小微企业信贷风险管理及其对策探讨

李建喜

（东营银行，山东 东营 257000）

信贷方针对小微企业开展信贷业务，既能够为小微企业提供充足的发展资金，使其在市场经济竞争中占据一定地位，谋求更加广阔的发展空间，也能够使资金得到合理的运用，实现资金增值，构建和谐共赢的格局。本文以信贷风险管理为出发点，在充分考虑小微企业发展状况的前提下，系统性地阐述了小微企业所面临的诸多风险，并在此基础上提出了切实可行的信贷风险管理优化措施，以促进小微企业顺利开展信贷业务，保障资金的有效利用与回收。

一、我国现阶段小微企业信贷风险概述

1.运营风险

大企业在漫长的发展过程中，已经形成了较为完整的产业链条，且构建出完善的经济生态，企业运营更加稳定，对外在风险的抵抗力也较高。但是对于小微企业来说，由于发展时间和个体体量的限制，只能够参与到产业链条中的一环，一旦上游产业或者下游产业发生变故，都很可能造成这一产业环节的崩溃，使小微企业丧失在市场中立足的基础。并且，即便要进行企业转型，因小微企业资金有限，大多会深陷于原有运营模式中，无力开创新的运营点[1]。

2.管理风险

小微企业的管理风险主要体现在两大方面：一方面是没有形成完善的管理框架，存在职能不清、责任重叠等管理乱象，极大地降低了企业运行效率，严重制约了小微企业的发展空间；另一方面是在人才储备上，大多数小微企业由于体量限制，又要节约人力成本，通常员工极为有限，只能够满足日常工作所需，缺乏足够的人才储备，一旦有员工离职，没有合适的人才顶替，就会出现手忙脚乱的尴尬局面，甚至辞职人数稍多，企业运行就会陷入停滞状态[2]。

3.财务风险

企业作为一个经济实体，财务是其核心命脉，但是对于多数小微企业来说，一切都处于草创时期，对于财务的重视程度不足，财务制度构建尚不完备，存在一定漏洞，容易出现贪污腐败问题，将直接动摇小微企业的根本效益和命脉。并且，值得注意的是，在申请信贷业务时，有的小微企业为了突出自身经济价值，往往会虚报财务报表，使得信贷方产生错误认知。

4.信用风险

对于大企业来说，在数十年的发展过程中，所塑造的企业形象和品牌保障是一种宝贵的资源，能够创造出较大的经济价值，在信贷之后，往往也会考虑企业形象，通常会在第一时间还款，并且大企业多为上市公司，如果不按时还款，很可能导致股民对企业的经济能力和运行状况感到忧虑，从而导致企业股价下跌。但对小微企业而言，一方面还没有树立起良好的企业形象，另一方面尚未上市，没有股价下跌的担忧，因此对拖欠款项所要承担的后果关注不够，自身信用得不到有效保障。

5.担保风险

尽管自改革开放以来，我国取得了举世瞩目的经济建设成就，但毕竟经济发展时间过于短暂，在经济规则的设立上还存在一定的短板。对于信贷业务来说，其短板就体现在担保机制上。小微企业由于自身实力原因，很难找到高度可靠的担保方，这就导致担保方在实际上并不具备“担保”能力。当小微企业由于种种现实因素的影响，无力承担还款的时候，担保方也没有足够的实力为此负责，不仅导致信贷方的合法权益受损，并且长此以往，信贷方对于小微企业的业务必将更加慎重，小微企业得不到足够的资金，无法获得更加广阔的发展空间，市场活力也无法被有效激发出来[3]。

二、优化小微企业信贷风险管理工作的有效措施

1.加强对风险管理工作的重视

思想是行为的根本指导，只有在思想上意识到信贷风险管理的重要性和必要性，才能够将其落实到工作中去。在实践中，无论是信贷方，还是小微企业，都没有对信贷风险管理表达出足够的重视程度。在信贷业务开展的过程中，部分小微企业只看到了眼前的“收益”，而没有看到背后的“风险”，一旦资金链断裂，小微企业将要面临更加沉重的生存压力和经济压力；而对于信贷方来说，业务员为了尽可能完成工作任务，存在盲目向小微企业推荐信贷，而没有充分考虑对方还款能力的现象。在此背景下，信贷风险管理的工作效率无法得到有效保障，工作质量也就可想而知了。

因此，必须做好信贷风险管理的宣传工作，使得更多的社会群体意识到信贷风险管理的重要意义，并使小微企业和信贷方都能够更加谨慎地考虑背后的风险。在宣传过程中，要注意两点，一是在宣传方式上，要传统媒体和新媒体并重，两种媒体各有优劣，新媒体有着更广泛的影响力，并且依赖于互联网对人民群众日常生活的渗透力度更大，而传统媒体有着官方“背书”，权威性更加强烈，更加具有信服力；二是在宣传对象上，信贷业务的开展是双方合作的结果，只针对其中一方进行宣传，所产生的效果势必十分有限，必须兼顾双方[4]。

2.加大风险评估力度，扩大风险评估范畴

对于一个企业来说，其核心竞争力越强，在市场上的优势越发明显，对于风险的抵抗力也就越强。但核心竞争力作为企业运行的实力体现，并不是单纯地由财务报表或者是经济效益决定，而是多方面共同作用的结果，包括企业营收、企业制度以及企业文化等，甚至管理人员的品格也要纳入考虑范畴。但是在传统信贷风险评估工作中，对于风险的评估只停留在表面，再加上固有思维的影响，只愿意看到内心所认同的事物，这就导致部分小微企业对于自身信贷能力盲目乐观，会去申请超出自身能力范畴的信贷业务。而信贷方对于企业运行机制不够了解，风险评估只停留在表面，没有深入小微企业运行的内核中去，导致风险评估不够准确，存在失真问题。因此，要建立更加全面、更加彻底的风险评估机制，将小微企业的优劣点整合到一起进行系统化评价[5]。

3.进一步健全担保机制

首先，政府机构应给予相应的政策扶植。相关信贷方要严格对小微企业的审查制度，对于可靠的小微企业进行担保，确保其能够拿到更多的信贷，以此获得更大的发展空间。其次，应当进一步明确小微企业的股权结构。在开展信贷业务的时候，股东应当承担更多的“责任”，当小微企业无力承担风险的时候，股东应当按比例还清部分贷款，甚至是全部贷款。最后，要进一步健全社会信用机制，提高小微企业违约的信用代价，从而提高小微企业信贷的可靠性。

4.加强信贷风险管理团队建设

在新时期，随着社会体系进一步发展，各项社会分工中所蕴含的技术含量也显著增大，只有高素质的专业人才，才能够凭借自身的远见卓识，沿着正确的发展道路开展工作，并依靠强大的执行力，稳步推进工作进度。特别是对于信贷风险管理工作来说，所涉及的是无比复杂的经济主体以及千变万化的市场环境，更加需要专业人才的支持与帮助。

要加强信息风险管理团队建设，首先，就必须从“源头”抓起，从根本上提高人员素养。可通过提高招聘待遇的方式，提高对高素质人才的吸引力，在市场导向的作用下，吸引更多的优秀人才前来应聘。其次，要建立专门的内部培训机制。现代社会瞬息万变，知识更新迭代的速度越来越快，随着时间的推移，高素质人才如果不吸纳新的知识，也会逐渐被时代所淘汰，无力支撑起工作的高效开展，而内部培训正是给予高素质人才一个不断提高自我的平台。最后，要想充分发挥出高素质人才的能力，就必须依赖成熟的评价机制，要建立在公平公正的基础上，才能充分激发出高素质人才的工作积极性[6]。

三、结语

银行及金融机构的信贷业务，有很大一部分是面向小微企业的，强烈的信贷需求，使小微企业成为信贷业务的“主力军”。但是，小微企业的信贷风险问题依旧不容忽视，小微企业无论是在核心竞争力还是在企业规章制度方面，都还存在一定的短板和不足，对经济浪潮的抵抗能力较差，具有很高的经营风险，稍有不慎，就会被淹没在经济大浪中。因此，银行及金融机构针对小微企业的信贷业务必须慎之又慎，只有进一步健全信贷风险管理制度，提高信贷风险管理水平，才能够保障自身的经济效益，才能够起到扶植小微企业的社会职责。