关于中小商业银行高质量发展的思考和建议

郭捷

党的二十大报告提出，未来五年是我国全面建设社会主义现代化国家开局起步的关键时期，而这一时期的主要目标任务是经济高质量发展取得新突破。同年12月，中央经济工作会议提出推进中国式现代化要加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。银行业金融机构作为经济发展的血脉，要加强自身改革，构建新发展格局，以自身的高质量发展来推动经济高质量发展。中小商业银行作为银行业的中坚力量，更要通过改革转型化解金融风险，全力助推经济高质量发展。

中小商业银行高质量发展的必要性

一、经济高质量发展的需要

目前，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，党的二十大更是明确了全面建成社会主义现代化强国的战略目标，指出我国要加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。接下来一段时期，高质量发展仍是发展主题。经济是肌体，金融是血脉，服务实体经济是商业银行业的责任和使命，实体经济所处的发展阶段直接影响着金融业的发展现状，中小商业银行应承担其应尽的社会责任和使命，顺应经济的发展需求，将自身经营战略和经营模式与经济高质量发展的步伐调整一致。

二、自身改革发展的需要

中小商业银行处于高速发展阶段，机构规模和网点数量都达到了前所未有的高度，但由于其重发展速度的经营理念，加之受疫情及经济下行压力多重影响，暴露了其在经济繁荣时期未曾出现的公司治理、风险防控等方面的问题。一是不良资产风险化解压力较大。受经济下行及疫情影响，相比于经济繁荣时期，中小商业银行不良资产余额较高，且不良贷款内部处置空间收窄，处置压力较大，这就迫切需要中小商业银行通过自身改革来化解存量风险资产。银保监会对外披露的数据显示，截至2022年年末全国商业银行整体不良贷款率为1.63%，较年初下降0.1个百分点，但关注类贷款占比2.25%，从总体上来看，商业银行信贷质量不容乐观；从机构分布来看，不良贷款主要集中在中小商业银行，其中农商银行不良贷款率3.22%，高出不良贷款率平均值1.59个百分点。2022年全国商业银行核销不良贷款10269亿元，较上年减少30亿元，对比2019年、2020年、2021年不良贷款核销情况，不良贷款核销总体不断下降，通过核销方式处置不良贷款的空间逐渐收窄。二是盈利能力有所下降。中小商业银行利润主要来自信贷和同业业务，但受经济下行等因素的影响，信贷投放乏力，业务增长缓慢。近年来，受相关规范要求，同业理财规模有所下降，利润空间收窄；同时，按照资本监管要求，开展资金业务需要按照风险分类按比例计提风险准备金，这在一定程度上会占用部分利润。此外，中小商业银行还需根据同业资金的资产负债期限，错配筹借资金来满足自身流动性需求，而筹借资金往往会产生较高的费用。在这种背景下，中小商业银行就必须通过转变发展战略及经营理念，以保障机构的持续健康发展。

中小商业银行高质量发展面临的困境

一、公司治理方面

近几年，中小商业银行不断引进民间资本和境外战略投资者，并通过优化股权结构进一步完善了公司治理架构，但是部分中小商业银行公司治理现状同服务现代化经济发展需求还存在一定的差距。一是党的领导和建设不够深入。部分中小商业银行虽然成立了党组织，并通过将党的领导与组织管理相交互的方式，落实“一岗双责”，但在重大事项决策方面党的领导仍相对薄弱，在选人用人方面也尚未能落实全面从严治党。从国家纪委监委通报的中小商业银行有关人员违规违纪问题来看，部分中小商业银行负责人理想信念坍塌，甚至走上了违法犯罪的道路，这也体现出中小商业银行在党的领导和建设上亟待加强。二是股东股权管理不够规范。个别机构股东和管理层的权利和责任不明确，存在“一股独大”、大股东干预经营层管理的情况，进而影响中小商业银行经营管理的独立性。三是公司治理机制不够完善，中小商业银行董事会虽然成立了相應的专业委员会和独立董事制度，但个别机构的专业委员会未能有效履行委员会职责，独立董事履职能力有待提升。

二、激励约束机制方面

按照马斯洛需要层次理论，人是需要相应激励的。管理层需要通过多种不同的激励方式以满足员工主导需求来调动员工的积极性，而不是采用一成不变的、普遍统一的激励方式。目前，中小商业银行在激励机制上还存在一定的不足，未能有效发挥激励的作用。一是激励体系不完整，如个别中小商业银行不同岗位激励方法基本一致，未能根据不同岗位实际情况制定相应的激励方式，而普遍化的激励方式很难起到相应的激励效果。二是约束机制不对等。目前中小商业银行普遍采用“总行―分行―支行”逐级授权的管理体制，总行及分行承担下一级机构的管理权。通过监管部门对外公示的处罚信息可以发现，在业务出现风险问题时，承担风险的往往是管理者，而不是经营业务的主体分支机构。这主要是因为法人主体是总行，总行需要承担大部分甚至全部责任，这种体制就导致对分支机构的约束不够、约束不对等的问题出现。

三、业务发展方面

中小商业银行既没有大型银行的资本和实力，也没有村镇银行机构网点多、地域覆盖面广的优势。在银行业竞争日益激烈及经济下行的背景下，中小商业银行面临业务规模小、同质化竞争严重、业务发展过分依赖重点企业等诸多问题，生存压力较大。一是特色化不鲜明。从中小商业银行定位与发展方向看，多数定位类似，产品服务趋同，价格竞争明显，产品和业务创新能力不足，自身特色化品牌优势不明显。二是发展理念未转变。虽然中小商业银行基本能将高质量发展工作纳入年度工作重点，但目标引领的导向作用不够突出，党的领导还不够深入，部分银行的经营理念尚未根本扭转，仍存在速度规模情结。三是内部控制管理不到位。通过监管部门对外公示的处罚信息发现，大部分中小商业银行因未严格落实贷款制度受到监管部门行政处罚，这说明中小银行在内部控制建设上还存在制度落实不到位的问题。

中小商业银行高质量发展的相关建议

中小商业银行作为银行业的重要组成部分，亦是经济发展的血脉，应积极贯彻落实中央重大发展决策部署和战略方针，紧紧围绕服务实体经济、深化体制改革、防范化解重大金融风险这条主线，落实新发展理念，不断提升发展质量，探索符合本行公司治理结构、自身优势和特点的模式，以实现本行高质量发展。

一、紧跟国家发展战略，回归本源，助力实体经济

金融是经济的源头活水，中小商业银行要实现高质量发展的目标，必须紧紧围绕全面建设符合中国特色的社会主义现代化国家目标，坚守初心使命，回归本行主业，主动承担服务实体经济的责任和使命。当前，建设现代化体系的着力点就是助推实体经济发展，中小商业银行要围绕服务实体经济发力，坚持服务实体经济的政治使命。一是助力区域经济发展，加大重点领域信贷支持。要围绕本行所在区域重大战略规划，紧盯区域发展、社会保障体系建设等方面，加大对保障住房、新市民服务等民生重点工程，人工智能、生物科技、新材料、新能源等战略性新兴产业的支持力度，支持专精特新企业发展，助力经济高质量发展。此外，中小商业银行要主动对接党政机关、国有企事业单位，及时了解当地经济发展战略，主动对接金融需求企业，深入了解企业，做到“一企一策”制订信贷支持方案，协同推动区域经济和本行高质量发展。二是助力乡村振兴。加大对乡村产业、人才、文化、生态发展的支持力度，确保粮食安全；支持乡村特色产业，助力巩固脱贫攻坚成果；支持乡村基础设施建设，建设宜居、美丽乡村。三是大力发展绿色金融。中小商业银行要践行绿水青山就是金山银山的发展理念，站在以人与自然和谐共生的高度谋划金融支持方向，主动落实“三去一降”，减少对重污染行業、产能过剩行业的信贷支持，大力发展绿色金融产品，加大对清洁能源、新型能源企业的支持，探索支持碳排放企业抵押贷款模式，拓宽环保企业融资渠道。

二、加强股东股权管理，完善公司治理

通过分析企业发展史可以发现，只有建立完善的公司治理机制，才能够实现企业的长远健康发展。中小商业银行要实现持续稳健发展，应按照现代化商业银行要求，不断优化组织架构、股权结构，建成职责边界清晰、决策科学、监督有效的现代化商业银行。一是加强党的领导。要将党的领导融入经营发展与公司治理，加强党的建设，强化党的领导，在“三重一大”方面充分发挥党的领导作用。同时要从严要求，统筹推进党风廉政建设、合规建设，将党的监督执纪贯彻落实到经营发展、风险防控等各个环节，加大问责力度，构建风清气正的金融廉政文化，实现银行业健康良性发展。二是加强股东股权管理。中小商业银行应选好主要股东，严格落实监管部门有关股东资质要求，防止“一股独大”、大股东干预经营层管理的情况，同时要加强对主要股东的监测，防止股东风险向本行传染。三是建立健全公司治理机制。中小商业银行应明确“三会一层”职责分工，形成董事会决策科学、监事会监督有效、高管层执行到位的现代化公司治理机制。要选择优秀董事参与公司重大事项决策，提高董事履职能力，不断提升董事会及下设的关联交易、审计、提名等专业委员会履职能力。同时，要定期对董事、监事及高级管理人员进行履职评价，不断提升其履职质效。四是规范内外部信息披露。中小商业银行应及时、准确、全面地进行内外部信息披露，主动披露重大事项信息，提高信息透明度，提高员工、股东、消费者的知情权，形成强有力的内外部监督机制。五是完善激励约束机制。做好总行与分支机构权利和责任的划分，加大对经营主体分支机构的问责力度，对发现严重问题的，要严肃追究责任人责任。

三、深化转型发展，突出经营特色

中小商业银行要坚持内涵式发展道路，重塑差异化市场定位，制定与所在地域经济发展实际相适应的绩效考核指标，强化绩效考核的可持续性和合规性，推动业务流程、产品设计和内部管理创新，深化基层创新理念，激发基层员工创新活力，发现并总结应用场景产品需求，加快产品和线上终端升级，提升数字化服务水平，引领科技转型。一是深耕本地市场。中小商业银行要与当地经济发展有机结合，明确市场定位，制定特色有效的发展战略，避免陷入同质化竞争。加大对当地优质企业的服务支持力度，以客户为中心，以当地特色为切入点，以服务经济发展为根本，构建新型服务模式。二是打造科技金融。中小商业银行要加快推进数字化金融建设，将业务、风险与科技深度融合，积极运用电子科技，将金融科技运用于各业务条线，打造多层次的“平台+经济+金融”融合模式，实现产业供应链金融与机构发展共赢。三是加大对小微企业支持力度。中小商业银行要贯彻落实中央有关支持小微企业发展相关政策，深入企业，了解企业需求，真正为小微企业纾困解难，打造属于中小商业银行特色的小微企业服务品牌。

四、稳定市场形象，持续推进高质量发展

一是打造“党建+金融”的清廉企业文化。要推动党建与业务深度融合，要在把方向、管大局、促落实等方面切实发挥党的领导作用，以强有力的政治监督，确保经营发展不偏离主方向，确保中央重大决策部署贯彻落实到位。同时以强有力的党的监督，打造清廉、合规的企业文化，构建风清气正的金融环境。二是加强员工行为管理。进一步强化从业人员党纪国法教育、职业道德操守教育。定期梳理各项业务管理制度，结合发展现状和经营特点，制定并完善各项管理制度和操作规程，引导员工追求合规理念，自觉遵守职业操守，不断提升员工合规意识。三是实施内涵式发展。摒弃重速度规模、轻质量的发展模式，坚持以高质量发展为遵循，持续深入地推动银行高质量发展。（作者单位：广发银行股份有限公司郑州分行）