出口管制下 商业伙伴合规再审视

陈栋

随着国际贸易合规建设的发展，对出口合规管制问题越来越受到各国重视，大量因商业伙伴不合规而导致进出口企业受到处罚的案例层出不穷。本文从出口管制与合规角度，阐明商业伙伴合规的概念及内容，以及如何审视及规范商业伙伴关系。

商业伙伴合规内容及风险评估

商业伙伴合规是指公司在与商业伙伴合作时，为确保其伙伴遵守法律、道德和伦理标准，而采取的一种管理和控制手段。商业伙伴包括供应商、代理商、分销商、合作伙伴等，在公司供应链和业务拓展中扮演着重要的角色。商业伙伴合规是从事跨国业务经营的进出口企业建立诚信、公正、透明的商业伙伴关系，防范商业风险和维护声誉的重要手段。

一般来讲，商业伙伴合规内容包括四个方面：首先，聘请商业伙伴前的尽职调查。从事跨国业务经营的进出口企业在决定与商业伙伴合作前，应对其进行尽职调查，了解其是否符合法律和伦理标准以及是否存在财务、商业和声誉风险等问题。其次，合作协议的约束。从事跨国业务经营的进出口企业应在合作协议中，明确规定商业伙伴必须遵守的法律、道德和伦理标准以及违规行为的违约责任和后果。再次，定期的合规审查。从事跨国业务经营的进出口企业应定期对商业伙伴合规情况进行审查，及时发现和纠正违规行为，减少商业风险。最后，培训和沟通。从事跨国业务经营的进出口企业应对商业伙伴进行合规培训，提高其对法律、道德和伦理标准的认识和遵守水平，同时加强沟通和协作，促进合作关系稳定和持续发展。

在商业活动中，商业伙伴风险评估要点往往包括：商业伙伴所在地的法律、政策环境及监管要求；商业伙伴的行业、背景及信誉度；商业伙伴涉及的产品、服务及供应链环节等是否符合相关法律法规要求；商业伙伴股权结构和财务状况；商业伙伴是否存在潜在的贿赂、洗钱、涉恐融资等风险。

商业伙伴合规管理体系构成

商业伙伴合规管理体系是指一套包括制度、流程、职责、培训等要素的管理框架，旨在确保从事跨国业务经营的进出口企业商业伙伴在商业伙伴关系中遵守法律法规、道德规范和内部规定，控制合规风险。

首先，应关注商业伙伴合规管理体系的要素，在制度和流程方面，包括合规政策、流程、制度和标准文件等，明确商业伙伴合规要求、职责和流程，确保规范管理；在风险评估方面，包括制定评估标准和方法，对商业伙伴进行风险评估和分类，分类后采取不同管理措施；在合同管理方面，包括制定合同范本、审批流程和管理制度，规范合同签订和执行流程，确保合同合规；在培训和教育方面，包括开展内外部培训和教育，提高员工和商业伙伴的合规意识和能力；在监督和检查方面，包括建立合规监察和检查制度，定期开展合规检查和风险评估，发现问题及时纠正和改进。

其次，应把握商业伙伴合规管理体系的建立。建立商業伙伴合规体系，是从事跨国业务经营的进出口企业确保商业伙伴合规的重要举措，主要应从以下几个方面入手：制定合规政策，制定明确的商业伙伴合规政策，包括反商业贿赂政策，出口管制政策等，确保合规要求被充分传达和执行；建立合规团队，组建合规团队，负责商业伙伴合规事务的日常管理和监督，确保合规制度得以贯彻执行；建立合规标准，制定商业伙伴合规的标准和流程，包括商业伙伴的评估和尽职调查、签订合规协议、监督和管理等；提供培训，为商业伙伴提供必要的培训和教育，确保他们充分理解企业合规要求，并且有能力按照要求执行；实施监督和审查，对商业伙伴的合规情况进行定期监督和审查，并对违规行为采取相应的处罚和纠正措施；建立合规文化，让员工和商业伙伴都明白企业合规要求和标准，并且积极践行。

建立和完善商业伙伴合规管理体系需要企业投入大量时间和精力，但是，这是企业确保合规的基础。只有通过建立合规管理体系，才能有效地管理商业伙伴合规风险，避免潜在的法律风险和商誉损失。

最后，开展商业伙伴合规管理体系评估。定期对商业伙伴合规管理体系进行评估，可以持续完善和提升其功能和效果。对商业伙伴合规管理体系的评估可以通过以下步骤来实现：第一步，定期检查合规管理体系效果，包括合规管理的实施情况、发现的问题和处理情况等，从而确保体系有效性。第二步，定期对合作伙伴进行风险评估，包括对伙伴的合规程度、反腐败措施、信誉度等方面评估以及针对特定地区或行业的风险评估。第三步，通过参加行业会议、研讨会等，与业内同行分享合规管理经验和最佳实践，不断提升管理水平和效果。第四步，根据评估结果和实践经验，不断改进和完善合规管理体系，包括政策制度、流程规范、培训教育等方面，从而达到持续提升目的。第五步，企业应该注重建立健康的企业文化和价值观，将合规管理融入到企业文化之中，从而实现合规文化的推广和强化。

以上步骤是商业伙伴合规管理体系评估和提升的基本流程，企业可以根据实际情况进行调整和完善。

出口管制新环境下商业伙伴合规问题

首先，应明确商业伙伴合规和出口管制的关系。商业伙伴合规和出口管制是两个紧密相关的概念。出口管制是指国家或地区为了保障安全和利益，对出口、转移和再出口物品进出口活动实施的一系列管理措施。而商业伙伴合规是从事跨国业务经营的进出口企业为遵守法律、道德和伦理标准，规范商业伙伴行为而采取的一系列管理和控制手段。商业伙伴合规与出口管制存在以下关系：合规审查、合同管理、出口管制风险控制、监管合规等。合规审查是指商业伙伴合规需要对商业伙伴合规情况进行审查，而其中一个重要内容就是对商业伙伴是否存在出口管制风险进行评估；合同管理是指商业伙伴合规需要在合同中明确规定商业伙伴是否遵守出口管制法律、规定和标准，并且必须遵守相应法律和标准；出口管制风险控制是指商业伙伴合规需要建立合规风险防控体系，对出口管制风险进行有效识别、评估和控制，保障企业合规经营；监管合规是指商业伙伴合规需要遵守出口管制相关的法律和标准，并接受监管部门检查和审计，确保企业出口活动符合法律和规定要求。因此，商业伙伴合规与出口管制密切相关，两者协同作用能够有效减少企业在跨境业务中的合规风险，促进企业可持续发展。

其次，应掌握出口管制法规在商业伙伴合规中的应用，具体包括：确认管制范围，即确定所在国家或地区的出口管制法规范围，了解涉及的物品、技术和目的地等信息；制定内部管制政策，包括出口管制制度、内部审核程序、出口合同审核等；建立出口管制制度，根据所在国家或地区的出口管制法规，制定适合企业的出口管制制度，确保企业出口活动符合法律法规要求；建立合同审核程序，确保出口合同的内容符合出口管制法律法规；建立内部审核程序，对出口管制活动进行自查和审查，发现问题及时整改；建立培训计划，为企业员工提供必要的出口管制培训，提高员工合规意识和出口管制技能；建立记录和报告系统，记录出口管制活动的过程和结果，及时向管理层汇报；实施监督和管理，对出口管制活动进行监督和管理，发现违反出口管制法规的行为及时纠正。

违反出口管制法律法规可能导致企业及个人经济和声誉损失，甚至涉及刑事责任。因此，企业和个人应当切实遵守出口管制法规，建立和完善出口管制合规管理制度，确保出口活动符合法律法规要求。

无论是传统的商业伙伴关系，还是出口管制合规新视角下的商业伙伴关系，都强调商业伙伴之间的紧密合作和互相之间的信任，都需要依靠商业伙伴提供资源，共同实现商业目标和创造价值。

但是，在合规风险控制新视角下，对商业伙伴关系的管理更加注重对风险控制和合规性审查。从事跨国业务经营的进出口企业需要对商业伙伴进行全面尽职调查，确保商业伙伴的合规性和诚信性，需要建立有效的合规管理制度和风险评估机制，通过合规审查、合同管理和业务监控等手段，及时发现和应对商业伙伴合规风险。

因此，出于对风险控制和合规性的强调，出口管制合规新视角下的商业伙伴关系，需要从事跨国业务经营的进出口企业通过全面合规管理机制，更加谨慎地选择商业伙伴，以确保企业对自身风险的控制，并实现与商业伙伴之间更长久和密切的合作。

（作者系北京瀛和律师事务所高级合伙人、国际法律事务中心主任）

（责编 惠宁宁）