西北地区中小企业融资问题探析

郭 婷

(贵州理工学院 经济管理学院，贵州 贵阳 550003)

近年来，我国国民经济发展速度之快、地位之高是有目共睹的，其中中小企业发挥着不可忽视的作用。但从相关数据和研究结果来看，中小企业的发展仍受制于融资的难易程度，尤其目前在疫情的影响下，中小企业更难摆脱融资难的束缚。我国西北地区与东部地区相比较之下，地域上地理位置差，经济上则是发展水平较低，西北地区的中小企业数量也较东部地区少，其质量也偏差一些，因此，对于西北地区中小企业而言的融资更是首当其冲需要解决的首要问题。

1 西部地区中小企业发展现状

当前，西北地区中小企业的特点大多表现为“规模小、成本高”，融资渠道表现出内源不足外源困难的现象。其中大多数中小企业以银行贷款和自筹或借款融资等方式进行融资，还有一部分企业很难从银行获得贷款，主要原因是审批手续复杂，其次很难获得专项资金贷款，融资结构单一以及融资担保风险大等。而面对疫情，西北地区众多中小企业为了重新振作，正处于扩大生产能力、加大技术创新、疏通产销渠道的重要阶段，又面临劳动力成本以及原材料成本日益上涨等现实状况，导致中小企业对资金的依赖程度仍然很大。

1.1 内源融资不足，外源融资单一

企业的资本形成离不开内源融资，其表现为自主性、原始性、抗风险和低成本的特点，可以说直接影响着一个企业的生存和发展，因此，内源融资对企业来说是不可或缺的。随着中小企业的不断发展、不断进步、不断成长，需要的可支配财力也会越来越多，中小企业在创业初期就已经开始投入大部分自有资金，或者透支自筹借款用来发展企业，但企业本身就存在自有资金匮乏的短板。因此，造成中小企业内源融资不足。

据西北地区中小企业融资难易度调查问卷结果显示，33.0%的企业认为较容易或不存在困难，48.0%的企业认为困难但可以争取，19.0%的企业认为从银行获得贷款很困难。在这里边认为融资较为困难的企业中，有82.1%的企业认为很难从银行获得贷款，表示门槛过高、条件苛刻、手续繁杂；有41.0%的企业认为贷款利率过高，企业表示难以承受；有30.6%的企业则表示融资渠道有限、不畅通。调查的企业中，41.4%的企业无融资活动。有融资活动的企业中，通过银行贷款获得融资的企业占62.9%，年利率大多在6%以下；通过民间借贷的企业占19.0%，年利率大多在10%左右；自筹或借款融资的企业占11.2%且年利率一般在5%左右；通过其他金融机构贷款的有6.9%且年利率大多在5%～15%之间；调查的企业中没有企业获得专项资金贷款。当前西北地区中小企业融资严重依赖银行贷款，但是又对银行贷款的需求得不到满足，虽然银行在慢慢地转变信贷观念，但对于西北地区大部分中小企业来说，银行贷款的申请还是很难通过，这使得大部分中小企业很难从银行获得贷款，导致中小企业融资渠道不畅通，融资难。

1.2 管理水平低下，缺乏创新发展

在西北地区的中小企业中，民营企业的数量占比较大，这也决定了企业的经营管理理念相对落后，决策权集中在少数人或者仅仅由一人掌控，导致企业内部控制紊乱，原因可能是管理者自身素质偏低，没有经过专门的培训，管理技能也是没有经过专门化的培训，对岗位的设置也是不合理。当前西北地区大多数小企业职能分配混乱，导致行政、人事以及财务可能都是一个人，职责不分明，难免出错，导致企业财务管理混乱，会计信息失真等。还存在财务人员素质过低的问题，许多中小企业的财务人员在选择时都是由亲戚朋友代为接管，或者是公司老板自行代管，大部分甚至可能未取得相应的会计职称，缺乏系统专门的教育。

当前中小企业在创新方面普遍存在问题：①由于创新的经费巨大，风险也较高，走创新这条路对许多中小企业而言挑战太高，不愿去冒险；②没有高技术的研发能力，在西北地区乃至全国都很少有中小企业设立研发岗；③许多中小企业拥有的大都是低学历人员，也是出于成本考虑不去雇佣中高学历人才，造成人才短缺；④观念上企业员工各执其司认为创新只是研发部门的事，与自己无关。管理上的落后以及自身发展创新不足，都会不同程度导致中小企业持续经营能力受质疑，也是很多银行不愿意放款给中小企业的一个很大因素。

1.3 融资审批复杂，担保体系不完善

西北地区中小企业在银行进行间接融资时，有时需要不动产等做抵押担保，并且审批的手续也是较为烦琐复杂，除此之外高额的融资成本也是难以承担。当前针对中小企业的银行贷款分前期、中期、后期3部分：①贷款前期，要进行各种资料的收集然后整理，再上报主管机构方面进行审批。②贷款中期，银行再审批机构审理过的业务，结合风险程度以及综合收益情况，给出方案，签署合同，办理相应的登记手续，最后是贷款的发放和监督。③贷款后期，银行会随时检查企业生产经营状况，并对相关资料进行收集，再进行二次分析。然而对于当前竞争力日益上升的广大西北地区中小企业来说，融资讲究的是速度，如何快速及时地拿到融资资金是关键，这样才能解决问题、维持运营。

有许多中小企业贷款难的主要原因是没有可靠的担保，以及没有能作为抵押担保的资本。中国现在有很多小额贷款公司和担保机构，要是可以形成一个全国性的政府性担保机制，会很大程度的帮助到中小企业融资问题。有许多银行害怕贷给中小企业所以中小企业很难在银行获得贷款，主要原因是缺乏保障，若是企业能够得到国家的担保，那势必对企业和银行来说都是很好的。当前西北地区部分融资担保机构资金规模还较小，无法达到本身的融资担保功能，“政银担”机制中的增信风险功能缺乏银行认可度。

2 西部地区中小企业融资问题建议

2.1 规范管理制度，加强自身发展

2.1.1 建立现代企业管理制度。①通过逐步完善企业各项规章制度，使企业能够按照现代化企业的运作要求发展，从而做到市场竞争力的提高，企业素质的提高；②针对企业组织管理结构进行改善，转向扁平化发展，好处是上下层信息之间能够快速准确地传达，沟通起来也会随之方便，相应地提高了工作效率；③中小企业应该根据市场经济发展趋势，建立并调整与之适应的经营管理模式，诸如完善的内部控制机制，现代化的科学管理，完善的经济责任追究制度等。除此之外，保证经营合法以及管理规范，得到银行的授信标准，便可得到金融支持。

2.1.2 健全和完善财务制度。银行贷款是中小企业获得资金的一大渠道，但对于那些“白手起家”的中小企业来说，创立企业初期就可能忽略了财务制度的重要性，财务状况不清不楚，甚至伪造等等，这样一来企业的财务真实状况银行捕捉不到，银行就不会向企业放款。因此，中小企业需要健全和完善财务制度。中小企业需要对财务管理足够重视，财务人员选取专业性强、高学历的人才，财务报表及时准确，增强财务信息透明度以及可信度。能随时提供内容详细，信息准确，可信度高的财务报表，以此来获得更多的融资机会。

2.2 优化信贷机制，完善担保体系

银行面向中小企业的信贷审批需要得到进一步的优化。①解决贷款收费不合理，附加收费的优化，可以有效缓解企业融资前期成本问题；②银行部门可以适度优化中小企业贷款审批程序，加大对中小企业放贷力度，可以很好地降低中小企业贷款成本；③银行等金融机构审批效率急需提高，尤其是针对中小企业的贷款，可以适当下放权力，属地化审批和地方审批等。银行金融机构在对中小企业进行信用评价时，继续保持原有风险识别的基础，通过对企业财务状况、经营状况等分析，更倾向于使用风险补偿政策，抵押物方面考虑到中小企业特殊情况，更多的转向非实物抵押，比如知识产权以及专利等无形资产。银行金融机构针对中小企业的融资应该逐步完善，优化服务，切实为中小企业解决问题，努力扩宽中小企业的融资渠道。

政府性融资担保和再担保机构需要坚持不忘初心，始终坚持不盈利的决心，保障中小企业能够持续经营，为企业谋求低利率，减轻中小企业的融资负担，减少企业融资成本。西北地区政府性融资担保体系应该逐步完善，对“政银担”的风险分担机制加大力度进行改进完善，使其在西北地区稳定运行，以及对融资担保规模进行扩大，强化现有的融资担保风险补偿缓释机制，切实建立与各级担保机构环环紧扣的风险分担体系，以改进完善西北地区融资担保机构。

2.3 深化创新驱动，加大政策支持

2.3.1 创新是中小企业发展的源泉。①充分发挥市场作用，改变企业传统的发展观念，引导企业走股份制道路发展，鼓励中小企业通过上市获得资金，鼓励中小企业兼并收购以及进行参股，针对企业过去的生产经营发展方式实行帮扶改变的措施，培养企业技术创新的观念，从制造、加工、贸易等传统产业向高端产业链和信息技术转型；②加大政策支持对中小企业的转型升级，逐步培养中小企业自主创新的意识，对中小企业自主研发的成果进行保护。深入实施创新驱动战略，努力加快企业的转型升级，帮助企业向品牌企业以及龙头企业的转变，打造出企业的核心竞争力，以此争取和获得更多的融资机会。

2.3.2 加大对中小企业的政策支持和政府领导。①加大对中小企业政策扶持力度， 落实政策的执行效率，为企业敞开融资道路提供便捷的渠道；②进一步完善现有的中小企业服务体系，深化 “一企一策”的重要措施的贯彻落实；③完善中小企业发展专项资金，补助那些有意义的生产建设项目，比如绿化项目以及垃圾分类项目等，对各种针对中小企的不合理规定进行改善消除，保证中小企业的健康发展。

3 结束语

通过对西北地区中小企业融资中存在的主要问题进行深刻剖析，从中小企业自身、金融机构、政府部分等方面提出应对和解决中小企业发展这一瓶颈问题的具体措施建议，希望在政府的引导下，在金融机构的创新下，进一步加大对中小企业的信贷投放，为西北地区中小企业的融资和长久发展开辟新的成功之路。