数字化转型下的业财融合

陈玉东 青海银行股份有限公司

引言

随着大数据信息化技术不断发展和应用，促进社会各个领域正在积极开展数字化转型。在大数据时代下，企业在信息化、数字化建设的过程中会产生大量数据信息，这些数据信息对企业未来发展具备极大价值。科学合理地将企业财务和业务数据信息进行有效的收集、管理和分析，可以为企业提供更多的数据支持和决策依据，从而有效推进企业数字化转型。为了促进企业数字化转型、强化企业的业财融合发展，必须充分借助现代化科学技术手段，持续优化企业信息化管理系统和水平，借助科学现代化技术手段，促进企业可持续发展、强化企业综合竞争力。本文将针对数字化转型下的业财融合相关内容进行详细分析。

一、业财融合内涵

业财融合，即将业务和财务相结合，是现代企业管理中的重要概念之一。传统上，业务部门和财务部门往往是独立运作的，业务部门负责产品和服务的开发与销售，而财务部门负责公司的财务管理和资金的筹集与运用。然而，随着市场竞争的加剧和经济环境的不断变化，业务与财务的融合逐渐成为企业发展的必然趋势。业财融合强调业务部门和财务部门之间的紧密合作与协调。业务部门需要与财务部门密切配合，共同制定和实施企业的战略和目标。财务部门应提供全面准确的财务数据和分析报告，为业务部门的决策和经营活动提供支持和指导。此外，业财融合要求业务部门和财务部门之间具有共同的利益和目标。虽然业务部门和财务部门的职能不同，但两者都应该以实现公司的长期盈利为目标，共同为企业的发展努力。业务部门要在保持竞争力的同时，注重资源的合理配置和成本的控制，以提高企业的盈利能力。业财融合要求业务部门和财务部门之间的信息沟通畅通无阻。业务部门应提供及时准确的市场信息和客户需求，为财务部门的决策提供依据。业财融合是现代企业管理中不可忽视的重要概念，通过业财融合，企业可以更好地整合和利用资源，提高竞争力和盈利能力，实现可持续发展。

二、数字化转型下的业财融合意义

（一）有利于提升企业经营管理效率

业财融合是指将企业的业务流程和财务流程相结合，通过数字化技术实现业务数据与财务数据的集成与共享，业财融合有助于企业在数字化背景下提升管理运营效率。业财融合能够提高企业的决策效率，使得业务数据和财务数据实时集成，为企业决策提供更准确和全面的依据。通过数字化技术，企业可以快速生成财务报表和财务分析报告，帮助管理层及时做出决策，提高企业的竞争力。通过数字化技术，企业可以实现财务自动化，提高数据的准确性和及时性，通过数字化的采购、销售和库存系统，企业可以实现自动的财务核算和报告生成，减少人工成本，降低财务风险。此外，业财融合还能提升企业的风险管理能力。通过数字化技术，企业可以实现全面、实时的数据监控和分析，及时发现潜在的经营风险和财务风险。例如，通过数字化的风险预警系统，企业可以监控销售、市场和供应链等方面的风险，并采取相应的措施以降低风险。因此，企业应积极推动业财融合，加快数字化转型的步伐，持续提升企业经营管理效率。

（二）有利于提升企业财务管理水平

在数字化背景下，实施业财融合对于提升企业财务管理水平具有重要意义。实施业财融合有利于提高财务数据的准确性和实时性，通过数字化工具，企业可以自动采集业务数据，并及时反馈到财务系统中。这样一来，财务人员可以在准确的数据基础上进行财务分析和决策，避免传统手工处理数据带来的错误和延迟。此外，业财融合能够加快财务业务的流程和审批速度。传统的财务流程往往需要人工填写表格、逐级审批等环节，耗费时间且易出错。而通过数字化工具，可以实现自动化的财务流程，包括报销、审批、核算等，极大提高财务流程的效率和准确性，减少企业的成本和风险。实施业财融合还能够提升财务数据的分析和预测能力，数字化工具可以帮助财务人员快速整合和分析大量的财务数据，发现潜在的业务机会和风险。基于大数据和人工智能技术，还可以进行财务数据的预测和模拟分析，为企业提供决策支持和战略规划，通过自动化的审计轨迹和数据监测，可以及时发现并纠正财务风险，降低企业的损失和法律风险。因此，企业应积极采取措施，推动业财融合的实施，为企业的财务管理注入新的动力。

（三）有利于促进企业信息化管理转型

随着数字化时代的到来，企业在信息化管理转型的过程中面临着诸多挑战，业财融合作为一种创新的管理模式，被广泛应用于企业的内部管理中，有利于促进企业的信息化管理转型。业财融合能够促进信息流和资金流的高效运转，通过业财融合可以将业务和财务在系统层面进行整合，实现信息的自动化流转和实时的资金控制。此外，业财融合能够提升企业的信息化软件和硬件实力，构建业务和财务数据共享和一体化管理体系，企业可以通过更准确和全面的数据分析来了解市场需求、产品销售情况、客户利润贡献等信息，帮助企业制定更科学和精确的经营策略和决策，提高企业的竞争力和创新能力。业财融合也能够增强企业的风险监控和内部控制能力，通过业务和财务的一体化管理，企业可以及时进行风险评估和监控，减少风险的发生，并及时采取相应措施进行调整和修正。同时，在系统层面实施内部控制，包括审批流程、权限管理等，有效地防止财务风险和内部作假，提升企业的经营合规性和诚信形象。通过各个部门的数据化信息系统完善、软件硬件配置提升，切实促进企业信息化管理转型。

三、数字化转型下的业财融合策略

（一）完善业财融合管理机制，汇聚齐抓共管合力

随着信息化技术的快速发展和应用，越来越多的企业开始意识到通过借助信息化数据技术来完善业财融合管理机制，实现企业财务与业务齐抓共管的重要性。在当今竞争激烈的商业环境中，企业需要通过有效的管理机制来提高财务与业务的协同作用，以实现业务增长和财务目标的同步发展。其一，构建信息化沟通协作机制。企业在构建业财融合管理机制时，应注重财务部门与业务部门之间的沟通和协作。财务部门应与业务部门定期召开会议，及时了解业务需求和动态，以便为业务部门提供财务支持和分析。通过建立一个便捷的数字化沟通平台，不同部门的财务人员和业务人员可以更方便地进行沟通和协作，共同解决问题和制定策略。此外，企业还可以利用自动化工具和系统来优化财务流程和业务流程，提高工作效率和准确性。通过实时共享数据和信息，不仅可以加强财务与业务之间的协同作用，还可以降低沟通成本和错误率。其二，要加强财务与业务的整合。企业需要建立业务数据和财务数据的统一模型，确保财务与业务数据的准确、完整和可靠。财务部门应通过与业务部门的深入合作，了解和把握业务的特点和规律，对财务分析指标进行细化和优化，使其更能反映业务的真实情况。同时，业务部门也要主动提供与财务相关的数据和信息，为财务部门的决策提供支持。其三，建立绩效评估和激励机制。在构建业财融合管理机制的过程中，企业应建立科学、公平的绩效评估机制，为业务和财务人员提供激励和奖励。通过绩效评估，能够促使业务和财务人员更加积极主动地合作和努力，实现业务和财务的良性互动。同时，企业还可以设立一些奖励机制，例如设置年度最佳业务与财务协作奖等，以激发员工的积极性和创造力。其四，加强工作人员培训和学习。企业在构建业财融合管理机制时，应加强培训和学习，提升员工的业务和财务水平。财务和业务人员应参加相关培训和学习，不断提高自己的专业知识和技能。通过培训和学习，能够增强员工的综合能力和协同合作能力，为业财融合管理机制的构建提供有力支撑。构建业财融合管理机制是实现企业财务与业务齐抓共管的有效途径，为此，应该通过加强沟通和协作、整合财务与业务、建立绩效评估和激励机制，有效促进财务与业务的有机融合，提升企业的整体运营效率和竞争力，实现财务与业务的良性互动和共同发展。

（二）建立业财融合信息化系统，全面提升数据质量

随着信息化技术的迅速发展，越来越多的企业意识到将业务和财务数据融合管理的重要性，业财融合信息化系统能够协助企业实现业务和财务数据的一体化管理，提高数据质量。想要建立业财融合信息化系统，应该从以下几个方面入手，以全面提升业财融合管理数据质量。其一，明确业务和财务数据的关联性。业务和财务数据的关联性包含业务数据包括销售额、采购量、库存等信息，而财务数据则包括财务报表、利润和损失等信息。明确业务和财务数据的关联性，可以帮助企业设计合理的信息化系统，并建立相应的数据集成和共享机制。其二，建立财务与业务一体化平台。在财务与业务一体化平台规划和设计阶段，企业需要充分考虑业务和财务的需求，制定系统的功能和流程。例如，可以设定自动化的数据采集和报告功能，减少人为错误和重复工作。同时，需要确保信息化系统具备完善的安全和权限管理机制，防止数据泄露和未授权访问。财务与业务一体化平台包括财务、销售、供应链、人力资源等各个部门的信息和数据，并能够实现实时集成和共享。通过财务与业务一体化平台，确保企业更好地了解和掌握财务与业务之间的关系，及时发现问题和机会，并做出相应的决策。其三，充分利用数据分析和挖掘技术。借助数据分析和挖掘技术，深入理解业务数据和财务数据之间的关系，并从中发现有价值的信息。通过对大量数据进行分析和挖掘，企业可以更准确地预测市场趋势、客户需求和供应链风险，从而更好地进行财务规划和业务决策。此外，企业还可以利用数据分析技术来发现财务与业务之间的关联性，找出可能存在的资金浪费和风险隐患，并采取相应的措施加以解决。其四，重视信息安全和数据安全保护。在建立信息化数据技术的同时，企业必须确保数据的安全存储和传输。应采取各种必要的安全措施，如加密技术、访问权限管理和数据备份等，以保障财务和业务数据的安全性和可靠性。借助信息化数据技术完善信息化系统，实现企业财务与业务齐抓共管是企业发展的必然趋势，为此，企业必须通过建立全面的财务与业务一体化平台，利用数据分析和挖掘技术，改进财务与业务之间的沟通和协作，以及重视信息安全和数据安全保护，企业可以更好地实现财务与业务的协同发展，提高绩效和竞争力。

（三）重塑业财组织架构，促进企业数字化转型

随着数字化时代的来临，企业需要不断适应和应对新的变革，在数字化转型的过程中，重塑业财组织架构是至关重要的一步。合理的业财组织架构可以促进企业的数字化转型，提高企业的竞争力和效益。其一，明确数字化转型的目标和战略。企业需要明确数字化转型的目标，确定业务流程和技术应用方案，只有明确目标，才能更好地进行业财组织架构的重塑。企业可以通过分析自身的业务模式和市场情况，确定适合自身的数字化转型策略，例如利用大数据分析提高财务决策效率，引入智能技术提高财务核算的准确性等。其二，重新定义业财部门的角色和职责。传统财务部门主要承担财务核算和报表分析等工作，但在数字化时代，财务部门需要具备更强的数据分析和业务洞察能力。因此，企业需要重新定义财务部门的角色与职责，并提供相应的培训和技术支持，以确保业财部门能够适应新的工作要求。其三，业财组织架构重塑。在业财组织架构重塑时，应该合理配置人力资源，数字化转型需要各种技能和专业知识的人才支持。评估现有人力资源的情况，进行岗位设置和人员配置的调整，以确保业财部门具备数字化转型所需的能力和素质。加强跨部门的合作和沟通，业财部门需要与其他部门紧密配合，共同推进数字化转型的工作，通过建立跨部门合作机制、加强信息共享等方式，促进各部门之间的合作。重塑业财组织架构是企业数字化转型的重要一环，应该做好业财组织架构重塑，促进数字化转型，提升竞争力和效益。

结语

总而言之，数字化转型下的高质量业财融合，可以帮助企业实现整体目标，提升企业的经营效率和竞争优势，规避企业风险，提升企业的内部管理水平。因此，企业应该高度重视数字化背景给企业业财融合发展带来的契机，推动业务和财务的有机结合，实现企业可持续发展。