“双碳”目标下商业银行绿色金融发展分析

摘 要：落实“双碳”的目的是为能对现有的气候变化情况合理调整，减少二氧化碳排放，涉及到交通、电力等多个行业发展。为能尽快落实“双碳”目标，补充在行业发展转型中的资金缺口，这就需要推动商业绿色金融发展，为行业发展提供充足资金支持。文章首先分析了“双碳”目标下重点行业，然后明确绿色金融发展现状，明确商业银行绿色金融发展机遇与挑战，并提出相应对策。

关键词：“双碳”目标 商业银行 绿色金融 发展对策

中图分类号：F830

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2023）08-105-02

“双碳”目标对于各地区的发展都有着直接的影响，目前我国各省市都在将“双碳”目标作为重要发展战略，并且当地政府也在文件中明确不仅是为其提供资金，同时也管理二氧化碳的排放，注意碳排放企业的信息披露，综合评定绿色金融发展等，鼓励各行业能依照文件来发展，达到“双碳”目标。

一、“双碳”目标下重点行业发展

从各行业实际发展上来看，其中电力行业是关键，随后是交通、钢铁等。在实现“双碳”目标的背景下，行业的固定资产可能也会有所增加。根据相关研究表明，在未来10年清洁能源的占比就会越来越大，随之带来的就是企业更新设备、成本投入增多，对应的投资需求也会增多。相关数据显示，实现“双碳”目标可能会带来每年5500亿元的资金需求，绿色建筑投资规模将达到4.3万亿元。

二、“双碳”目标下商业银行绿色金融发展现状

（一）资金需求量大

各行业在“双碳”目标下转型，都需要大量的资金。通过测算不同结构明确，想要实现“双碳”目标，所需要用到的资金都是百亿级别以上的。如此庞大的资金需求，需要市场资金来提供，从实际出发来完善绿色金融体系，激励银行支持绿色金融活动。

（二）政策出台密集

2016年以来，相关部门所出台关于绿色金融方面的文件较多，比如指导意见、评价实施方案等多个方面，以此为基础构建绿色金融发展的基本政策结构，使得我国的绿色金融体系不断完善，为绿色金融提供服務。

三、“双碳”目标下商业银行绿色金融发展机遇和挑战

（一）机遇

一是绿色金融政策不断完善，推动发展绿色金融信贷，开展金融基金等相关业务，有效地整合不同融资工具，为绿色金融发展提供帮助。我国的绿色金融政策通过定性和定量指标评价，为央行管理中落实绿色金融评价，并鼓励各地区的银行能积极开展绿色金融业务。

二是目前绿色金融体系初步完成构建，由发改委、人民银行和证监会所颁布的政策，对于绿色金融项目有着明确的定义。并确定碳排放高的项目不再列入行业发展支持，而是为商业银行开展绿色金融业务提供帮助。为能构建绿色金融标准，人民银行与相关部门组建绿色金融工作小组，并制定绿色金融在发展中的标准，包括基础、披露、评估信用、共享、服务和风险管理几项标准。在这种情况下，产业结构不断完善，为金融机构探索绿色金融提供途径，并做好商业银行绿色金融体系发展的指导工作。

（二）挑战

一是信息不对称，想要实现“双碳”目标，并非是行业转型就能完成，而是在社会发展中不断整改，各行业相互合作。为共享信息，提高资源利用率，需要商业银行加强沟通、联系。从当前的商业银行绿色金融业务上能看出，存在着信息不对称的问题。所以，需要能打通共享信息渠道，构建共享信息平台，为银行决策提供参考。绿色金融所涉及到的行业较多，内容较广，需要重新梳理低层逻辑。面对目前发展机遇，商业银行是要能结合金融、政策等多个方面的信息，构建长期保障系统制度。

二是产品创新性不足，为能达到“双碳”目标，企业需要改变以往的传统模式，向低排放方向所转变。在转变过程中，要应用先进技术，才能帮助企业获得更多的经济效益。然而，从目前的绿色金融产品和服务方面能看，其创新性不足，在商业银行绿色信贷业务中绿色基金、债券等占比较少，依然还是传统信贷占据主导地位，影响了商业银行的绿色金融发展。

三是标准体系执行不规范，金融管理部门在制定绿色金融标准上，应突出指导作用，确保在不影响项目基础上，为银行提供正确的绿色金融监管目标。各地区的政府和相关部门应不断提高分析风险能力，避免在工作中导致信息不对称，不能从中获得理想绿色金融资源。当地政府从实际出发，深入行业发展，建立全业务流程绿色金融体系标准，加快构建与落实绿色金融标准体系，让绿色金融业务更快开展。

四是绿色金融风险防控能力不足，银行在为企业提供贷款的时候，要深入研究企业的信誉，判定是否提供贷款。在绿色转型发展过程中，一些污染严重、能源消耗较多的项目逐渐减少，以减轻信贷对于企业发展的压力。在这其中，企业可能为达到绿色金融要求，而选择短期激励，导致并没有将资源投入到实际的治理环境中。商业银行所发放的绿色信贷，需要充分考虑到企业的资金是否是用在绿色资产投资上，科学制定防范风险制度。

四、“双碳”目标下商业银行绿色金融发展对策

为能实现“双碳”目标，需要调整产业结构，推动各行业向绿色、节能方向所转型。在这种情况下，对于资金的需求不可避免，所以商业银行要能把握好机会，做好自身的碳排放管理。

（一）完善绿色金融风险识别体系

在“双碳”目标下，商业银行应能突出体现榜样作用，通过创新理念，构建绿色数据处理中心，在管理上融入绿色理念的方式，加快自身转型。从当前的商业银行实际出发，注重绿色经营，并倡导低碳环保，实现线上、线下办公的绿色化。所以，商业银行应加强绿色理念宣传，为内部员工营造一个良好的工作环境，提高员工能识别绿色金融风险能力，这是商业银行保证绿色项目稳定开展的关键。

商业银行在管控绿色金融分析概念上，应借助目前的先进技术，构建分析风险模型，并利用云计算和大数据技术等，以此追踪碳排放踪迹，掌握绿色项目的运行和企业节能转型的进度。基于大数据征信、区块链等技术，与监管、行政部门所合作，搭建ESG数据库。商业银行从中了解到客户的资产水平、绿色评级等指标，通过分析大数据技术，来构建风险管控模型，实现对绿色项目的精准识别与判断，把控和掌握客户的资产。在绿色信贷业务办理中，从审批信誉到后续追踪，都有着明确且有效的管控标准。避免因为信息不对称、政策等因素，造成绿色金融业务在开展中出现问题，进一步确保绿色金融业务的稳定性。

（二）强化绿色金融资本溯源与追踪

数字人民币在加密算法基础上，通过对智能合约和共识机制等技术的应用，掌握信息的内容，并从中挑选适合的信息。区块链是通过去中心化的分布式存储，保证在节点上的信息存储标准一致，在这样的标准与技术下，确保数据的真实可靠，同时具有不可篡改性。智慧合约相比于以往的合约模式更加安全、可靠，能在没有第三方情况下交易信息，以严密的逻辑来呈现出合约，避免语言的模糊，减少合约和相应的交易成本。在执行合约的时候逻辑严密，避免语言模糊影响交易安全。在这种情况下，交易的成本较低，而且执行合约的时候能自动触发交易，信息内容公开并且不会被篡改，商业银行就可以通过应用这一技术来保证业务的顺利开展。在投放资金方面，能精准识别绿色目标，实现客户与银行之间的点对点对接，有效地降低交易成本，让资金最大化利用，推动绿色项目有序开展，从根本上避免违规挪用资金。利用数字货币的分布式账本技术，监控资金，保证资金信息透明同时不可篡改，发挥跟踪与监督资金的作用，保证是在绿色项目中应用绿色资金。

（三）提高绿色金融支持广度和力度

商业银行绿色金融中发展中，应重视需求，应用先进技术来升级商业银行的传统金融模式，一方面通过物联网、大数据和人工智能等技术，创新绿色金融产品，保证与绿色金融的对应业务需求服务，满足客户的要求；另一方面，通过对移动互联网、虚拟现实等技术的应用，有效地缓解一些地区自主设备、银行网点等基础设施不足的问题，扩充客户群体，为其提供线上服务。在开展绿色业务方面，金融科技技术同样发挥着作用。以绿色信贷为基础，利用大数据技术来加强分析，构建识别、评级模型等，在资金审批中发挥作用，确保客户具备偿还能力，减少商业银行的风险。而基于先进技术下的信息系统，可视化性更加突出，快速响应绿色金融的需求，从而来全面升级绿色金融服务。

（四）强化绿色金融基础建设

一是完善立法，应通过法律的进一步完善，重点对高新产业和重污染产业加强监管，并对这类企业落实信息披露制度，细化披露标准，充分体现出社会舆论监督作用。为绿色金融业务的执行与发展提供指导。二是应修订绿色金融界定标准，让商业银行建立一个完整、正确的绿色评价体系。三是将双碳目标作为商业银行发展方向，并为绿色金融道路提供发展目标。重视减少人才队伍，在落实政策上能突出体现人才优势，不仅要有效开展绿色金融工作，同时还应具备创新意识，在实践中不断提高绿色金融发展水平。

五、结语

总而言之，在“双碳”目标背景下，绿色经济转型离不开绿色金融。商业银行作为服务实体经济的重要主体，要把控好绿色金融的发展未来，并承担起自己的责任。为实现“双碳”目标，就应在设计过程中充分明确绿色金融发展内涵，强化基础建设，秉承着创新理念，结合行业发展来创新落实金融产品，探索新的信贷模式，以此来为我国绿色经济发展提供动力。

参考文献：

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[4] 张彦婕.“双碳”目标下商业银行发展绿色金融的机遇[J].中国商论，2022（24）：114-116.

[5] 史云.“双碳”目标下商业银行绿色信贷发展的现状分析及建议[J].对外经贸，2022（12）：86-90.

（作者单位：山西侯马农村商业银行股份有限公司 山西侯马 043000）

[作者简介：丁娜（1986—），女，山西襄汾人，硕士研究生，会计师，经济師，研究方向：经济金融类。]

（责编：赵毅）