浅谈证券公司财务管理信息化及其内部控制

董 范(国盛证券有限责任公司郑州东风路证券营业部）

我国的经济在最近几年发展的速度越来越快，信息化的技术也应用到了各行各业，证券公司在管理过程中也使用到了信息化的管理模式，对公司的发展有其重要的意义，不仅能够增加管理的效率，同时也能够促进整个公司发展的更好。

财务管理信息化对于证券公司内部控制的作用

（一）打造财务控制环境

证券公司的管理之所以越来越信息化，是因为在证券公司内部本身就有非常严格的执行体系，在此基础上也会不断的进行强化，实际效果也会更强，从而发挥了内部系统控制的价值，所以在管理上财务进行信息化是大势所趋。利用财务信息的建设，管理上工作人员要及时的转变自己的工作理念，提升自我的管理水平，不断的学习新的管理方式，从而达到更好的管理效果，形成良好的财务控制环境，促进整体的发展。证券公司在内部管理过程中，如果发展的好，能够提高整个公司的内部财务管理工作绩效。

（二）强化资金监管

对于证券公司而言，资金的把控非常重要，证券公司的内部资金监管也必须要严格遵守相应的制度，展开有效的管理，将工作落到实处，要注重全面开展预算、决算等工作，这样也是加强内部控制非常重要的部分。证券公司的管理如果能够实现信息化，则能够改变传统的模式，从而跟上时代的步伐，推动审查工作，公司在资金的支付问题上也能够达到更为理想的效果，因此证券公司如果需要各方面的资金支付，一般是采用公司统一支付的系统来操作，这就导致了在进行资金的流向并不是特别清楚。流向程序合理则能让资金变得更加的清晰，这就要求转变管理的模式，要对该公司的资金监管进行全面的管理。同时，在展开相关业务的过程中也要进行实时监管，才能够促进公司的整体发展，在公司做业务时进行实时的动态追踪，才能了解公司的整体情况，同时也要根据相应的情况分析各项业务之间的差异，从而来提升整体的效率。

（三）内部信息沟通

公司的竞争压力非常大，如果一个公司想要维持稳定发展，必须要在管理上下功夫，要有实力，同时也需要及时的获取准确的信息，现在属于互联网时代，获取信息的速度非常快，这就要求公司必须要利用信息化的技术手段，对内部的财务信息进行科学化的管理。内部信息能够全面共享，才有利于证券公司在市场上的竞争力，因此加强公司内部信息沟通，是当前证券公司在发展过程中必不可少的一个部分。在发展或组织活动中，如果想要做出正确的决策就需要有可靠的信息依据，所以信息化的处理变得非常的重要，通过信息化的处理相关的财务信息能够将资源进行转换。

在信息化管理的过程中，公司收集信息之后也能够及时的将信息传达给员工，同时也对传递的方式做了一定的改善，让整个业务流程变得更加的流畅，企业在数据上的管理也变得更加具有优势，整个企业内部因为流程优化后，整体运行投入的成本大大减少，这就缩减了投入，提高了收入，为企业创造了更高的价值。

（四）提升风险防控

证券公司在管理中之所以要强调信息化的管理，是因为它能够在一定程度上提升企业对风险的防范以及控制。现在企业的整体流程能够得到电子程序的监控，整个部门的监管工作也得到加强，但是在工作的过程当中如何建设良好的监管环境，就需要企业进行信息化技术的完善，才能够使其变得更加的优化。在出现问题时能够及时的做出反应，同时对企业的影响也会减少[1]。

证券公司财务管理中存在的问题

（一）信息孤岛现象较重

目前财政公司之所以要注重信息化的财务管理，是因为在管理的过程中，有很大一部分公司的信息都比较孤立，没有进行科学的整合，导致了在运行过程当中非常浪费时间，业务系统也是各自为政，这样就不能够满足整个公司的运行。所以在进行管理的过程中，为了能够使财务管理更加科学，必须要将所有的业务信息进行整合，这样才不会使最后的结果产生较大的差异，如果资源比较的散乱，则做出来的决策肯定也大打折扣，对于业务的开展也会引发一定的不良影响[2]。

（二）获得信息准确性缺乏

目前，处在一个信息爆炸的时代，证券公司也应该跟上时代的步伐，加快信息化建设才能够对资金进行整合，这也是工作管理的一个重点，只有在工作过程中保证其信息获取的非常准确，才能够做好控制管理工作。同时，也要针对资金以及物流等的管理进行一体化的优化能促进整个公司发展得更加顺利。在发展的过程中，如果了解的信息不够准确，或者是在展开业务中数据的差距较大，则不能够及时的将信息进行汇总，信息内容不够全面，取得的数据也不够及时，就会导致信息失真等情况出现。在管理工作中，因为信息失去了原本的价值，管理自然也就失去了意义，这就会对企业的发展造成一定的阻碍。

（三）在公司内部缺乏有效的财务信息化管理体系

我国经济发展速度较快，但是各行各业在发展的过程当中仍然存在一些问题，如在信息爆炸的时代，在公司的管理上，没有进行财务信息化的控制体系，就会导致信息延误，信息的价值得不到体现，因此必须要加强内部的管控，这是当前必要的手段。进行信息化管理体制，才能够及时的处理信息，将信息变成有价值的资源，在管理过程中如果只重视其结果，而不重视信息的管理，财务监管工作将会变得非常的片面，整个公司的管理也很难持续进行下去，不能够满足证券公司内控管理的需要。

加强证券公司财务管理信息化的有效策略

（一）树立财务管理信息化现代理念

证券公司在发展的过程中不仅要对制度进行改善，对相关的工作人员也要提出一定的要求，工作人员必须要跟上时代的步伐，不断的改进才能够促进证券公司的发展，对部门的信息化进行更优的管理。在内容上，如果还仅仅停留在预算、记账等层面，这将会缺少对信息的处置权，在开展信息化管理的过程中，如果不能对相关信息进行直接处理，整个管理就会变得非常的混乱，所以在管理的过程当中需要树立信息化的管理理念，工作人员应该在意识上强化财务管理的信息化理念。正确地认识到信息化的管理带来的价值应该给予重视，将信息化的工作不断的进行优化，从而有效的实行，不管是在资金上还是财务管理上的全面结合，将各个部门之间的信息进行整合，从而来形成更加科学的管理体系。

（二）构建完善的财务信息系统管理制度

证券公司在发展的过程中，财务各项的数据都必须要有统一的标准，才能够使整个公司发展的井然有序，在进行有效数据完成之后也要对其进行完整的管理，从而保证这些数据能够得到合理的运用，提高效率和质量。在录入数据之后一定要进行监管，使其数据包正在标准化的情况下得以有效的实施，所以要求证券公司的各个部门的相关人员必须要进行权责划分，在出现问题时才不会出现推卸责任的情况。同时，在管理过程中也要保证信息数据的安全性，数据的全面以及准确性也非常关键，只有将财务信息收集的足够的全面及准确才能够保证整个工作完成的更加的顺利。

因此，在发展的过程中，对相关的工作人员提出了更高的要求，必须要有专业的能力，公司可以定期给员工提供机会去学习，员工自身也要加强学习来提高自己的综合素养。在这个过程中，也要根据财务工作的需求和实际的工作要求，针对相关的人员组织相应的考核工作，才能够保证相关的工作人员，在工作技能上能够不断的更新，同时也能够提高工作效率，在发现和处理问题时，如果工作人员的专业素养够强，则能够快速的找到问题解决问题。有承担风险的能力使实际工作的精准度达到更高，从而也避免了在工作中造成重大失误，所以对相关工作人员进行有效管理非常有必要，相关工作人员在工作中也应该不断的学习，才能够始终胜任这项工作。

在处理工作时，相关的工作人员也要根据实际的情况来进行操作，要求财务人员整合各项资源，在规则要求下进行分析验证，同时对于内部的控制制度也要不断完善，比如说优化审批流程等。

（三）健全财务管理，信息化内部控制

在管理的过程中，健全财务管理非常重要，这样能够使信息化内部控制完成得更好，在进行控制的过程中，要强化身份的控制力度，同时也要构建有效评估的内控机制，才能够促证券确企业在经营的过程当中受叫小的影响。因为在经营中本身就很容易受从业人员和政策的影响，会形成运营风险，所以相关的部门就必须要落实自身的职能，同时要严谨内部机制才能够提升企业的竞争力[3]。

结束语

综上所述，证券公司在发展的过程中实现财务信息化管理是必然趋势，企业内部应该重视这项问题。在当前的背景下，证券公司必须要不断的更新自己的管理理念，促进企业自身的发展，提升企业的竞争力。