关于建筑工程变更索赔风险的思考

李俊花

（山西四建集团有限公司，山西 太原 030000）

0 引言

建筑企业要想占有一定的市场份额，并实现长久稳定的发展，就需要通过科学的管理手段，加强对建筑工程变更索赔的管理力度，使建筑企业最大程度降低可能存在的变更索赔风险，使企业的经济效益得到可靠的保障。主要对当前阶段建筑企业可能需要面对的变更索赔风险进行详细的分析。

1 工程项目变更索赔的重要性

在建设工程项目开展的过程中，项目的变更和索赔是非常常见的问题，同时变更索赔也是项目成本管理和风险管理工作的核心内容之一。对于变更和索赔管理工作来说，其本身是一项业务性和基础性非常强的工作，加强对变更和索赔的科学管理，有利于确保工程项目的进度计划、工程工期以及最终成本，同时也能够为整个项目的顺利开展奠定坚实的基础。除此之外，开展科学有效的变更索赔管理工作，还能够使承包双方的核心利益都不受损害，实现工程项目管理利益最大化的目标，因此建筑企业要能够给予变更索赔管理足够的重视，全面提高索赔意识。但从各企业的实际发展状况来看，大部分的企业并没有给予变更索赔正确的认识，也没有制定科学的管理方案，以进一步强化管理[1]。

2 工程变更索赔风险的影响因素

2.1 设计变更引发的索赔风险

建筑工程施工一般都是按照设计图纸来开展的，但从工程实践的角度来分析，在各种不确定因素的影响下，实际施工不可能完全按照设计图纸开展作业，例如，当建设单位所提供的工程图纸与实际施工情况之间存在较大偏差、或者是施工区域内的地下场所存在文物古迹的话，如果仍然按照图纸的要求强行施工，不仅会使施工过程所需要面对的安全风险大大增加，还会给企业带来巨大的经济损失[2]。因此，在这样的施工背景下，建筑企业必须经过建设方的同意，对施工设计图进行适当的修改，后续工作也要按照修改后的图纸来开展，而一旦出现这样的设计变更，就会使得工程索赔风险大幅提升。

2.2 施工中断或者工期延长引发的索赔风险

因施工中断或工期延长也会引发索赔风险，具体有以下4 个方面。

（1）在施工作业正式开展之前，部分建设单位会进入施工现场进行全面的检查，且在检查的过程中可能会要求建筑企业暂停施工，而在暂停施工期间，必然会引起工程的中断，进而造成总工期的延误，因此必然会涉及后期的工期索赔。

（2）部分建设单位，为了使建设工程项目的质量得到可靠的保障，可能会主动要求将工期延长，进而会使合同中订立的工期内容发生变更，存在一定的索赔风险。

（3）如果建设单位以加快施工进度为由，要求建筑企业缩短工期，就会导致建筑企业投入更多的人力、物力来达到压缩工期的目的，而由此带来的索赔风险也是巨大的。

（4）如果建设单位因为一些不正当的要求肆意终止施工，则由此产生的管理费、监督费以及人工材料设备等费用，都是后期工程索赔的主要内容。

2.3 不可抗力引发的索赔风险

由于建筑工程本身所具有的特殊性，使得项目开展的过程中可能存在难以预料和控制的影响因素，其中最常见的就是暴风雪、泥石流等自然灾害。对于这些自然灾害来说，其整个发生过程都是非常突然、无法预见的，一旦发生不仅会给整个工程项目带来巨大的破坏，给企业带来巨大的经济损失，严重的话还会对作业人员的生命财产安全带来巨大的威胁。此时，企业所需要面对的工程索赔，不仅仅是工期的索赔，还有巨大的经济索赔问题。

3 建筑工程变更索赔风险应对策略

3.1 树立索赔意识

工程索赔是法定正当权利，建筑企业应该树立正确的索赔意识。建筑企业需要建立合理的索赔机制，在对合同内容深入分析的基础上，根据合同规定，依据自身正当利益的受损程度合理索赔。建筑企业在进行索赔时，必须依据实事求是的索赔原则，不可以索赔为借口获取不正当利润。整个索赔过程，需要妥善协商文明解决。对于工程合同中涉及索赔方面的细则条款，建筑企业需要对其进行全面分析，与施工日志进行详细比对，合理判定施工过程中建筑企业有无失误行为，需要建筑企业重点分析的条款有汇率变动、施工材料价格波动、工期延长、客观施工条件变更、工程量增加等，在对工程合同条款分析透彻后，有理有据地索要合理赔偿。除此之外，建筑企业可以参考其他的工程索赔案例，在其他同类型案例的索赔过程中，得到可借鉴的索赔经验[3]。不仅建筑企业需要树立索赔意识，各工程相关方都需要树立正确的索赔意识。工程索赔不是建筑企业的专属权利，在建筑企业对于合同义务履行不到位时，例如恶意拖延工期、偷工减料等，建设单位也可以依法向建筑企业反索赔。

3.2 建立专门机构进行索赔风险管理

对于建筑企业来说，要给予变更索赔管理足够的重视，且在变更索赔风险管理工作开展的过程中，建立专门的机构来对工程施工中可能出现的各类变更索赔问题进行处理，从而实现整个变更索赔的专业化管理，这样就能使变更索赔工作中可能存在的漏洞得到较好的把控。随着建筑企业工程量和施工难度的不断增加，如果建筑建筑企业还不能给予变更索赔风险管控正确的认识，就会给企业的稳定发展带来巨大的影响。工程量的不断增加，就意味着工程中涉及的索赔费用的种类也在不断增加，因此建立专业的机构已经成为建筑企业现代化发展的必然趋势，只有这样才能使建筑企业更加高效、高质量的对索赔业务进行处理。

3.3 强化合同管理，防止“索赔无门”现象出现

对于工程变更索赔风险管理工作来说，其最核心的内容就是合同管理。对于建筑企业来说，在索赔工作开展的过程中，最重要的就是要能够做到索赔流程的有理有据，而对于工程项目来说，合同就是最有效的索赔依据，因此加强对工程项目的合同管理是非常重要的。建筑企业在给出索赔报告时，要能够对索赔事项各项费用产生的缘由、具体数额和具体时间标注明确，并且在索赔的过程中，还要对各项数据信息进行准确的记录，确保建筑企业所记录的数据信息，能够与建设单位之间保持一致，这样才能使建筑企业的经济利益得到可靠的保障和更好的实现。所以，强化对合同的有效管理，也是建筑企业能够实现工程变更索赔的重要方式之一。

3.4 确保变更索赔资料的及时性和完整性

建筑工程中合同范本中规定：索赔应在索赔事件发生后28d 之内将索赔意向书提交发包人和监理人，在意向书发出后的28d 内向监理人提交索赔申请报告，如果索赔事件继续发展或继续产生影响，承包商应按监理人要求的合理时间间隔列出索赔累计金额和提出中期索赔申请报告，并在索赔事件结束后28d 内向发包人和监理人提交最终索赔申请报告。如不在此期间提交意向书，则承包商无权得到索赔或只限于由监理工程师按当时记录予以核实的那部分。对于工程变更，合同范本中要求承包商收到监理人发出的变更指示后28d 内，应向监理人提交一份变更报价书。此外，建筑工程施工具有连续性，而且存在隐蔽工程，更应及时申报变更索赔，如在建筑工程灌浆环节中发现地质条件发生变更，现场施工人员应及时请现场监理工程师对工程量进行确认，并交于计划合同部门进行变更申报。如果没有及时对灌浆资料搜集和整理，等到现场灌浆工作做好后，再让现场监理人员确认便错过了时间。因此，及时收集和整理有关变更索赔的支撑性材料十分重要。变更索赔支撑性材料的完整性在变更索赔工作中是最重要的，在工程施工过程中，要随时收集与监理、业主的来往文件、施工备忘录、工程影像资料、地质气象资料等。发生的工程量也要及时找监理工程师进行确认，因为很多资料无法后补。如施工过程中非自身原因发生窝工时，要及时提交窝工报告，由监理工程师确认，并现场签认。一旦漏掉环节，变更索赔就非常困难，或者补偿的费用达不到预期。

3.5 掌握索赔主动权，避免索赔风险的产生

在如此激烈的市场环境下，建筑企业要想占据一席之地，必须要具备一定的竞争优势，因此在变更索赔方面，要能够积极的掌握整个变更索赔过程的主动权，在索赔事项发生之后，要立即向建设单位进行索赔，从而避免索赔风险。对于建筑企业来说，在变更索赔管理中，需要对各项索赔费用进行详细的记录，同时要依据实际合同条款，对索赔记录进行分项管理，切勿等到工程结束之后，再对各项索赔费用进行核对[4]。因为，如果所有的索赔工作都等到项目完工后开展，会导致整个索赔费用数额较大，建设单位就会采取各种方式来压低索赔费用，对建筑企业来说，会产生较大的经济压力，所以掌握索赔过程的主动权，才是提升建筑企业经济效益的重要手段。

3.6 规范索赔程序，实现工程变更索赔的规范化

对于变更索赔的具体时间和程序，都会在工程合同中有着明确的标注，对于建筑企业来说，如果没有按照合同规定开展变更索赔工作，就会在很大可能上导致索赔“流产”，继而引发较大的索赔风险。因此，当建筑企业准备开展索赔工作之前，要认真钻研合同中的各项条款，做到心中有数，使整个索赔流程更加的规范，这样就能在一定程度上使整个索赔工作的成功率得到大幅提升。

3.7 合理计算金额

在工程造价变更导致的工程索赔事件出现时，建筑企业需要对索赔金额进行合理计算。在进行索赔金额计算时，最常用的方法是实际费用计算法，实际费用计算法是一种比较容易被对方接受的索赔金额计算方法。实际费用计算法的实施依据是工程造价变更导致的直接支出和在此基础上衍生出的直观损失，这种计算方式得到的计算结果简单明了又有现实依据，被索赔方很难驳回。在进行索赔金额申请时，必须以实际情况为准，狮子大开口的索赔行为是不可取的，无故对索赔金额进行夸大，旨在通过索赔获得经济利益有可能导致正常的索赔无法得到认可，甚至会被对方抓住漏洞进行申诉。索赔金额的计算需要以现实情况为计算依据，有理有据地计算索赔金额。

3.8 注重细节处理

工程索赔工作是一项流程复杂的系统性工作，建筑企业在索赔过程中，应该对各项索赔细节进行详细了解和规划。首先，建筑企业需要将施工技术规范、施工设计图纸、施工合同条款、施工补充协议等内容吃透，在此基础上，严格按照合同规范索赔，保证索赔的合理性，避免因为细节疏漏无法索赔成功。其次，建筑企业必须对索赔的时间加以重视，确保在规定时间内完成索赔工作，避免因为超出索赔时限无法得到赔付。最后，工程索赔事件一旦发生，不可避免地会影响施工进度，建筑企业要想切实维护合法权益，必须要建立起一套针对工程索赔的细节记录方案。细节记录方案的内容包括索赔金额的具体计算方式、索赔申请书的提交时间和批复时间、索赔的各项现实依据。建筑企业需要将合同期内的索赔事件的细节流程详细记录，为最终结算留存资料依据。

3.9 重视证据收集

索赔证据的充足程度和真实性是索赔能否成功的关键，收集索赔证据是工程索赔中必须得到重视的重点环节。索赔证据包括：施工阶段的各项报告记录，如工程检查验收报告、施工过程中的气象资料、技术鉴定报告等；双方会议记录和往来信件；施工现场条件的原始数据和施工进度记录；施工设计原始图纸及各修订版本；纸质版和电子版的各种合同和协议；施工过程中原材料购买凭据；施工过程中人员工资支付凭据；市场行情资料及国家法律法规等。在工程索赔的执行过程中，建筑企业需要将阶段性的详细索赔报告上报给监理工程师，对各项索赔依据进行详细说明，如建筑企业的损失金额、对施工造成的负面影响等。除此之外，还应将索赔报告抄送有关单位。在索赔完成后，建筑企业需要将最终的索赔报告详细编辑，抄送给监理工程师和有关单位。最终索赔报告的材料包括以下4 个方面：①索赔申请表；②工程索赔的成因和详细的索赔经过盖章说明；③索赔意向书的批复；④相关附件，附件包括各种工程索赔的文件资料。

4 结语

在建筑行业快速发展的过程中，工程变更索赔问题是始终存在的，因此对于建筑企业来说，要想使自身利益不受损伤，就必须要给予工程变更索赔管理足够的重视，要对索赔风险有着更加全面的认识，并加强对合同的管理，使得建筑企业在合理规避风险的同时，还能够实现企业经济效益的最大化。