横店影视集聚区发展的若干建议——基于和上海科技影都的对比分析

■ 章胜晖

（浙江广厦建设职业技术大学）

引 言

2021年6月17日，《中国影都竞争力指数（2021）》正式发布，金华东阳以综合得分80.7分位列榜首，上海松江以79.3分位列第二。对比2020年数据，松江凭借完备的生产要素和良好的政策环境，进一步缩小与东阳的差距。以横店为龙头的东阳市如何继续保持领先地位，本文对东阳的横店影视文化产业集聚区（以下简称横店集聚区）与松江的上海科技影都进行比较分析，提出横店集聚区可持续发展的必经之路。

1 横店集聚区和上海科技影都的现状

2020年6月，横店影视文化产业集聚区正式授牌，成为首个国家级影视文化产业集聚区。横店集聚区注册影视企业1500余家，拥有大型实景基地30余个，高科技大型室内摄影棚130座，横店演员公会注册演员已超过10万人；集聚区的电影产出占全国的1/4，电视剧产出占全国的1/3，古装剧产出占全国的2/3。截至2020年，累计接待剧组达3240个，拍摄影视剧7万多部(集)，实现营收1695亿元，上缴税收165亿元，年均增速分别达到15%和10%，累计接待游客近2亿人次。“十三五”期间，横店集聚区影视产业共实现营收1115亿元，税收77.3亿元。2021年1-9月，横店集聚区共实现营业收入152.86亿元，同比增长34.3%；接待剧组325个，创历史新高；接待游客 764.78万人次，同比增长49.4%。

横店集聚区基本形成涵盖影视投资、制作、发行、放映等业务在内的影视产业闭环，优势在于影视拍摄闭环已经成熟，拥有从立项审片、拍摄制作、产权交易、产业孵化、人才培养的全体系支撑和从场景搭建、道具制作、设备租赁、演员中介到餐饮、住宿、娱乐设施等完整的产业配套。

2018年，上海科技影都在松江正式启动。目前集聚近7000家影视企业（其中工作室4500余家），占全国1/3；拥有市级文创园区4个、专业影视拍摄基地11个，专业摄影棚62个，市级影视拍摄取景点19个。“十三五”期间，共实现影视产业产值1189.29亿元，税收109.4亿元。近年来，新引进影视企业数量快速增长，2020年受疫情严峻形势影响下，新引进企业数量同比增长100%；2021年1-5月，新引进企业数量同比增长超过40%。科技影都目前覆盖创作、拍摄、培训和宣发等各个环节，基本实现影视全产业链发展。

横店集聚区以拍摄资源丰富著称，拍摄剧集以及影响力较大；科技影都以集聚企业数量最多著称，2020年至今引进影视企业数量大幅增长。两大影都均基本实现影视业全产业链发展。

2 横店集聚区和上海科技影都对比分析

2.1 横店集聚区和上海科技影都规划定位相近

横店集聚区空间区域包括以横店影视文化产业实验区365m2为主体的规划控制区，和由金华市域范围内发展影视文化产业的其他区域组成的辐射带动区，其中核心区面积136 m2；主要定位：全球最强的影视产业基地、城镇化和产业融合发展示范区以及影视文化产业机制体制创新引领区。2019年12月，横店发布系列影视优惠政策，主要包括摄影棚免费使用、住宿和便利服务等。

2019年6月，《上海科技影都总体概念规划》与《松江区关于促进上海科技影都影视产业发展的若干政策》同时发布，《科技影都建设发展“十四五”规划》已经制定，位于松江南部新城，涉及面积60.58 m2；主要定位：打造成为全球影视创制中心的核心承载地、长三角影视工业化的样板地、上海文化影视旅游休闲目的地和全球影视文化交流的重要窗口，2025年基本实现功能配备，2035年建成具有世界影响力的科技影都。

从规划看，横店集聚区和上海科技影都均以全球为目标，横店规划核心区面积较大，松江核心区面积仅一半左右。横店集聚区资源更为丰富，现阶段更偏向于影视剧集的前期拍摄，重心处于影视产业链的前端，产出以及效益较科技影都偏低，规划中着力打造影视文化全产业链，提升竞争力，并且利用大型影视基地实现影视旅游融合发展，横店集聚区未来必然和上海科技影都在影视创制、文化旅游等方面直接竞争。

2.2 横店集聚区比上海科技影都税收降幅明显

横店影视产业呈现高速发展态势后，进入平稳发展态势。截至2020年底，入区企业总数（含工作室）达到1996户，较2004年28户，年均增长123户。2004—2020年主要分为两个阶段，第一阶段，2006-—2016年税收收入高速增长，税收占比逐年提升，税收入库数据从2006年税收0.5亿元，到2016年达到峰值19.73亿元，年均增长率达到39.7%。第二阶段，2016—2020年税收呈现逐年下降趋势，特别是2020年受到疫情和减税双重影响降至7.76亿元，税收降幅达到49.3%。

科技影都在“十三五”期间的发展分为两个阶段，第一阶段，2016—2018年保持两位数高速增长，年增长12%；第二阶段，2019—2020年受政策调整和疫情影响，影视产业进入阶段性结构调整阶段，2019年影视产业产值160亿元，同比下降54.4%，实现税收18.6亿元，但是新引进影视企业586家；2020年1-8月实现税收6.45亿元，同比下降38.5%。2020年新引进影视企业1273家，同比增长100.5%。

税收数据对比分析可以发现，横店集聚区2020年税收数据下降幅度更大，分析横店集聚区税收从高速增长转为负增长的原因，主要是以下几点：第一，受影视行业整顿等政策因素影响，企业户数增长放缓，注销风波再起，每年的注销户数从十几户到上百户不等，2018年注销户数达到178户。第二，限薪令、限集令、限古令等多重因素影响，影视业营收大幅下降，2018年实际纳税户数占区内企业总数54.3%，只有将近一半左右的企业交税。第三，受影视行业查税补税影响，影视业投资放缓，影视企业普遍存在资金短缺的情况。

2.3 横店集聚区较上海科技影都领先优势缩小

表1 中国影都竞争力指数（2021）

在中国影都竞争力指数中，横店集聚区产业运行和科技创新两项指标中遥遥领先。体现了横店拍摄资源丰富、影视+文旅融合成果优势明显、高科技摄影棚数量多。但生产要素和政策法规两项指标相较上海科技影都落差巨大。究其原因，横店营商环境不佳，缺乏投资吸引力和金融资本便利度，尤其是政策支持不够造成影视业这种流动性强的“轻资产”企业特别容易迁移，在海南自贸港实行“双15%”税收政策后，横店集聚区纳税前30强的影视企业均已在海口成立公司，这些企业业务量达横店业务总量的90%以上。

东阳横店集聚区综合竞争力虽然排名第一，但对第二名的优势逐步缩小，在政策扶持和资本助推下，上海科技影都正在迎头赶上。

3 横店集聚区可持续发展的意见建议

3.1 梳理优惠政策，为影视业发展提供支持

近年来，国家税制改革不断深入，对企业税收优惠力度不断加大，尤其对影视文化企业的优惠更加明显，旨在鼓励影视文化企业的发展。根据对广播、电视、电影和录音制作业（剔除放映业）的统计测算，2016年9月至2019年6月横店集聚区内企业应纳增值税15.7亿元，其中减税13.8亿元，增值税税负率为2.7%，较营业税税负下降2.3个百分点，2019年4月1日起，因减税降费政策影响，税率下降更为明显，2019年4-6月累计减税1.23亿元，三个月平均税负率仅为1.74%。目前，国内各大影都分别都制定了优惠政策，相比科技影都的优惠政策，东阳市横店集聚区的政策不够公开直接。建议东阳市横店影视产业集聚区梳理各个方面的优惠政策，形成体系，向社会公开。

3.2 补足产业短板，不断提高抗风险的能力

对两大影都进行比较分析可以看出，影视全产业链的发展是今后发展的大趋势，目前横店基本形成全产业链闭环，后期制作和宣发方面还是短板；与松江相比，在营商环境和影视业版权保护方面还存在差距。加大影视产业强链补链力度，做好影视产业布局和龙头企业引导，着力打造专业化、高口碑、强共鸣的“头部内容”；随着网络剧集的流行，集聚区应该加大与各大播出平台、流量平台的合作，探索更加多样化的内容模式和分享模式，延伸现有业务链并开拓新的收入和利润增长点，逐步提高集聚区内影视企业的抗风险能力。

3.3 开拓融资渠道，缓解影视企业融资困境

面对影视企业融资难、融资贵的困境，尽量缩短各类财政扶持政策资金的兑现，为影视企业缓解资金紧张难题；针对龙头影视企业的剧集播出难，回款慢的情况，集聚区应加大与上级沟通力度，争取尽快播出相关剧集；设立影视文化产业发展引导基金，通过市场化运作模式，引导更多的社会资本投向影视行业；针对影视企业无抵押物、融资担保难等特点，设立政策性融资担保公司，以企业应收账款、作品版权等作为担保抵押提供融资支持，降低影视企业融资成本和风险。

3.4 强化招商留商，有力完善影视产业链条

进一步加大横店影视产业集聚区的宣传力度，将“最懂得影视的政府”优惠的拍摄政策、贴心的拍摄服务分享推介给更多影视企业，吸引影视企业加入和投资；不断创新招商方式，采取领导招商、定点招商、剧组招商、影视节招商、博览会招商、联合招商等方式，开展全面招商和跟踪对接；围绕强链补链，重点开展对网络剧制作、后期制作等企业的招商；借助影视文化产业“最多跑一次”改革，不断缩减影视企业的办事流程，简化办事程序，不断提高企业满意度。

3.5 搭建影视平台，打造影视产业众创空间

持续做好横店指数发布工作，作为全国首个影视文化产业集聚区指数，横店指数为建构符合新时代需求的文化生态注入了“横店力量”，有效提升集聚区影响力；发挥横店影视产权交易中心平台作用，引导影视企业开展产权交易、项目融资、互联网和金融对接，形成影视、互联网、金融的产业生态圈，实现产业再增值；常态化组织投融资对接会，邀请金融机构、投资机构和影视企业开展项目路演，资本对接。加快爱奇艺、腾讯等网络平台项目推进，可为集聚区内影视企业提供后续娱乐直播、综艺、短视频、电竞直播等配套服务。

3.6 突出横店优势，全力争取国家先行先试

海南自贸港的冲击已然存在，而且影响不断扩大，一方面全力争取国家级影视文化产业先行先试区，另一方面尽力争取税收留存部分返还给企业，大幅减少与海南自贸港之间的政策差距，留住集聚区的影视产业基础；充分挖掘金华市各地丰富影视资源，以横店为龙头充分整合市域范围内各大影视基地的资源优势，相互补充，相互配合，做强产业链，做深价值链，提高金华市影视文化核心竞争力，创造出一批以“横店”为标签具有竞争力的影视企业和影视作品；以东阳市打造共同富裕精神文明高地为抓手，不断提升影视产业的影响力，不断提高影视产业对地方税收的贡献。