同时也带来了风险。通过风险管理，企业能够及时了解新技术的发展趋势和应用前景，并评估其对企业的影响，使企业能够迅速采取措施，如技术升级、研发新产品等，以保持竞争优势。最后，风险管理协助企业有效应对竞争压力。竞争对手的崛起和市场份额的争夺给企业带来了巨大的压力。通过风险管理，企业能充分识别和评估竞争对手的策略和行动，并采取应对措施，及时应对竞争压力，保持竞争优势。

（三）风险管理有利于提高企业的决策质量

风险管理在企业决策中起着至关重要的作用，通过风险评估和分析，企业能够获得更全面、准确的信息，从而制定更明智的决策。决策的准确性和合理性会降低企业面临的风险，并提高企业绩效。风险管理过程中的风险评估是对潜在风险进行全面的识别和评估。通过对各种可能的风险进行分析，能够了解对企业产生负面影响的因素。这些因素包括市场变化、竞争压力、技术风险等。应对这些风险进行评估，充分了解风险的概率和影响程度，从而为决策提供更准确的依据。风险分析是对已经发生的风险进行深入分析和研究，明确风险的原因和影响，从而有效预防和应对类似的风险。此外，风险分析还能帮助企业识别出潜在的风险，并采取措施进行预防和管理。通过风险评估和分析，企业能获得更全面、准确的信息，从而制定更科学的决策。

（四）风险管理有利于增强企业的声誉

风险管理对企业的声誉有着重要的影响，通过风险管理，企业可树立良好的声誉，会吸引更多的客户、投资者和合作伙伴，争取到更多的机会及资源，从而提升企业的绩效。

通过风险管理，企业能够更及时、透明地处理风险事件，展现出对客户和利益相关者负责任的态度，进而增强企业的声誉。良好的声誉可以吸引更多的投资者及合作伙伴，帮助企业争取到更多的投资和合作机会，为企业的发展提供更多的资源。

（五）风险管理有利于促进企业的可持续发展

风险管理对于企业的可持续发展至关重要。首先，风险管理有助于企业充分应对环境风险。随着环境问题的日益突出，企业面临着越来越多的环境风险，如气候变化、资源短缺和污染等。通过风险管理，企业能够识别和评估相关风险，并采取措施减少其对企业的威胁。例如，企业制定环境管理计划，减少能源消耗与废物排放，以降低环境风险。其次，风险管理有助于企业更好地应对社会风险。社会风险包括员工权益、社区关系等，通过风险管理，企业可以快速识别和评估这些风险，并采取措施来保护员工权益、改善与社区的关系。例如，通过建立健全的管理制度，提供良好的工作条件和福利待遇，以减少员工纠纷的风险。最后，风险管理有助于企业积极应对治理风险。治理风险包括腐败、不当行为和违规等问题引发的风险。通过风险管理，企业建立科学的治理机制，保障企业的决策和行为符合法律法规和道德标准。例如，建立内部控制体系，加强内部审计和监督，以减少违规行为的发生。

三、深化企业风险管理，提升企业绩效的方法

（一）构建全面的风险识别评估机制

深化企业风险管理，需要对企业内部管理的各个方面进行全面分析，涵盖组织结构、人员能力、管理制度、财务状况等，以识别出可能存在的内部风险因素。与此同时，要对企业所处的行业环境、市场环境、政策环境等外部环境进行综合分析，了解行业竞争状况、市场需求变化、政策法规变化等，明确外部风险因素。根据内外部环境分析结果，识别潜在的风险因素，包括市场风险、技术风险、经营风险、金融风险等，确保识别的风险因素全面、准确。对识别出的风险因素进行定量和定性的评估，采用风险概率和影响的矩阵分析法、风险事件分析法、风险指标法等方法，确定风险发生的可能性和影响程度。基于风险评估的结果，对风险进行优先级排序，确定哪些风险需要优先应对，以确保资源的合理配置和风险管理的高效性。按照风险评估结果和风险优先级排序制定风险应对措施，包括风险规避、风险转移、风险减轻、风险接受等策略，以降低风险对企业的影响。建立风险监控机制，定期对已识别的风险进行监测和评估，及时调整和完善风险应对措施，确保风险管理的有效性。同时，构建风险反馈机制，及时收集和分析风险事件的信息，以提升风险识别和评估的准确性和及时性。

综上，企业可通过建立全面的风险识别和评估机制，充分了解企业的风险状况，有针对性地采取措施来应对风险，减少损失，从而提升企业绩效，增强企业的竞争力和可持续发展能力。

（二）强化风险预警和监控机制

企业借助先进的技术和工具，如大数据分析和人工智能，搭建一个全面的风险预警系统。该系统用于监测和分析各种内外部因素，包括市场变化、竞争动态、政策变化及企业的运营情况和财务状况等。通过实时监控预警来发现潜在的风险，并采取措施加以应对。企业应该建立一个完善的信息收集和分析系统，及时获取各种与企业相关的信息，包括市场调研、竞争情报、行业动态、客户反馈等。通过对这些信息的收集、分析，精准了解市场和行业的变化，及时发现潜在的风险。组建一个专门的风险监控团队，负责监测和分析各种风险。该团队由专业人士，包括风险管理专家、数据分析师等组成，通过定期的会议和报告向企业管理层汇报风险情况，并提出建议和方法。企业应该在建立风险预警和监控机制的基础上，制定并及时采取应对措施，主要是调整战略、改变经营模式、加强内部控制等，有效控制风险，减少损失。

综上，强化风险预警和监控机制对于企业来说至关重要，通过构建全面的风险预警系统，加强信息收集和分析，组建专业的风险监控团队，制定并及时采取应对措施，企业能够科学地应对风险，进而提高绩效水平。

（三）建立风险应对和管理策略

企业应该对可能面临的风险进行全面的评估，并将其分类为战略风险、操作风险、市场风险等，这有助于企业充分理解风险的性质和程度，随后制定一套明确的风险管理策略，包含风险的预防、应对和监控措施，以确保企业快速应对和管理风险。组建专门的风险管理团队，负责监测和管理风险，这个团队需要由具有相关专业知识和经验的人员组成，并与企业各部门密切合作。同时，建立有效的风险监控和评估机制，及时发现和评估风险的变化和影响，主要通过定期的风险报告和评估来实现，以便及时采取措施。制定应急预案以应对突发风险事件，确保企业能够在风险事件发生时迅速做出反应。

综上，建立有效的风险应对和管理策略，对于企业来说至关重要。通过评估风险、制定策略、建立团队、采取防范措施、监控评估、制定应急预案等方法，企业能够高效应对和管理风险，减少损失，提高绩效。

（四）加强内部控制和合规管理

第一，企业制定精细化的内部控制制度和流程，使各个环节的操作符合法律法规和内部规定。例如，制定审批流程，明确权限分配，保障决策的合规性和规范性。第二，企业应加强内部监督和审计，通过内部审计、风险评估等手段，快速发现和纠正违规行为和风险隐患。例如，定期进行内部审计，检查各项业务活动是否符合法律法规和内部规定，及时发现问题并采取措施。第三，加强员工培训和教育，增强员工的合规意识和风险意识，利用培训使员工了解企业的内部控制制度和管理要求，深化他们对合规性和规范性的重视程度。第四，用技术手段建立和完善内部控制和管理系统，引入先进的信息技术，实现对各项业务活动的实时监控和数据分析，精准发现和预防风险。第五，建立健全内部报告和反馈机制，鼓励员工主动报告违规行为和风险隐患，构建畅通的沟通渠道，第一时间获取内部信息，加强对违规行为和风险的管理控制。

综上，加强内部控制和合规管理是企业保证业务活动合规性和规范性的重要手段。应建立健全内部控制制度和合规管理机制，深化内部监督和审计，强化员工培训和教育力度，积极采用信息技术手段，建立健全的内部报告和反馈机制，降低风险发生的概率，提升企业绩效。

（五）培养员工风险意识和管理能力

企业应制定定期的风险教育培训计划，围绕风险管理的基本概念、方法和工具等内容展开培训。通过培训，员工能够了解不同类型的风险，学习如何识别和评估风险，并掌握应对策略。同时，提供案例分析和实践机会，企业借助案例分析和模拟演练等方式，让员工参与到实际的风险管理过程中。基于实践，深入理解和应用风险管理的知识和技能，提升他们的实际操作能力。企业组建专门的风险管理团队，由具有相关专业知识和经验的员工组成，该团队负责制定和执行风险管理策略，同时也为其他员工提供咨询与支持，帮助其理解和应对风险。此外，加强内部沟通和协作，促进员工之间信息共享和经验交流，进而提升员工对风险的感知和理解，同时加强团队合作，共同应对风险挑战。企业建立相应的奖罚机制，激励员工积极参与风险管理工作。例如，设立风险管理绩效考核指标，对表现优秀的员工给予奖励，对风险管理不力的员工进行处罚，以提高员工对风险管理的重视程度。通过以上方法，企业能够有效培养和提升员工的风险意识和管理能力，使他们积极参与到风险管理中，共同提升企业的绩效。

四、结语

综上所述，企业风险管理与企业绩效之间存在着密切的关系。通过有效的风险管理，企业能够很好地降低风险带来的负面影响，提高企业的绩效。因此，企业应该重视风险管理工作，将其纳入企业的战略规划和运营管理，以实现风险管理与绩效提升的良性互动。