企业加强资金管理的有效策略探讨

黄小红

（海南新茂热带农业产品加工有限公司，海南 万宁 571541）

在市场经济体制持续变化的新形势下，营运资金作为维持企业正常运转和长远发展的基础保障，其具有较强的流动性、变现性和风险性，需要企业高度重视对营运资金的科学管理，只有这样，才能为企业的长远发展提供保障。然而，当前很多企业在资金管理工作中仍存在着诸多细节性疏漏，主要表现在资金管理意识比较薄弱、现行管理制度体系不够完善等方面，使资金管理的实际效用无法得到有效发挥。因此，加强对企业资金管理现存问题和应对策略的分析探究至关重要。

一、企业资金管理概述

在现代企业经营和管理中，资金管理作为企业管理体系中的核心构成要素，是贯穿于企业生产、运营、销售等各个生产经营活动的重要环节。通常情况下，企业资金管理所涉及的工作内容较多，主要包括资金筹集、资金使用情况控制、资金优化配置、各项资金使用的绩效考核评价等，任何一项工作出现纰漏，都可能会增加企业运营管理期间的风险隐患，甚至给企业造成不可预估的经济损失，特别是一些经营规模较大的集团企业或国有企业，日常资金管理对象包括流动资金、固定资金和专项资金，需要相关管理人员引起高度重视。在管理实践中，严格按照国家有关部门所制定的法律法规和相关新规，全面推进资金精细化管理工作，合理优化不同职能部门的资金配置，只有这样，才能直观反映企业真实的运营情况与财务现状，进而帮助管理层制定科学、合理的资金管理规划，以确保各项经营经济活动的组织实施均能获得充足的资金支持。由此可见，资金管理在企业正常运转和未来转型升级过程中具有重要的价值和意义。

二、企业加强资金管理的重要意义

（一）有利于提高企业市场竞争力

随着经济社会的飞速发展和市场经济体制的持续变革，各个行业领域的竞争形势日趋严峻，同时对企业资金管理提出了更加多元化、更加复杂化的新要求，需要企业基于自身实际合理开展各项资金管理工作，只有这样，才能获得充足的市场资源支配力、产品品质、履约能力和售后服务，最终在激烈的市场环境中占据有利地位。从这一层面上来看，加强资金管理有利于提高企业的综合实力与核心竞争力。此外，在现代化企业运营发展过程中，通过组织开展精细化的资金管理工作，能够直观反映企业不同时期的运营情况与资金流动信息，进一步提高各项战略决策的有效性与科学性，切实保障企业的正常运转及稳健发展。

（二）有利于增强企业风险预警及防控能力

在现代企业生产经营过程中，营运资金无疑是企业各类资产中流动性与变现性最强的资产，也是市场接受程度较高的优质资产。所以，加大对营运资金的管理力度，不仅可以帮助管理层第一时间掌握企业的运营状况与外部环境变动，在有效抵御各类市场风险隐患的基础上，不断增强企业在宏观市场经济环境中的核心竞争优势；还能够运用完善的资金管理制度及监管体系，持续优化各项资金资产的优化配置，以便更好地规避传统资金管理模式下的资金利用不当、资金过度消耗、闲置资金浪费等问题，最终达到提升企业内控管理水平与保证内部资产安全的目的。

（三）有利于推动企业高质量发展

现阶段，企业要想始终保持其市场竞争优势，维持自身的正常运转及长远发展，需要树立与时俱进的创新理念，紧跟当今时代发展步伐，认真做好各方面的优化和创新工作。资金管理作为现代化企业整体管理体系中的核心构成要素，通过组织实施科学、合理的资金管理工作，既能够实时追踪各项资金的具体走向与使用情况，有效规避因管理疏漏而造成的资产流失，又能够合理优化企业可用资金、资产配置，不断提高各项资金的利用效率与使用收益，从而为推动企业高效化、高质量创新发展提供强有力的物质保障。

三、当前企业资金管理中存在的主要问题

（一）对资金管理工作不够重视

当前，虽然大多数企业虽已致力于资金管理方面的实践，但仍有部分企业尚未充分意识到资金管理工作的重要性及必要性，加上各级管理人员对资金管理工作的重视程度不足，在日常工作中经常将全部精力、时间集中于经营规模与业务范围拓展层面，而没有围绕资金管理落实相应的组织和制度建设，这就导致企业资金管理的总体水平相对较低，难以有效发挥其最大效能。不仅如此，由于企业管理层对资金管理的重视程度不足，没有围绕资金管理相关知识进行系统化的宣传教育，导致现有职工缺乏对资金管理重要性的正确认知，甚至个别员工片面认为资金管理只是对企业内部资产、收支情况进行记录，与自身所在岗位毫无关联，导致其他岗位参与资金管理的积极性与主动性不强，进而无法确保资金管理工作的全面性及有效性。与此同时，受企业管理层主观臆断的影响，资金管理部门与其他部门之间存在较强的信息壁垒，加上后续并未组织开展有关资金管理的制度建设和基础设施建设，给企业未来的运营发展埋下诸多安全隐患。

（二）资金管理制度体系不够完善

资金管理本身就是一项兼具较强专业性、复杂性和严谨性的系统工程，要想保证资金管理工作的开展质量，仅依靠提高各岗位人员对资金管理重要性的认识显然是不够的，还需要构建科学、高效的资金管理制度及风险预警防范体系，明确各项资金的具体使用标准，以确保各项资金资产的使用细则均能有章可循。然而，就目前的情况来看，由于部分企业管理者对资金管理的重视程度不足，并未基于企业运营发展实际适当增加资金管理基础设施设备建设方面的人力、实践和资金投入，也没有构建符合自身发展战略的资金管理制度及配套体系，同时未设置独立、权威的营运资金管理部门，难以实现对各项资金资产资金使用情况与具体流向的动态控制。此外，由于责任追究机制、奖惩激励机制等相关配套机制及绩效考核体系的缺失，部分企业在资金管理方面仍面临着职责权限划分不清晰、责任主体不明、岗位安全不合理等困境，若不对其进行有效处理和解决，势必会增加各类风险隐患的发生概率，不利于确保企业的正常运转及长远、健康发展。

（三）资金管理信息化建设不足

在现代科技与社会经济高速发展的推动下，我国大多数企业的运营范围与建设规模正处于不断扩大的良好发展态势，但随之而来的还有愈加复杂、多变的运营压力及严峻的挑战。所以，为了妥善应对日趋复杂的行业竞争环境，维持企业自身的正常运转，企业必须积极顺应时代发展趋势，充分利用各种先进的高新科技设备与现代信息技术，全面推进资金管理方面的信息化建设，进而为企业后续运营和发展提供强有力的基础保障。但在具体执行过程中，部分企业在资金管理工作中仍以传统的人工管理模式为主，加之各部门之间存在较为严重的信息壁垒，这不仅不利于各项资金管理信息的实时传输与共享，还无法确保资金管理信息的精准性和有效性，进而难以为企业管理层调整决策方案提供真实、可靠的数据支持。另外，尽管部分企业虽然已经构建了完善的资金管理信息系统，但由于网络平台本身就具备一定的隐蔽性与开放性，再加上未在现有系统中增设防火墙、数字密钥等安全防护措施，也没有明确资金管理信息录入的统一标准，一旦被不法分子入侵，很容易造成重要数据丢失或泄露的风险隐患，使企业面临严重的经济损失或带来较大的负面影响。

（四）缺乏复合型人才

随着企业运营规模和建设范围的不断拓展，对资金管理工作提出了更加多元、更加复杂的要求，需要相关从业人员既要具备丰富的资金管理基础知识与实践经验，还应具有扎实的现代信息技术应用能力。但就目前的情况来看，这类复合型人才十分匮乏，加上一些企业为了控制自身的运营成本，并未定期组织开展有关资金管理的专业化技能培训，这就使现有人员无法及时更新自身的专业知识与专项技能，从而难以胜任当今时代背景下企业资金管理的相关要求。

四、新时期企业加强资金管理的有效策略

（一）加强全员对资金管理的重视

针对现阶段企业资金管理工作中比较常见的各种细节性问题或疏漏，必须从思想层面入手，基于企业自身战略发展目标和运营实际，有针对性地增强全体人员对资金精细化管理的重视。一方面，企业高层管理者及各级管理层应充分发挥自身的示范引领作用，主动摒弃传统、滞后的思想观念和管理思维，加强对资金管理的重视程度，并立足企业自身的实际情况与业务活动特点，积极参考、借鉴同行业领域前沿企业的先进理念和实践经验，科学编制行之有效的资金管理方案和总体目标，并将其细化分解至不同部门、不同岗位之中，以确保资金管理工作得以落到实处。另一方面，企业应适当加大对资金管理专业理论知识的宣传推广力度，合理利用组织调研讨论会、企业官方微博账号、微信公众号等渠道，引导各岗位人员加深对资金管理的全面认识和了解，进一步增强其资金管理意识与责任意识，逐步在企业内部形成良好的资金管理氛围，从而为企业资金管理工作的顺利开展奠定坚实的基础。

（二）建立健全资金管理制度体系

要想切实保证企业资金管理工作的高效、规范实施，仅依靠增强全体人员对资金管理的重视显然是不够的，还应根据企业当前的运营实际和业务开展特点，建立科学、高效的资金管理体系，明确各项资金资产的使用要求与具体标准，以此优化资金资产配置结构，减少不必要的资金浪费。具体而言，可从以下的几个角度入手：第一，在构建资金管理制度体系的过程中，企业应立足多个维度，建立相对完善的资金管理组织结构，明确各部门在资金管理工作中的具体职责、岗位内容和任职要求，由此来规避互相推诿责任现象的发生。第二，要想切实保障资金管理的有效性与科学性，企业应根据不同时期的资金管理需要，充分利用现代信息技术手段，不断优化资金管理工作流程，创新资金管理方式，以此提高各项资金管理工作的执行效率，确保各项经济经营活动得以协调、高效开展。第三，企业应在现有规章制度的基础上，通过构建完善的责任追究机制、奖惩激励机制、绩效考核评价机制等相关配套机制体系，明确不同岗位在资金管理工作中的具体职责、工作内容和考核评价标准，针对表现优异的员工给予多元化的物质奖励和精神激励，由此调动各岗位人员的工作积极性和发展潜能，进而从根本上保证企业资金管理工作的整体实施情况。

（三）加大资金管理信息化建设力度

随着大数据时代的到来，各种类型的信息技术与高新科技设备不断涌现，并且全面渗透到各个行业领域中，给企业运营管理提供了极大便利。所以，在落实资金管理工作的过程中，现代企业可以灵活运用大数据、物联网、人工智能等新兴技术手段，积极构建覆盖公司全经营过程的资金管理信息化平台或系统，用来实时存储各项经营经济活动中产生的资金管理信息，以便更好地提高数据传递效率与处理质量；同时，有效减少因人为因素而导致的资金管理漏洞。此外，企业应及时对现有的资金管理信息系统进行更新和升级，或者在现有资金管理信息系统中运用安全防火墙、人脸识别技术、安全密钥等多种形式的安全防护技术手段，全面提高信息管理系统的安全防护等级，有效防范化解可能因病毒入侵、黑客攻击等因素造成的原始数据泄露或丢失问题，最大限度地保障企业资金管理信息数据的安全及完整。

（四）提高资金管理队伍的综合素养

为进一步提高企业资金管理工作的实效性，除了需要建立完善的资金管理制度及配套体系以外，还应注重对专业化资金管理人才队伍的培养。在具体工作中，企业可以从人才吸纳、任用的角度入手，通过主动加强与各科研高校、社会人力资源机构协同合作的方式，或者适当提高财务管理岗位人才准入门槛的方式，吸引更多具备财务知识背景和现代技术应用能力的复合型人才，不断优化企业资金管理部门的人才组织架构。此外，针对现有的从业人员，企业可通过邀请行业专家深入企业进行专题知识讲座或现场技术指导的方式，帮助现有工作人员全面掌握新技能、新知识和新技术，使其更好地完成自身的本职工作，从而为企业后续开展高质量的资金管理工作提供强有力的人才支撑。

五、结语

综上所述，企业加强资金管理工作具有十分重要的现实意义，是新时期促进企业高质量发展、增强企业市场竞争力的重要途径。因此，企业应高度重要资金管理工作，并以问题为导向，通过变革意识、完善资金管理制度、加大资金管理信息化建设等措施，不断提高资金管理质效，从而为推动企业高质量发展提供助力。