浅析非银行支付机构备付金监管

周筱瑜 江山

摘要：随着社会经济的飞速发展，非银行支付机构备付金是一笔不容小觑的巨大金额。如此庞大的资金滞留在非银行支付机构中将会产生各种备付金问题。如何科学、合理地监管备付金成为一个重要内容。

关键字：备付金，监管

一、概念

客户备付金是指非银行支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金，不属于非银行支付机构的自有财产。以淘宝为例，客户在淘宝购买付款后，账款先到支付宝，存放在支付宝的钱就是客户备付金，等客户收货并确认收货后，账款再由支付宝转至卖家。

客户备付金的所有权属于非银行支付机构客户，但不同于客户本人的银行存款，不受《存款保险条例》保护。客户备付金不以客户本人名义存放在银行，而是以非银行支付机构名义存放在银行，由非银行支付机构向银行发起资金调拨指令。

二、现状及交存背景

（一）非银行支付机构客户备付金现状

资金规模巨大，并在多家银行分散存放，平均每家非银行支付机构开立20个备付金账户，最多的开立备付金账户达80个，到2021年备付金规模更是飞速发展。

（二）存在问题

1、挪用、占用备付金

违规占用客户备付金用于购买理财产品或其他高风险投资。客户备付金是客户在使用非银行支付机构支付时，支付交易存在时间差产生巨大的资金沉淀。而沉淀资金对非银行支付机构完全是“无成本资金”，一些非银行支付机构以自己的名义存入商业银行以获取大致在年化3%至4%的协议存款利息。

2、变相行使央行清算職能

非银行支付机构通过在各商业银行开立的备付金账户办理跨行资金清算，超范围经营，可能借此便利为洗钱等犯罪活动提供通道，增加金融风险跨系统传导的隐患。

3、偏离支付服务主业

客户备付金的分散存放，不利于非银行支付机构统筹资金管理，通过扩大客户备付金规模赚取利息收入，造成支付服务市场的无序和混乱，破坏公平竞争的市场环境。

三、监管及有关政策

（一）备付金集中存管循序渐进且合理稳定

《国务院办公厅关于印发互联网金融风险专项整治工作实施方案的通知》（国办发〔2016〕21号）规定：非银行支付机构不得挪用、占用客户备付金，客户备付金账户应开立在人民银行或符合要求的商业银行。人民银行或商业银行不向非银行支付机构备付金账户计付利息，防止支付机构以“吃利差”为主要盈利模式，理顺支付机构业务发展激励机制，引导非银行支付机构回归提供小额、快捷、便民小微支付服务的宗旨。《非银行支付机构风险专项整治工作实施方案》（银发〔2016〕112号）规定：建立支付机构客户备付金集中存管制度。要求支付机构将客户备付金统一缴存人民银行或符合要求的商业银行。逐步取消对支付机构客户备付金的利息支出，降低客户备付金资金沉淀，引导支付机构回归支付本原、创新支付服务，不以变相吸收存款赚取利息收入。

近四年，央行更是加大备付金管理力度，“密集发文”便是业内人士对于监管的普遍感受。2017年4月17日，支付机构首次将客户备付金集中交存至央行专用存款账户，首次交存的平均比例为20%，2017年末，要求支付机构从2018年起调整支付机构客户备付金集中交存比例，由现行的20%左右提升到50%左右。2018年6月再次发出通知，要求支付机构自2018年7月9日起，按月逐步提高支付机构备付金交存比例，并于2019年1月14日实现100%交存。2020年，非银行支付机构备付金监管再次升级，中国人民银行发布《非银行支付机构客户备付金存管办法》，并于2021年3月1日起正式施行。

（二）备付金集中存管整肃金融风险隐患

备付金集中上交至央行存管账户和实施“断直连”等工作，便于央行掌握资金流向，堵住市场漏洞，避免部分非银行支付机构挪用或占用客户备付金进行高风险投资，保护金融消费者合法权益，同时明确了非银行支付机构客户备付金的监督管理及违规处罚条款，有利于防范和化解金融风险，维护金融安全和国家安全。

（三）备付金集中存管稳定市场流动性

备付金集中存管由商行改为央行，并不影响消费者日常交易支付行为，集中存放比分散存放更利于备付金的统筹管理和日常使用。备付金集中交存比例是渐进性的，规范支付机构流动性管理，提升业务水平和风险管理能力，可能对商行通过贷款方式获取货币价值的能力有所减弱，但对当前市场流动性不构成影响[1]。

（四）备付金集中存管推动支付机构回归消费者

依靠备付金“吃利差”的盈利模式彻底结束，规范市场发展，合理监管、有效引导、疏堵并行，回归支付服务主线，增强支付用户资金安全，引导支付机构转型升级，形成安全、可靠的支付生态环境，推动支付行业快速、便民、公平发展，促进非银行支付机构行业健康可持续发展。

参考文献：

[1]董希淼.备付金由央行集中存管好在哪里.中新经纬，2019（1）