商业银行金融科技案例研究——以G银行票链业务为例

李蕊康，周 靖

(武汉纺织大学经济学院，湖北 武汉 430200)

一、绪论

(一)研究背景

城市商业银行是我国银行业的重要组成部分，一直面临来自其他所有制金融机构的威胁，且近年来，受到宏观经济下行、宽松货币政策、推进利率市场化等影响，传统资产配置的收益率不断下降，严重缺乏优质资产。票据业务恰好风险低、流动性好、收益率稳定，促使城市商业银行增加该种资产配置。

在票据市场整体快速发展的背景下，中小微企业持有的商业票据一般由中小银行承兑，由于其金额、期限的特殊性，这类票据融资往往成本高、风险大。

为了控制其风险，提高收益，商业银行逐步接入区块链技术。区块链使用非对称加密算法、共识机制增加信任，智能合约优化业务流程，提高票据市场运行效率。区块链的数据可追溯、公开透明，这些特征极大地降低了票据业务的风险。

(二)文献综述

票据直贴市场具有区域性、内部性和小体量的特点，由此带来的信息不对称、价格不透明现象会使中小企业、民营企业贴现成本被动增加，降低资源配置效率。直贴业务相较于转贴现业务体量虽小，但作为金融支持实体经济发展的重要渠道之一，直贴业务的作用无可替代。票据市场高质量发展缺乏细致化，缺乏规范的统计指标、信息披露，待建设估值体系。当前票据业务最突出的是操作风险和合规风险，部分商业银行与企业、票据中介勾结违规交易，商业银行内部控制不够，时有发生利用贴现业务规避监管的情况。

区块链去中心、可信任、不可篡改等特点有助于金融产品创新，区块链与金融的结合有助于重塑金融市场征信体系，加速传统金融机构转型，促进金融发展。传统票据市场借助区块链技术可以增加交易的安全性和可追溯性，数字货币和数字票据的发展可以达成高效、稳定的资金清算目标，但投入大规模应用时，对计算机硬件的能源消耗、存储空间、抗压能力要求较高，对多个参与方系统对接的网络技术难度较大。汪蔚、曾霖从理论上指出了票据价值传递效率和票据市场各类风险的防控能力的提高得益于区块链技术在票据业务中的应用。臧铖、周林娜以浙商银行的实例说明移动数字汇票的应用实现了高效率、高安全性、高拓展性和高可用性，区块链技术与票据业务的结合效能初步显现。

现有文献大多从理论上分析区块链技术应用到票据业务的意义和存在的问题，较少通过具体案例研究。本文以G银行票链业务为例，从其产品设计、运营模式、内部控制进行分析，指出G银行经营票链业务存在的潜在风险，并提出促进票链业务高质量发展的建议，是对现有文献的补充。

二、案例介绍

(一)背景介绍

近年来，我国金融监管部门出台了一系列为中小微企业融资提供便利的政策文件，引导资金流向小微企业，解决小微企业融资难融资贵的问题。

在区块链技术应用方面，我国政府一直大力支持其应用研究并出台了很多政策指导文件促进其发展。“十三五”规划指出区块链将改变人们生活方式。国务院办公厅提出要提高区块链的技术应用水平，以此持续转换新旧动能，并壮大经济发展。2016年11月，在市委、市政府的高度重视和大力支持下，G银行联合3家金融公司共同签署了“绿色金融和区块链金融”战略合作协议。

这种政策环境对G银行运用区块链技术开展票链业务十分有利，G银行的票链业务顺应了区块链技术发展和解决小微企业融资困境的趋势。

(二)发展现状

2017年3月15日，G银行办理了全国第一笔票链业务，票务链国家监测和运营管理中心成立。该省某物流公司，原先深受纸票贴现困扰，G银行推出票链业务后，该企业一年时间里在G银行办理票链业务40余笔，融资共约2000多万元，票链业务的融资效果立竿见影。

2018年，G银行集合了一支专业化票据团队，成立小微企业票据贴现中心，票据贴现量在全省名列前茅。其业务范围广泛，覆盖全省，同时吸引了一些外省中小企业的目光，对边际区域的企业产生影响。

(三)发展成效

从总资产和总负债来看(表1)，G银行的规模稳步增长。2017~2019年每年的贷款增长率都高于存款增长率。2017年贷款和垫款总额增长29.75%，客户存款总量增长9.09%，贷款增长率接近存款增长率的3倍，可以看出在当时，G银行获取存款比发放贷款更难。如今年轻人的理财方式不再局限于至银行存款，G银行获取利润需要新思路。2020年两者增长率大体持平，可能是由于疫情影响，贷款及垫款总额增长率降低。

表1 G银行2016~2020年相关财务数据 单位:千元

续表

2017年G银行营业收入和净利润相比2016年小幅上升，说明G银行的票链业务在提升业绩、降低成本方面取得了一定成效。2018年以后，继续享受金融科技红利，营业收入和净利润大幅提升。

三、案例分析

(一)G银行票链平台设计

G银行票链平台由金融科技公司开发，其整体视图如图1所示。重要主体有银行和企业客户、交易平台、非银机构，G银行受制于联盟公约。金融科技公司提供技术支持，G银行负责票链相关的专业服务。

图1 票链平台图示

该平台是一个多节点的架构网络，无中心化系统，通过局域网、VPN实现点对点的连接。

(二)G银行票链业务经营模式

G银行票链产品的目标客户是在票据直贴融资有困难的中小微企业。其所持银行承兑汇票金额小、期限短，而且承兑人是中小银行。票链产品诞生前，该种票据融资十分不易，票链产品提升了其安全性、便捷性。持票企业先通过专用网络平台入口进入票链平台，上传票据信息，提交融资申请，接着由银行网点柜台验票，验票通过，再将票据信息写入区块链，这便能成功放款给企业，参与票链联盟的各家银行以及非银金融机构通过区块链连接。票据被写入后，票链平台再次转移票据的资产收益权，实现资产的动态循环利用。在整个流程中，银行实体柜台负责验票，大幅减少票据风险。各个环节都被票链运营管理中心实时监管，以此来确保交易的安全性。

G银行在票链业务的日常经营中起到以下两点重要作用:一是提供一系列如柜台验票、保管、托收等服务保证业务正常进行，并负责后续程序的合规性和安全性；二是对票链平台的重大经营事项具有表决权。

(三)G银行票链业务的内部控制

G银行在进行票链业务时，分两部分进行内部控制。针对节点银行，为防范信用风险，制定了统一的符合联盟内银行要求的白名单，另外，区块链的分布式记账也能实时监控企业的全部交易；在操作风险、合规风险方面，则要求只能在持牌的金融机构进行票据流转，既要遵守原来的验票规则，又要符合当下的监管要求，客户和银行网点双方都要录入业务信息；对于市场风险，联盟内部制定统一的定价机制，卖断票据收益权。

针对技术支持方，平台的技术流程设计和IT系统开发在区块链技术下本就十分透明，所有交易都被实时写入账本，平台通过按期分析数据，可以及时发现潜在风险。

四、经营票链业务的潜在风险与建议

(一)G银行经营票链业务的潜在风险

1.技术风险

区块链技术是票链业务的核心技术，其对计算机硬件配置的性能要求极高，后续随着票链业务的发展或者G银行的其他业务需要应用更广泛更深入的区块链技术，现有的硬件配置不太能满足需求。而且G银行本身并不掌握区块链技术也缺乏专业的技术人才，而是采用和深圳区块链金服公司合作的模式，在后续产品创新和运营管理上，G银行处于技术劣势。

2.操作风险

区块链技术凭借加解密算法和共识机制获取市场信赖，有效减少信用风险。但随着技术不断进步，如果黑客成功篡改区块链中51%以上的节点数据，或者直接破解和篡改基础算法，平台上的数据将失真。由于各节点均能输入信息，一旦有不法分子蓄意添加病毒，点对点的传播会加快病毒蔓延速度，迅速波及全网，影响网络交易安全。

3.法律风险

区块链技术具有去中心化的特征，节点上的个体地位平等，监管层仅对技术本身进行监管，而对可能产生的数据安全问题由于无法确定中心化角色，则无法令其承担相应的法律责任。再加上其匿名性，可能会被有心之人利用，滋生违法行为。

区块链技术的快速应用可能会与相对滞后的社会规则、现有法规发生冲突。我国关于区块链技术的监管法律法规并未跟上其应用，这就造成银行在运用区块链技术时缺乏合规合法的指导和有公信力的法律约束，使其经营产生较大的法律风险。

(二)经营票链业务的建议

1.以联盟形式主动提升科技创新能力

鉴于G银行的城市商业银行身份，其在市场上话语权可能不足，缺乏充足的资本掌握区块链技术核心，可借其票链平台与符合加入平台条件的金融机构组成联盟，以联盟的形式解决资本不足和处于技术劣势的问题。

形成联盟后，以团体形式加大对票链业务的研究，更新区块链技术应用所需基础硬件设施，联合研究机构、科技公司等共同研发区块链应用新技术，完善现有票链业务，创新新项目，为商业银行提升业绩做出贡献。

区块链技术的应用需要大量的专业技术人员，G银行还应招纳一批拥有区块链技术，且有金融背景的双背景人才，为区块链技术的创新应用注入新动力。

2.提高风险防范意识

对于银行整体，针对票链业务的运行情况、票链平台的基础设施和网络系统都应安排专门的部门进行实时监控和定期排查，及时发现业务中存在的潜在风险，减少风险发生的可能性和风险发生时可能产生的损失。

G银行应定期对票据业务人员进行专业技能培训和职业道德素质考核，从专业角度提高员工风险识别和防范能力，时刻关注票据业务人员的思想动态，定期进行案例学习，警钟长鸣，防范道德风险。

3.监管当局切实完善法规

监管当局应尽快完善与区块链技术应用有关的法律法规，确保票链业务的发展有法可依，彻底消除不法分子想要钻法律空子的妄想。同时应结合国内实际，加强与国际金融监管部门的交流，对票链业务的研究进行引导，从源头切实防范金融风险，促进票链业务的稳健发展。

4.政府加大政策扶持

对于进行票链业务研发和应用的金融机构应进行税收减免和奖励补贴，以鼓励其研发投入，支持金融科技的发展。还可发挥市场的作用，引导市场上更多的资金流向进行票链业务研发的金融机构。除此之外，政府还可对区块链技术应用的基础设施建设加大支持力度，为区块链技术的研发应用打好坚实基础。