基层企业廉政风险防控体系建设浅谈

王娜娜

（国能双辽发电有限公司，吉林 双辽 136400）

1 引言

近年来，建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系建设，是党中央对新形势下反腐倡廉工作作出的重大战略决策。基层企业是我国重要的物质基础和政治基础，是我们党执政兴国的重要支柱和依靠力量。“千里之堤毁于蚁穴”，基层企业中的腐败问题不除，企业的肌体就会慢慢被侵蚀，直至溃败腐烂。将惩防体系建设植于企业内部控制和风险管理制度之内、融入企业经营管理体系之中，就显得尤为重要。加大廉政风险预防预控力度，推动形成用制度机制管人、管事、管权的治企环境，保持反对和惩治腐败的强大力量常在，坚定不移把反腐败斗争推向纵深[2]，从源头上筑牢廉洁从业的防范屏障，运用好巡视巡察、审计、执纪审查等监督成果，逐一排查具体工作环节中可能产生的风险点，针对每个风险点提出相应的防控措施，明确防控的责任主体和防控主体，形成“以制度规范流程、以流程优化管理、以管理完善制度”的风险防控运行机制和制度体系。紧盯“关键少数”“关键岗位”“关键人员”“关键时间节点”，密切关注“四风”苗头性、倾向性、隐蔽性问题，坚决纠治影响党中央决策部署贯彻落实、漠视侵害群众利益、加重基层负担的形式主义、官僚主义，深入整治损害党的形象、群众反映强烈的享乐主义、奢靡之风，查处不尊重规律、不尊重客观实际和群众需求的乱作为问题以及推诿扯皮、玩忽职守、不思进取的不作为问题，切实为企业的安全健康、和谐发展保驾护航。

2 存在的问题

2.1 思想认识不足

有些企业领导，特别是党委“一把手”对于党风廉政建设工作思想麻痹、意识淡漠，错误地认为只有搞好经济、抓好生产、盯紧安全才是工作，侧重于抓业务，忽视了党风廉政建设工作在企业中的保障作用，对廉政工作只停留在会议上听听、笔记上记记、口头上说说，没有入脑入心，更没有做到把党风廉政工作与业务工作同计划、同布置、同检查、同落实，思想上存在不愿管、不想管的现象，消极防控，流于形式。

2.2 工作方法不当

一些企业人员开展廉政风险防控体系建设工作时专业性不足，缺乏思考和学习，被动应付了事，对廉政风险点查找不够深入，存在避重就轻、避实就虚等现象，只关注一般岗位风险点的查找，忽视了重点岗位、重点人员，特别是主要领导廉政风险点的排查和防控，风险等级评估不准确。随着人员的调整和岗位的变动，廉政风险点和风险岗位更新不及时。

2.3 防控措施不实

一些企业没有按照风险点和风险等级要求，明确落实防控措施的责任主体，虽制定了防控措施，但也主要依赖于警示教育，措施不具体、不管用、不配套，缺乏系统性、针对性，没有分析廉政风险产生的深层次原因，更没有抓住问题的本质“因病施治”，没能在源头上起到预防腐败、堵塞漏洞的根本性作用。有的防控措施只是落在“纸面上”，缺乏实际的可操作性，没有真正落实到工作细节，最终导致防控措施变成“一纸空文”。

2.4 考核机制不严

廉政风险防控工作涉及的业务种类繁多，每一个流程和环节、每一个风险点和岗位的排查和监控都非常细致且繁冗，很难以量化的手段进行评估和考核，检查工作也只停留在“做没做”的表层，至于“做得如何”“成效怎样”很难进行确认，风险防控的“最后一公里”难以打通，没有形成有效的闭环管理。

3 基本原则

3.1 统筹兼顾，突出重点

坚持用系统的思维、统筹的观念、科学的方法开展廉政风险防控工作，正确处理“树木”和“森林”的关系，在兼顾一般的同时，注重抓主要矛盾和矛盾的主要方面，充分聚焦人、财、物、招投标、项目开发、合同管理等廉政风险度较高的重点领域，充分聚焦权力相对集中的党员干部和关键岗位人员，通过管住“关键事”“关键人”，以重点突破带动整体提升。

3.2 问题导向，循环改进

充分运用近年来的纪检、审计、财务、人事等监督成果，系统查摆内控流程、建章立制、制度执行、权力监督等方面存在薄弱环节和突出问题，有针对性地制定预防预控措施。同时，通过识别、分析、防控、评估的循环改进模式，推动廉政风险防控机制持续完善优化。

3.3 注重实际，务求实效

坚持把廉政风险防控体系建设作为堵塞管理漏洞、规范权力运行、推动依法治企、促进廉洁从业的有效抓手，确保业务流程科学严谨，充分反映对权力的监督和制衡；廉政风险点排查实事求是，把现实和潜在风险找准找全；风险防控措施有的放矢，突出针对性、实效性和系统性特征；管理制度机制务实管用，体现规范行为、规避风险的有效性。

4 主要做法

基层企业要深入贯彻落实中央关于党风廉政建设及反腐倡廉的一系列要求，严格落实国有企业党建工作责任制，切实履行党风廉政建设主体责任和监督责任[3]，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”方针，推动全面从严治党与依法治企有机融合，加大廉政风险的源头预防预控力度，扎紧制度笼子，强化对权力运行的有效制约监督，着力构建“不能腐”的长效机制，确保干部廉洁从业和企业规范经营。以构建“不能腐”的长效机制为目标，以规范权力运行为核心，以廉政风险排查、评估、防控为主线，将党风廉政建设要求嵌入经营管理业务流程，着力构建靠制度管人管事、靠机制监督权力的廉政风险防控体系，推动权力运行规范化、岗位风险最小化、经营环境最优化，为企业健康可持续发展提供坚强保证。围绕对权力运行的监督制约，全面开展业务流程梳理规范及廉政风险点排查、评估、防控工作。主要按照以下步骤实施：

第一，成立组织机构。制定工作方案，明确工作目标任务和具体实施步骤。企业要成立由党政“一把手”亲自挂帅、纪委组织协调、班子成员分工负责、业务部门具体落实的专项工作领导小组，为廉政风险防控体系建设提供组织保证。第二，抓好宣传发动。企业党委要落实主体责任，充分利用集中学习、专题会议等多种形式抓好宣传动员，讲清廉政风险防控体系建设的目的意义、重点任务和方法步骤，增强广大干部职工自我认识风险、查找风险、分析风险、防范风险的积极性和主动性，营造全员参与、齐抓共管的良好氛围。第三，规范业务流程。根据业务分管职责，系统梳理现行的“三重一大”决策、合同管理、大修技改、物资采购、选人用人等风险高发易发的重点业务流程。依据国家法律法规最新的内控要求，按照有利于规范职务行为、有利于权力制衡监督、有利于风险控制的总体原则，绘制业务管控流程图，明确该项业务全流程的必备环节、执行路径和管理要求。第四，排查廉政风险。根据规范后的重点业务管控流程图，按照“上级点、自己找、群众评、集体议、组织审”的方式，从制度的完备性、决策的合理性、执行的规范性、监督的有效性及外部环境影响等方面，系统分析和排查业务流程各环节可能存在的廉政风险点，明确风险涉及的对象。风险点既要涵盖各岗位廉洁风险，也要包括相关的管理风险。排查的廉政风险要经部门会议集体研究讨论，并通过民主方式在一定范围内征求职工群众的意见建议，经分管领导审核后，由同级纪委组织全面审查，确保风险点找准找全。第五，风险等级评估。根据排查出风险发生的概率、危害及影响程度实施评估，将风险划分为一、二、三等级。其中，一级风险为所处环节特别重要，涉及岗位的决策和管理权力集中且自由裁量空间大，发生概率极高，一旦发生可能造成严重损害后果的风险；二级风险为所处环节比较重要，涉及岗位具有一定的自由管理处置权，发生概率较高，一旦发生可能造成比较严重损害后果的风险；三级风险为处在执行环节，但可能出现履行职责不力、落实制度不严情况，一旦发生可能造成不良影响或轻微损害后果的风险。第六，制定防控措施。围绕排查确定的廉政风险点和对应的风险等级，按照规范、廉洁、效能的原则，有针对性地制定教育、制度、监督等务实管用的预防预控措施，明确落实防控措施的责任主体，形成廉政风险点识别及防控措施一览表。第七，梳理完善制度。以维护工作流程规范运行、确保廉政风险防控措施有效落实为导向，对现有制度的完备性、有效性进行全面评估，失效的及时废止，缺失的重新建立，存在漏洞和缺陷的予以修订完善，建立内容科学、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系，形成清晰的管控制度清单。同时，完善落实制度所需的各类表、票、单、卡等执行工具，提升工作信息化程度，推动管理制度化、制度表单化、表单信息化。第八，提炼编印手册。本着清晰、实用、简洁、直观的原则，编制《廉政风险防控手册》，其中包含主要业务流程图、廉政风险点及防控措施、相应管理制度清单等内容，形成流程严谨、制度完善、措施可行的廉政风险防控体系。《廉政风险防控手册》形成后，要经主管领导和党政负责人审核。第九，落实分级管控。依据《廉政风险防控手册》，对排查出的廉政风险点实施分级管控，一类风险由党委承担防控监管主体责任，二类风险由业务分管的班子成员承担防控监管主体责任，三类风险由业务管理部门承担防控监管主体责任。各级责任主体要将防控工作作为落实“两个责任”的重要抓手，实时关注风险点动态，监督检查防控措施及制度清单执行情况，发现问题立行立改。第十，实施公示公开。各重点业务流程、关键环节的廉政风险点以及制定的防控措施，要通过网站、会议等形式在一定范围内公示公开，接受民主监督，及时听取和采纳职工群众的意见和建议。

5 相关要求

5.1 强化监督检查

将廉政风险防控工作纳入企业“两个责任”评价考核，建立工作督导和监测预警机制，通过定期自查、上级检查、党风廉政建设工作例行谈话等方式，对廉政风险防控措施落实情况进行有效督导。强化巡察、纪检、审计、财务、人事、法律监督和民主监督，及时发现廉政风险防控体系存在的管理漏洞和薄弱环节，及时向有关部门、单位和岗位人员发出风险提示，责令限期整改。对履行风险防控责任不力、出现严重违纪违法问题的部门和单位，严格实施“一案双查”，在追究当事人责任的同时，区分集体责任和个人责任、第一责任人责任和主管领导责任，倒查追究相关人员责任。

5.2 实行动态管理

企业纪委要建立廉政风险信息档案库，每半年对防控体系的有效性、系统性、严密性进行一次全面评估，结合上级党风廉政建设要求部署、各类监督发现的问题及关键业务内容、职责、权限等变化，修正重点业务管控流程图，健全相应管理制度，调整完善廉政风险点、风险等级和防控措施，确保廉政风险防控体系与从严治党、依法治企的新形势、新任务相符合、相适应。

5.3 加强组织领导

企业党委要将廉政风险防控工作作为深化从严治党、坚持依法治企的重要载体，切实承担主体责任，将其纳入重要日程，精心组织，广泛动员，周密安排，扎实推进。企业纪委要主动担负监督职责，积极配合党委抓好组织协调和督导考核工作，从严监督执纪问责。各职能部门要认真履行专业监管责任，按照职责分工具体抓好廉政风险排查、识别、防控工作，将党风廉政建设相关要求嵌入业务管理流程，确保目标任务有效落实。

5.4 坚持以上率下

企业党委主要领导是廉政风险防控工作的第一责任人，要坚持重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调，抓好班子成员及下属党组织落实责任情况的监督检查和考核工作，充分发挥核心和主导作用。党委班子成员对职责范围内的廉政防线防控工作负主要领导责任，要切实履行“一岗双责”，带头查摆分管领域的廉政风险，带头制定和落实防控措施，充分发挥好引领、示范和推动作用，形成上下协同、多方联动、全员推动的良好工作氛围。

5.5 确保工作实效

企业要依据自身总体实施方案要求，成立工作机构，细化分解重点任务和具体保证措施，明确职责分工，严格按照时间节点落实相关工作，及时总结汇报工作进展情况。企业廉政风险防控体系建设领导小组要对各环节工作进行全程监督，并将其作为党风廉政建设“两个责任”半年和年终检查考核的重点内容，对于重视不够、组织不力、工作敷衍、质量不高的部门、单位和相关责任人，予以从严问责和考核。

6 注意事项

由于基层企业所在地区不同，相同业务内容的具体流程环节存在差异，因此，在实施过程中，不应一味照搬照学，各企业应结合自身工作实际情况进行梳理和排查，制定符合本企业的针对性强的防控措施，修订完善本行业本领域现行管理制度，使廉政风险时刻可控在控，从而有效降低经营管理风险和人员从业风险。

7 结语

党风廉政风险防控工作是保持企业肌体健康、营造风清气正的干事创业环境的根本前提和有效保障。“防”永远大于“治”，防患于未然，就要敢于真找、真查，不避重就轻、不避繁就简、不遮遮掩掩，在查清查准廉洁风险点上下功夫，在制定防控措施上下功夫，在梳理完善制度上下功夫，真正实现防控机制建设的有的放矢、对症下药。