官员视察的环境治理效应研究：压力与能力的双重机制检验

摘 要 为把脉地方经济和了解政策执行情况，赴基层企业走访视察已成为官员履行行政职能、参与经济决策的一种常态。那么，官员视察是否对企业环境治理行为产生影响呢？ 利用2016 年第12 次中国私营企业调查数据（CPES），本文实证分析了官员视察对民营企业环境治理的影响效应和作用机理。研究发现，官员视察对企业环境治理具有显著的促进作用，提高了民营企业环境治理投资水平，在使用一系列稳健性检验后，上述结论依然稳健。此外，作用机制研究发现，官员视察通过增强企业的环境规制压力和治理能力双重路径影响了企业环境治理行为，主要表现为增强企业环境规制压力感强度、提高正规融资便利性和获取市场发展机会。进一步分析发现，地区市场化程度越低、企业融资约束程度越大、企业面临的环境盈亏压力越小，官员视察对企业环境治理的促进作用会越强。本文的研究不仅丰富了政治关系和企业环境治理的相关研究，而且还阐述了官员视察影响企业环境治理的微观机理，这对政府制定环境规制政策、激励企业环境治理具有重要的启示意义。

关键词 官员视察;环境治理;官员变更;优惠政策

0 引言

改革开放40 多年以来，中国经济在取得举世瞩目的成就的同时，经济发展与环境污染之间的矛盾却日益突出，对经济社会的健康发展造成巨大的负面影响。为着力解决资源环境约束突出问题、实现中国经济的可持续健康发展，以习近平同志为核心的党中央提出“2030 年前实现碳达峰、2060 年前实现碳中和”这个重大战略目标。而且，十四五规划纲要提出，要制定2030 年前碳达峰的行动计划，加快经济发展方式的绿色转型，协同推进生态环境保护与经济高质量发展。具体到中国目前的环境政策，在中国现有的行政体制下，环境政策的制定和执行遵循自上而下的路径，地方政府主要负责环境政策的执行（ Denget al. ，2012;沈洪涛和周艳坤，2017），地方政府在环境治理中将扮演着越来越重要的角色（黄寿峰，2017）。

在环境治理方面，官员尤其是地方主政官员通常都是地方环境政策的制定者与具体执行者（王红建等，2017），在分析政府环境治理行为时就要从具体的官员层面入手（韩超等，2016）。而且，为了治理严峻的环境问题，环境保护逐渐被纳入官员政绩考核体系之中（黎文靖和郑曼妮，2016），不断提升环境指标在干部考核机制中的重要性（郑石明，2016）。诚然，在倡导经济社会绿色发展过程中，作为经济发展最为重要的微观单元，企业环境治理必然会受到地方官员行为的影响。值得注意的是，近些年来，越来越多的学者逐渐关注“ 官员视察”这一独特的官员行为（罗党论和应千伟，2012;赵晶和孟维烜，2016）。在中国制度环境下，官员政治诉求及其行为特征已成为影响企业环境行为的一个重要因素，官员视察对企业环保行为能产生多重维度的影响。一方面，在环保政绩考核下，官员视察通过权威性和威慑力增强企业所面临的环保压力，且合理利用视察信息，精准寻找环境治理的工作重点和突破口（ 赵晶和孟维烜，2016）。另一方面，官员视察所赋予的“ 政治联系” 不仅能降低企业战略决策的政治风险（罗党论和应千伟，2012），而且还可提高企业合法性，以获取利益相关者的支持和认可（Schuler et al. ，2017），从而激励企业环境治理。可见，理论上来讲，作为一种具有政策导向性行为，官员视察对企业环境治理具有压力效应和激励效应，以促进企业环境治理的投资，但从已有文献来看，鲜有学者考察官员视察对企业环境行为的影响，还有待于经验证据的考证。

此外，现有关企业环境治理方面的研究，缺乏对企业资源禀赋状况的关注和重视。一般来讲，大型企业的资源禀赋较好，拥有充裕的资金资源来同时开展日常运营生产和环境治理，但对民营企业来讲，由于先天的合法性不足，资源禀赋状况较差，同时还面临融资难、税费负担重等方面的政策瓶颈，使得环境规制压力下企业环境治理的动力不足。有学者表明，对中小企业而言，资源贫瘠一直是其成长发展的“ 软肋” （ 李晓翔和刘春林，2018），当企业环保压力过大，但是资源支持不足时，为自身生存发展的需要，企业可能会选择降低生产规模（崔广慧和姜英兵，2019）。而且，环境治理投资通常具有成本高、风险大、周期长的特点，由此产生的信息不对称问题将会导致企业面临融资困境（ 崔广慧和姜英兵，2019）。为此，本文将聚焦于民营企业这一群体的环境治理行为，考察官员视察对民营企业环境治理行为的影响，并从环境规制压力和环境治理能力两方面来考察其中的影响机理。

为此，从已有疑问出发，基于中国特殊的制度背景，聚焦于中国民营企业这个特殊的企业群体，利用2016 年第12 次中国私营企业调查数据（CPES），本文实证分析了官员视察对民营企业环境治理的影响。研究发现，官员视察对企业环境治理具有显著的促进作用，提高了民营企业环境治理投资水平。此外，作用机制研究发现，官员视察通过增强企业的环境规制压力和治理能力双重路径影响了企业环境治理表现，主要表现为增强企业环境规制压力感强度、提高正规融资便利性和获取市场发展机会。进一步分析发现，地区市场化程度越低、企业融资约束程度越大、企业面临的环境盈亏压力越小，官员视察对企业环境治理的促进作用会越强。

相对于已有研究而言，本文的创新之处体现在以下方面。

（1） 从现有文献来看，它们在关注中观地区层面的官员特征对微观企业环保行为的间接影响时，容易导致理论逻辑的断层，而且在考察官员个人利益函数时，现有文献往往会忽视官员个体能动性的作用，即个体的动态行为。就官员如何影响企业环境行为问题上，本文基于官员“视察”行为的研究在缓解了现有文献所造成的逻辑断层问题的同时，还丰富了官员异质性特征的经济效应研究，拓展了企业环境治理相关研究的视角和思路。

（2） 从当前有关环境规制对企业环保的影响研究来看，大部分研究未能重视企业异质性特征的潜在影响，不同的企业在面临环境规制时会呈现不同的表现，尤其是对民营企业的环境治理来讲。区别于已有研究，本文结合中国民营企业的生存发展现状，从环境规制压力和环境治理能力提升两个方面考察了官员视察影响民营企业环境治理的中介机制。

（3） 基于中国地区间制度环境和中小企业资源禀赋特征，本文还分析了地区市场化环境和民营企业异质性因素在官员视察和企业环境治理间关系中的调节效应，这些多层次的研究有助于准确把握和理解企业参与环境治理的背后逻辑，将为民营企业环境规制政策的制定提供重要的借鉴。

1 文献回顾、理论分析与研究假设

1.1 文献回顾

政治集权和经济分权的混合激励结构是支撑中国经济持续增长的内在机制（李永友和沈坤荣，2008），提高了地方政府推动辖区经济增长的积极性，并形成了“GDP 晋升锦标赛”的地方发展模式（Li and Zhou，2005;周黎安，2007）。其中，地方官员作为地方政府的政策制定者和执行者，在中国经济和社会发展中扮演着非常重要的角色（刘玉海和赵鹏，2018），在地方环境治理方面也不例外（韩超等，2016）。从已有研究来看，现有文献主要分别从中观地区层面和微观企业层面两个维度对地方官员特征与环境治理的影响关系问题展开了研究。

一方面，在中观地区层面上，部分研究认为，官员年龄是影响地方环境治理的重要因素，官员年龄越大，越倾向于推行河长制政策（ 金刚和沈坤荣，2019），但也有学者却发现环境规制官员到任年龄与规制行为之间存在倒U 型关系，但这种关系仅在东部地区明显（韩超等，2016）。还有一部分研究表明，官员的交流经历对地区环境治理效率有着重要影响（ 臧传琴和初帅，2016;张楠和卢洪友，2016;刘玉海和赵鹏，2018）。另一方面，在微观企业层面上，也有学者通过匹配官员特征和企业环境治理两个基础数据研究发现，企业环境治理具有随环保厅长变更年份而变化的政治周期性（胡珺等，2019）。而且，随着地方政府官员政绩考核逐渐注重地方“环境绩效”，企业环境投资越来越具有明显的官员任期的周期性规律（王红建等，2017）。为此，因环境政绩考核机制的存在，官员特征逐渐成为影响企业环境行为中不可忽视的因素之一。

从上述研究来看，当前已有不少有关官员特征对地区环境治理影响关系的研究，但地区的环境问题主要来自企业层面的污染问题，因此如何将官员个体特征深入到微观企业环境治理层面是未来研究设计中亟待解决的问题。当然，虽然近期也有文献逐渐考虑到这方面的问题（ 王红建等，2017;胡珺等，2019），但他们主要考察中观层面的官员特征对微观企业环境行为的影响，依然存在理论逻辑断层的不足。幸运的是，近些年来，不少学者逐渐关注官员视察这一独特的官员行为，这为后续研究如何将官员个体特征深入到微观企业的环境治理层面、避免逻辑关系断层问题提供了新的思路。

为了解政策实施的情况，官员经常需要到企业中进行视察，即官员视察（罗党论和应千伟，2012）。一般而言，官员视察具有相当的政策含义和经济意义，对微观企业往往会产生多方面的影响（Schuler et al. ，2017）。有研究发现，由于官员视察所赋予的合法性，官员视察不仅对企业绩效有着积极的影响（ 罗党论和应千伟，2012），而且对推进企业联盟的形成、技术创新具有明显的促进作用（罗党论和李晓霞，2014;赵晶和孟维烜，2016），同时还有助于企业获取政府补贴（戴亦一等，2015）。为此，有学者认为，官员视察具有明显的“ 认证” 效应，这类消息会被其他利益者（如竞争对手、供应商、银行和客户等） 解读为企业具有更强的资源调动与风险抵抗能力（Schuler et al. ，2017）。但也有研究发现，对企业发展来讲，官员视察是一把“双刃剑”，官员视察在提高企业资源获取能力的同时，还会增加被访企业尤其是国有企业的无效率投资和期限错配程度（ 邱穆青和白云霞，2019）。

鉴于此，已有不少学者从资源获取角度开展了官员视察对企业行为的影响研究，如企业合作联盟的构建、政府补贴、技术创新和财务绩效等，但鲜有学者关注官员视察对企业环境治理的影响。从理论上来讲，生态环境具有类似公共品的外部属性，使得具有逐利特征的微观企业往往缺乏足够参与环境治理的动机，使得企业环境行为有别于技术创新、财务绩效和获取政府补贴等行为。此外，正如已有文献所言，官员视察能提升企业的合法性，有助于企业为环境治理提供充资源支撑，增强企业环境治理的能力;但同时，在环境政绩诉求下，官员视察也会带有独特的行政权威性和威慑力，对企业环境治理会产生一定的影响，而这是现有文献所忽视的官员视察的潜在影响。为此，官员视察是否对企业环境治理产生影响？ 倘若有影响，那么其中的作用机制是什么？ 这是本文亟待探索和解答的问题。

1.2 理论分析与研究假设

自秦汉起，政府就开始采取以“明察” “微服私访” 等方式，来深入民间了解地方舆情，并以此作为政府决策的一种信息收集制度（ 刘毅，2007）。官员视察在中国历史上由来已久，而且一直到当今社会，这一官员视察现象也非常普遍。在企业层面，据2016 年中国私营企业调查数据显示，有64%的企业存在官员视察的现象。视察作为官员与企业接触沟通的重要渠道之一，能为官员了解相关企业的基本情况、检查企业专项工作、视察企业特定行为创造机会，进而为政策出台或调整提供依据（赵晶和孟维烜，2016）。在财政分权和政治集权双重激励下，官员尤其是地方官员往往需要完成一定的政绩目标（周黎安，2007），其中官员通过合理利用视察信息，有助于科学决策、寻找工作的重点和突破口，以快速实现政绩（赵晶和孟维烜，2016）。

一般而言， 官员视察具有相当的政策含义和经济意义（ Schuler et al. ，2017），对微观企业往往会产生多方面的影响。一方面，官员通过视察来了解政策落实情况，这种视察活动所形成的权威性和威慑力，会督促企业去完成和执行某项经济政策，从而将有助于政府政策目标的实现。另一方面，官员视察会提高对象企业的合法性，尤其是对中小民营企业来讲，从而有助于获取发展所需的资源。那么，具体到环境保护层面，官员视察是否能对企业环境治理产生影响影响机制是什么呢？ 这些将是本文主要回答的问题。随着环境保护被纳入地方官员晋升的考核体系之中，地方政府将日益重视环境污染和治理问题，自然中小企业环境战略也会受到政府或官员政治诉求的影响。为此，结合官员视察的行动意图及其对企业战略所产生的潜在影响，本文认为官员视察可从三个方面的中介路径来对企业环境治理行为产生影响：一是在环保政绩考核下，官员视察通过行政权威性增强企业所面临的环境规制压力感，迫使企业加大环境治理投入力度。随着官员考核机制的科学化，环境质量已被纳入官员政绩考核之中（潘越等，2017），地方官员对来自环境治理方面的政治诉求也在增加（孙伟增等，2014）。为获取晋升资本，地方官员出于环保政绩的激励而加大地方环境规制力度，以改善地方环境质量。比如，官员通过视察来了解地方环境政策的执行情况，有助于找到环境治理工作的重点和突破口，快速实现环保政绩。官员尤其是地方主政官员通常都是地方环境政策的制定者与具体执行者（王红建等，2017），在赴基层企业视察过程中，官员可能会专项视察和了解企业环境治理的情况，急切关注企业排污、治污等方面的基本概括，并将这类企业视为环境监督的标杆对象。为此，官员视察所形成的行政权威性会提高企业所面临的环境规制压力，进而迫使企业增加在环境治理方面的投入。

二是官员视察通过提升企业的组织合法性，增强企业的资源获取能力，而资源禀赋状况的改善，会激励企业增加环境治理方面的投入。处于转型经济期的中国，合法性不足一直是中小民营企业生存发展所面临的问题（卫武，2006），而官员视察则为缓解这种合法性问题提供了解决方案。一般而言，官员视察通常会被外界视为一种企业特殊信号（罗党论和李晓霞，2014），这是因为被官员视察的企业是基于官员当前的工作重点，并经过慎重考虑、甄别来确定的，会向外界传递有关企业获取政府重视、认可和重点支持等方面的积极信息（ Schuleret al. ，2017）。而且，外界投资者会将官员视察作为企业政治联系的积极信号（潘越等，2015），并以此来决定是否对企业加以投资或提供更多的资源支持（赵晶和孟维烜，2016）。显然，合法性提升带来资源禀赋的改善，会激励这类企业在环境治理方面的投资力度。

三是企业通过官员视察可直接获知地区政策或发展信息优势，以降低环境治理给企业正常经营带来的冲击，从而激励企业进行环境治理。传统的经济学理论认为，企业缺乏环保激励的原因在于环境治理会给企业带来额外的生产成本（Cole and Elliott，2003），这使得企业产品或服务缺乏市场竞争力，限制了企业的盈利能力（Palmer et al. ，1995）。换言之，如何获取新的发展机会或利润增长点，以降低环境治理对企业成本预算带来的冲击，也是环境政策设计的重要思路之一。在官员视察过程中，企业借机了解政府政策的未来方向、人事变动、为官理念等方面信息，增强应对不确定性的感知能力，提高企业捕捉机会的能力。尤其是利用官员视察的机会，企业能够提前布局投资战略，抢占市场机会，寻找企业新的利润增长点，这将有助于缓解环境治理对企业日常经营的负面冲击，从而激励企业进行环境治理。

综上而言，官员视察对企业环境治理具有明显的双重效应，既提高了企业所面临的环境规制压力感，又提升了企业参与环境治理的能力。鉴于此，本文提出以下研究假设：官员视察与企业环境治理投资水平间呈正相关性，即官员视察促进了企业环境治理。