从风险管理角度浅谈商业银行如何做好普惠金融业务

梁 琰

(中国光大银行福州分行，福建 福州 350001)

普惠金融是有效破除社会不平衡不充分发展的一条重要途径，是为有需求的社会各个阶层以及广大群体提供适当的、有效的金融服务。普惠金融业务的开展对于促进实体经济的发展有着非常重要的作用。实体经济是经济发展的根基，发展壮大民营经济和实体经济，关乎地方经济发展全局。2020年以来，监管部门多次下发相关文件，用于大力支持普惠金融业务发展。根据《中国银保监会办公厅关于2020年推动小微企业金融服务“增量扩面、提质降本”有关工作的通知》要求，2020年3月1日银保监会联合四部委印发《关于对中小微企业贷款实施临时性延期还本付息的通知》；2020年6月1日中国人民银行联合四部委印发《关于进一步对中小微企业实施阶段性延期还本付息的通知》等相关政策文件。小微企业贡献了60%的GDP，在实体经济中发挥了举足轻重的作用，作为服务实体经济的“活水”金融机构，尤其是2020年防控疫情的新常态化下都将信贷资源集中投放到实体经济中，各家商业银行均出台相应授信政策积极纾困帮扶受疫情影响的小微企业。但经过调研发现，商业银行在普惠金融业务的支持发展过程中还是碰到了一些发展中不可避免的难题，以下将进一步介绍。

1 商业银行普惠金融业务发展面临的困境

据统计，截至2019年末，单户授信金额在1 000万以下的小微企业贷款不良率是5.9%，比大型企业高4.5个百分点，比中型企业高3.3个百分点。其经营不稳定性及高企的不良贷款率降低了银行对其贷款的偏好，尤其在经济形势不好的时候，小微企业更容易受到冲击。笔者将商业银行普惠金融业务发展中碰到的主要难点归纳如下。

1.1 信息不对称

①银行方面：小微企业财务管理不规范，报表基本为非审计报表，且小微企业为避税往往出现报表收入和纳税申报收入偏差等情况，造成商业银行很难根据小微企业真实经营情况设计金融服务方案。②小微企业方面：小微企业处于成长初期，人员配备往往不全，企业中缺少专业团队并不了解商业银行优惠政策以及相关信贷产品，因为二者信息不对称原因，这在一定程度上限制了商业银行小微信贷业务的发展。

1.2 缺乏有效抵押担保

①银行方面：商业银行对于授信风险的全面考察评价分析体系包括第一还款来源分析、第二还款来源分析。经营效益一般的小微企业往往缺乏银行可接受的合理合法的抵质押物，也没有强担保措施，导致贷款难。②小微企业方面：部分经营效益好的小微企业通过担保公司担保项下进行融资，但担保公司收取的担保费往往较高，造成实际投放难。

1.3 风险效益不匹配

①银行方面：传统模式下，一名客户经理服务小微企业的上限就是15户左右。如果需要加大普惠金融业务的发展步伐，现有的人力结构难以适应业务发展。②小微企业方面：小微企业普遍存在抗风险能力较弱，经营不规范，信息不透明。小微企业贷款不良率较高；因为这两方面的现象存在，造成商业银行小微贷款风险与收益不匹配。

2 商业银行普惠金融业务风险管理工作思路

小微普惠贷款业务风险管理要点是把控项目风险，规避系统性风险。建议从行业、集群、担保三层级构建风险管理全流程工作要求，再配套完善相应的商业银行风险管理考核体制。

2.1 选对行业最重要，巧妙规避系统性风险

行业层级：行业定位属自然属性，极为关键，应定位于与百姓衣食住行相关“大消费类”行业并有突出地区优势行业。建立完整的行业信息库，有针对性地进行授信支持。

2.2 坚持“有所为，有所不为”，优选客户群体

优选客户群体：选择具有一定的从业经验，具有一定的市场地位和经营业绩，上下游渠道稳定，现金流充裕稳定的客户。

2.3 合理设计授信方案，落实完善担保缓释措施

担保层级：小微企业主的人品一般即企业的“人品”，关注企业老板是否有不良嗜好，信用记录是否良好，设计完善合理的风险缓释措施。根据小微企业日常营运基本情况，合理测算其资金缺口，建立资金对接系统，监测其贷款资金流向，确保资金用途合法合规。

2.4 “后方支援不可少”，建立科学的普惠金融业务考核机制

商业银行应实行人性化考核，如有证据表明信贷营销人员以及风险审批人员已尽职尽责，对于不良贷款应免除责任或从轻考量。并从小微贷款户数、增速等方面设置专项绩效考核方案，从而调动信贷人员做小微贷款的积极性。

3 商业银行普惠金融业务发展路径建议

3.1 科技赋能，充分利用互联网+模式，精准获客

在未来的发展中，商业银行应积极运用金融科技，提高小微企业融资的便利性。加强产品创新、流程电子化建设，提高服务实体经济的能力。在精准营销上，依靠大数据技术分析实现规模化获客，由等客上门、盲目营销转变为主动获客、批量获客、精准营销，实现一站式服务、精准引流、精准画像。

3.2 推出创新型普惠金融产品，优化线上流程

资源共享，针对不足值抵押授信的问题，商业银行可联合科技厅、商务厅推出“科技贷”“助保贷”“政采贷”等特色产品。针对小微企业贷款需求“短频快”的特点，主动积极探索、创建开发不同类型的快贷产品，例如，建设银行“抵押快贷3.0”，在线估值，实现全程线上办理，抵押物支持商业住宅、别墅、办公用房、商业用房、最高可贷款1 000万元。

3.3 利用区块链技术推广供应链金融

例如，光大银行阳光供应链云平台通过科技赋能，实现全流程在线供应链金融服务，有效服务了产业链上长尾客户。该平台可实现链网管理、客户准入、应收应付款等供应链管理功能，云平台零成本，全程快车道服务，光速快捷放款，真正使普惠金融，普而惠之。

3.4 借助智能风控模式，全面提高风险管理能力

随着互联网模式的到来，基于大数据应用的数据挖掘和人工智能技术突飞猛进，商业银行可尝试借此突破横亘银企之间的信息鸿沟，解决小微企业融资困境。通过数字化转型商业银行能够依托来源于大数据，经过交叉核实验证的各类财务、非财务信息对企业进行精准把握，改变了以财务报表为核心、以人工操作为手段的传统小微企业信贷模式，极大地缓解了银企信息不对称。运用风控模型，根据不同的业务需求(如固贷、流贷)实现贷款资金受托支付监测、基本户及专用户开立情况监测、最低信用等级监测、其他交易对手资金回流监测等模型的设计，建立对公信贷资金流向非现场监测系统，实现对贷款资金的有效监测、预警。

4 结束语

对于商业银行来讲，当前普惠金融的开展还面临着诸多的问题，例如信息不对称、缺乏有效抵押担保、风险效益不匹配。面对着这些问题，上文中提出了商业银行普惠金融业务风险管理工作思路，并根据该思路从科技、普惠金融产品、供应链金融以及风控模式这几个方面提出了控制风险的措施，希望可以为商业银行开展普惠金融业务提供借鉴。