济宁能源财务共享数智化管理项目

济宁能源发展集团有限公司（以下简称“济宁能源”）顺应数字经济发展潮流，建成以“业、财、资、税”一体化为核心的财务共享中心，为济宁能源打造千亿级企业提供了财务信息化解决方案。目前已完成济宁能源权属73 家企业全范围上线工作，高效建成了鲁西南首家财务共享中心。

建设过程

济宁能源财务共享中心由全球四大会计师事务所安永公司规划设计、过程监理和系统验收，由亚太区最大的财务管理软件公司建设、实施。2020 年12 月，安永团队进场，启动项目蓝图规划，历时3 个月完成方案设计。2021 年3 月，用友公司实施团队进场，历时4个月完成系统建设；6 月28 日，财务共享中心揭牌并投入使用，首批上线5 家企业，至11 月底完成权属企业整体上线。目前，系统转入优化运营阶段。

系统架构

按照“整体规划、分步实施、财务先行”原则，充分结合战略管控要求，构建了“业财一体、互通互联、一次采集、全局共享”的全流程信息化体系。

财务共享系统核心功能分五大模块、十三个子系统，主要包括：统一门户、移动端、报表系统、预算管理系统、资产管理系统、报账系统、共享运营平台、税务管理系统、核算系统、资金管理系统、电子影像系统、电子档案系统和财务智能机器人。财务共享以全面预算和月度资金计划精细化管控为基础，以财务大数据分析为抓手，通过税务云、电子影像、报账平台、移动审批、电子会计档案等方式，连接业务、贯通财务、集中资金，达到了“预算、核算、结算”三算合一，实现了业务标准化、单据标准化、控制实时化、入账自动化、业财税资一体化。

应用效果

建立标准规范，实施精准管控。以预算管理和资金管理“两大主线”切入，实施流程标准化、规范化、统一化、集中化和线上化“五化变革”，实现财务工作由传统核算向业财融合、集强管控“两大转型”。全面梳理集团及权属企业业务，配置了销售到回款、采购到付款、记账到报告三大一级流程，14 个二级流程，75 个三级流程，高效处理业务。针对430 个应用场景，结合集团战略发展需要，差异化采取刚性管控和柔性管控方式，实现了全面预算和月度资金计划的精准管控。

推动业财融合，职能转型升级。通过基础业务规模化、制度化、流程化集中处理，提升工作效率，将更多精力由传统核算转移到业财融合。推动财务转型由传统核算升级为业财融合，推动战略财务参与集团战略的制定与推进，加强预算管理和绩效控制，为经营层提供经营信息分析。

优化工作流程，质效显著提升。集中处理单据审核、财务核算和报表编制等任务，消除重复率高、非增值作业，进一步压缩人员数量、降低工作成本，工作效率提升40%以上。实现了流程跨地域审批、集团统一支付、集中管理资金，彻底解决了权属企业开设银行账户、线下支付所造成的资金占压问题，财务处理效率普遍提升50%以上，财务服务满意度显著提高。

加强分析研判，防范化解风险。搭建财务管理指标分析体系，实现分析报表一键生成，精准高效分析研判生产经营中存在的问题。通过即时数据收集整理、定期报告反馈，变事后检查稽核为事前参与和事中控制，实现了对集团和权属企业经营活动的实时监控，从更高层面上对集团整体的财务及经营风险进行了管控。