文/张胜利
新时期,加强国有企业法律风险防范能力,构建国有企业经济合同法律风险防控机制,对全面提高国有企业法律风险的认识和化解能力,推动企业高质量发展意义重大。党的十八大以来,习近平总书记关于国有企业健康发展做出一系列重要指示,强调指出“要增强责任感和自觉性,提高风险监测防控能力,做到守土有责、主动负责、敢于担当、积极主动防范风险、发现风险、消除风险。”
宁夏煤业公司作为国家能源集团的控股子公司,始终按照习近平总书记的指示精神,不断增加法律意识和风险防控能力,将法律建设作为企业建设的重要组成部分,实干攻坚,努力构建国有企业经济合同法律风险防控新机制。
企业经济合同是对外交往的平台与纽带,如何使公司及内部机构、各级管理人员提高经济合同的刑事、行政、民事法律风险防控能力,是摆在宁煤公司党委面前的重要课题。宁夏煤业公司坚持问题导向、实践导向、目标导向,主动应对经济合同法律风险挑战。
作为法治建设第一责任人,公司党政主要负责人主动落实“领导干部的政治职责”,组织工作专班对历年的经济合同纠纷案件进行认真的研究。通过对案件的成因进行归纳,发现90%以上的争议纠纷案件都发生在合同履行环节。一是公司内部各单位经济合同履行管理规范化、制度化需要统一,并对其进行全过程闭环管理;二是必须采取措施,努力消除合同履行主办、协办部门、人员之间的合同管理职责不明晰与沟通不畅等问题;三是合同履行不规范,合同变更、解除及签字盖章不守规矩,引发的纠纷时有发生;四是合同履行考核制度不完善,部分单位合同履行管理岗位变动频繁责任追究不到位,不利于合同管理的稳定性和持续性。
为此,公司党委通过学习习近平总书记系列讲话精神,认识到守法经营、法治意识、契约精神、守约观念是现代经营活动的重要意识规范,国有企业要把守法诚信作为安身立命之本,决定进一步改进经济合同履行的管理方式方法,创建新机制,建设公司合同履行管理信息系统,筑起权力运行、权利义务履行的“铜墙铁壁”,实现合同履行闭环管理,防范合同履行过程中的各类法律风险。
充分利用信息化、大数据、现代化治企手段,把自己摆进去、把职责摆进去、把工作摆进去,开发建设经济合同履行管理信息系统。在国家能源集团的支持、指导下,系统从研究、立项、开发、建设到上线试运行历时两年,目前全公司两万多份合同、近30万个法律风险点通过系统实现了规范管控,取得了国家计算机软件著作权登记证书。
一是实现了经济合同全覆盖管控目标。包括全级次覆盖,涵盖公司及子分公司、孙公司;全类型覆盖,能够满足公司各产业板块的各类型合同履行管控需要;全流程覆盖,覆盖合同履行全过程,增强了各级人员有约从约、按约履行的法治思想。
二是规范了经济合同履行流程。充分兼顾系统的实用性、兼容性和便捷性,使两个产业15类合同履行的批办分办、工程签证变更管控、工期管理、合同异常管理、验收管理、结算支付管理、报表管理等11类相关行为,固化为1个一级流程、37个二级业务流程的116个小类、可追踪履行痕迹的661个风险管控点在系统中进行管控,使合同履行基础数据准确性的风险得以管控。
三是提高了经济合同履行的信息化水平。以互联网为载体,借助信息传输的便利和快捷优势,实现了合同基础信息管理与合同交底、合同履行授权、标的物交接、产品质量、结算与付款、违约责任、变更与解除、关闭与归档八大控制等方面的信息化,搭建了涵盖公司工程建设类、生产物资设备采购类、咨询服务类等15大类116类合同履行管理模块,实现了系统自动提取合同关键要素的需求,使合同履行基础数据真实性、准确性的风险得以管控。
四是推动了经济合同履行过程“三固定”。经济合同履行过程“三固定”,即人员固定、职责固定、合同履行资料固定,明确合同履行管理相关人员职责,确定审核、审批签名公务活动管理原则,规范审核、审批签名管理流程,使每个风险点上都有人把关、有人担责,每一步流程都规范合法,进而使合同履行人为操作漏洞和随意性风险得以管控。
坚决贯彻习近平总书记关于坚持底线思维、着力防范化解重大风险的指示精神,以法律管理与经营管理融合的强大作用,实现了合同从审签、执行、变更、结算、支付到关闭的全生命周期闭环管理。宁煤公司合同履行管理系统,紧密结合全面依法治国的新要求和工作实际,既能抓末端、治已病,又能抓前端、治未病。
一是固化合同履行过程的确认、审批等精细化管理流程。提高合同履行的刚性约束,以履行过程的合规性确保合同履行真实、准确和完整。要求合同内容及事项的批准、签证验收等单证内容及其审核、签发,符合合同约定和内部管理授权要求。系统针对不同产业、不同业务类型,将审批权限、审核节点、原始单据确认、验收管理等固化审批流程,将实际履行情况与合同约定进行对比并严格管控,促使合同履行人员及时依据相关资料通过系统线上办理合同结算业务,杜绝合同无相关支持性资料亦能办理结算的情形。
二是实现合同履行与财务系统的数据无缝衔接。打通了合同异常管理与财务系统合同结算付款各环节的壁垒,有效推动了相关单位合同履行管理人员全面掌握合同签订、履行及结算支付情况,厘清了每个合同累计结算金额、累计支付金额以及质保金释放等履行状态,有效避免了因人为操作导致的各种经营风险。
三是促使合同履行单位在事前预警等方面做好法律风险规避。签证单、验收单等是合同履行过程的载体,是合同履行的全程记录,其形式应当规范、内容应当真实准确、单证的处理应当及时。系统在解决同类合同履行单证公司各单位不统一问题的同时,设置各个履行环节需上传记录履行管控情况的原始管控资料清单,倒逼合同履行人员加强合同履行过程文档资料管理。
四是加强合同异常预警管控。对于合同异常预警,促使相关部门及时处置,防范降低了合同诉讼法律风险。系统固化合同累计结算金额不得超过合同约定金额的条件,自动对合同结算金额与合同金额进行实时比较,达到管控要求比例即预警,提示业务管理部门及财务等相关部门及时处置,杜绝了以调整合同执行金额代替合同变更。
五是促进了法治文化与企业文化的有机融合发展。积极落实国资委“治理完善、经营合规、管理规范、守法诚信”的法治央企目标要求,在推动同类合同管控节点、双方的权利义务匹配统一、同类合同履行使用的相关单证统一、不同类型合同相同的管理节点使用的单证统一的同时,统一各类合同履行管控流程、各环节的职责权限及审核与审批语言,使法治建设“引导、推动、规范、保障”的作用与国家能源集团企业文化相融合提高到了一个新高度。
宁煤公司自觉坚持以习近平法治思想指导谋划和推进本单位法治建设,构建的合同履行管理新机制,契合了合同管理的客观规律,抓住了合同履行的主要风险点,夯实了合同履行管理的基础,达到了控制合同履行过程法律风险的目标。下一步,宁煤公司将坚决落实习近平总书记“完善风险防控机制,建立健全风险研判机制、决策风险评估机制、防线防控协同机制、风险防控责任机制,主动加强协调配合,坚持一级抓一级、层层抓落实”的指示精神,持续抓好合规管理和风险管理,在新时代国有企业改革发展中迈开新步伐,为国家能源集团建设世界一流能源企业再作新贡献。