农业政策性金融支持小微企业的难点和对策研究

简蓓茜

（湘潭大学，湖南 湘潭 411105）

近年来，国家高度重视支持实体经济尤其是小微企业的发展，一方面，党中央、国务院多次出台政策文件，引导各金融机构加大对小微企业的支持力度；另一方面，随着利率市场化进程的进一步推进，拓展小微企业业务成为各大银行优化资产结构，寻找新的利润增长点的重要战略之一。大量涉农的小微企业亟需得到各类金融机构的支持。但是，由于小微企业显著区别于大中型企业的特点，以及农业政策性金融区分与商业银行的不同，导致农业政策性金融在支持小微企业的过程中面临诸多的难题，如何从政策性银行的角度支持小微企业的发展，值得深入研究。

一、支持小微企业发展的意义

（一）支持小微企业是促进实体经济发展的重要推力

随着经济发展步入新常态，提高经济发展质量和居民生活水平，实现充分就业、促进经济结构优化升级，已经成为国家发展的重中之重。国家领导人在全国金融工作会议的讲话中不断强调，要把实体经济服务作为出发点和落脚点，把更多金融资源配置到经济社会发展的重点领域和薄弱环节，更好满足人民群众和实体经济多样化的金融需求。为小微企业提供资金支持和金融服务，是金融机构履行社会责任，促进经济结构优化升级，助力实体经济发展的重要举措。

（二）支持小微企业是缓解其融资难、融资贵、融资慢难题的直接举措

融资难、融资贵、融资慢是一直以来困扰小微企业发展的难题。首先，小微企业融资数量较少，还款周期较长。小微企业由于体量小、业务少，使得其单笔资金需求较少，很多小微企业处于运行初期，还款周期绝大多数情况是高于一般企业的。其次，小微企业经营主更接受成本较低的融资方式，较低的融资成本不仅包括较低的贷款利率，而且包括较低的担保和抵押费用等。最后，要求获得高效便捷的融资。小微企业在日常生产经营中遇到的商业机会和对资金需求的时效性更强，所以在融资过程中，更加看中高效的审批程序和快速的信贷资金到位时间。金融机构为小微企业提供资金支持，可以很大程度上缓解其融资难、融资贵、融资慢难题，改善其生产经营和资金周转情况。

（三）支持小微企业是落实党中央、国务院决策部署和应对金融监管的必然要求

自2018年起，各商业银行单户授信总额1000万元以下（含）的小微企业贷款，要努力实现“两增两控”目标，同时对政策性银行小微企业贷款余额和户数进行按月监测，要求银行业金融机构严格执行“七不准”“四公开”要求，强化落实“两禁两限”规定，禁止向小微企业贷款收取承诺费、资金管理费，严格限制收取财务顾问费和咨询费。农业政策性金融机构务必要积极响应国家号召，充分发挥政策性金融优势，不断创新产品和服务，助力小微企业高质量发展。

（四）支持小微企业是农业政策性金融业务转型发展的内在要求

小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，是重要的经济载体，在促进三产融合、服务农业供给侧改革、构建现代农业三大体系方面具有举足轻重的作用，对调结构、保就业、惠民生具有重要意义。农业政策性金融机构要切实转变观念，抓大不放小，推动体制机制创新，加大对小微企业的支持力度，探索政策性金融支农支小的新途径、新模式，推动业务转型发展，服务乡村振兴。

二、农业政策性金融支持小微企业存在的难点

（一）小微企业自身存在着诸多的缺点和不足

首先，小微企业自身实力相对较弱。小微企业的规模小，产品缺乏竞争力，技术能力不强，使得小微企业很难像大企业那样有着较强的抗风险能力，在面临宏观经济环境变差，或者遭遇强有力的外部竞争时，会使自身受到很大的冲击。其次，小微企业经营管理不规范。很多小微企业为个体工商户和家庭作坊式企业，缺乏现代化的经营管理方式，人治现象比较严重，较低的管理水平会影响其生产效率和产品质量，落后的营销方式会影响其产品的市场竞争力。许多小微企业没有建立规范的财务制度，在财务会计人员的设立、财务报表的合规性和信息披露等方面都做得不完善，难以满足银行的贷款要求。最后，小微企业主的理念和意识落后。普遍缺乏完善的信用管理体系，信用度不高，一旦经营不善，就会导致其倒闭，使银行形成不良贷款，银行为了防止不良贷款的形成，会提高小微企业的贷款准入门槛，造成恶性循环。

（二）较高的风险管理成本使小微企业遭遇信用配给

在我国，小微企业数量多、分布广，使我国政策针对性较弱，缺乏统一的内部检查机制和审计制度，同时小微企业财务报告不规范，信息披露程度较低，金融机构在为小微企业提供资金支持时，无法准确判断小微企业的经营状况、贷款动机、财务风险和偿债能力等。因此，金融机构对小微企业进行放贷时，为了掌握更为全面和真实的信息，减少借贷双方的信息不对称程度，降低信贷风险，会花费更多的时间、人工与经济成本，去调查小微企业的实际运行情况，从而试金融机构在为小微企业发放贷款时，花费的实际成本高于预估成本。金融对机构于小微企业贷款业务，付出了较大的风险管理成本，却要承担较大的风险，收益还具有很大的不确定性，使得金融机构贷款给小微企业的意愿不强烈，会对小微企业进行一定程度的信用配给。

（三）农业政策性金融较高的抵质押担保要求增大了小微企业的融资成本

在需要采取增信措施的情况下，农业政策性金融机构会要求小微企业提供抵押担保。但由于小微企业资金规模小、行业竞争力不强，使得其贷款违约风险大，容易变成农业政策性金融的不良贷款。金融机构为了减少不良贷款的发生情况，会对小微企业的抵押担保提出较高要求。金融机构对抵押担保要求高，最终会增加小微企业的融资成本。小微企业为了达到其要求，会付出更髙的成本寻求第三方担保机构和更髙的贷款利息给金融机构，这使得小微企业的融资成本增加，造成小微企业融资难困境。

三、农业政策性金融支持小微企业的对策建议

（一）建议政府完善法律法规和企业信用担保体系

农业政策性金融支持小微企业离不开大的政策背景的支持。发达国家普遍已形成成熟的法律体系来保障小微企业的发展，我国也出台了《中华人民共和国中小企业促进法》等法律来支持小微企业发展。但是，现有的法律保障体系还存在不完善的地方，并不能完全满足我国小微企业实际发展的需要。因此，我国应加大立法速度，尽快将小微企业相关法律全面化、系统化，不仅能使各部门在制定具体实施方案时有法可依，而且对各部门的具体工作起到规范监督的作用。如关于小微企业担保方面、支持商业银行小微金融和小微企业通过资本市场融资相关的政策与制度策等。要充分发挥政府和社会资金作用，建立多元化的信用担保体系。政府可以建立财政和企业共同组建的小微企业担保机构，推动工商、税务、法律、质监等部门参与征信体系建设，鼓励和支持银行征信机构和有资质的信用评级机构开展小微企业信用评级服务，并通过税收减免优惠、资本注入、风险补偿等机制，提高担保机构对小微企业的担保意愿和能力，争取构建以互助担保为主，政策性和商业性担保为辅的多层次信用担保体系，为中小银行开展小微金融业务提供有力支援。

（二）优化小微信贷流程与技术

由于小微企业的信贷环境和信用担保体系尚未完善，农业政策性金融应当根据小微企业的特点和实际融资需求，加大信贷计划、财务、人力资源的调配力度，优化信贷流程和技术，最大限度满足小微企业的贷款需求。一是要针对小微企业特点，探索优化贷款办理流程，缩短审批时间，提升小微企业的服务效率。二是要切实落实政策性银行优惠支农导向，对纳入农业政策性金融支持的小微企业，贷款利率水平整体上要低于同业。三是改进支付方式，在风险可控的前提下，对单户授信总额100万元（含）以下的小微企业流动资金贷款采取自主支付方式，并严格按照贷款合同规定用途进行支付。四是积极开展适合小微企业的关系型融资，减少对小微企业财务报表的依赖度，由于小微企业财务制度不健全，由其提供的企业财务信息并不真实可靠，应当结合其他方面信息，比如人品、性格、人际关系等，做出对小微企业贷款的正确决策。五是引入客户信用评分技术，借鉴国外经验，引入客户信用评分体系，但由于我国信用体系还处在较低的水平，要随着个人企业征信系统的不断完善而逐步推进小微企业信用评分技术的广泛使用。

（三）加强对抵押品的创新

一方面，将无形资产纳入抵押品范畴。传统意义上抵押品是企业的固定资产，由于小微企业固定资产相对较少、价值不高，导致其融资困难、发展受阻。为使有发展前景的小微企业获得发展机会，农业政策性金融可重新定义抵押品范围，将企业专利著作权、应收账款等纳入评估小微企业风险程度的抵押品范围中。另一方面，完善征信系统，将信用贷款纳入抵押品范畴。农业政策性金融机构可以考虑将信用贷款纳入抵押品范围，即将信用贷款与抵押贷款同时作为考核一家小微企业经营状况的指标。由于一些小微企业，在经营的初始阶段存在资金不足、抵押品不合格等问题，农业政策性金融可以通过考察企业的经营状况、企业客户反馈、企业净现值和现金流等对小微企业信用进行多方面评估，若评估结果良好可适当增加对小微企业的贷款金额。

（四）加强队伍建设，提高业务能力

一是树立发展理念和文化。牢固树立发展是第一要务、防控风险是第一责任的理念，主动作为的同时，按银行规律办事，切实防控风险，培育良好的信贷文化。二是强化队伍建设。要从长远角度着眼业务转型发展，加强队伍的专业化建设管理，人力资源相关部门要制定具体的招聘和培训方案，完善选人用人机制，打造一支政治思想好、专业技能好、服务作风好、工作业绩好、廉洁自律好的“五好”信贷队伍。三是加强部门间沟通协作，在满足监管要求的前提下，加强中、后台业务处理能力，简化前台业务操作，促进前、中、后台业务沟通和联系，提高机构的工作效率和业务能力。四是提升业务营销能力。加强与政府的沟通联系，由当地政府牵头召开小微企业银企对接会，开展一对一营销，为其介绍农业政策性金融的信贷产品和业务优势；针对大型批发市场，可以依托市场管理方或者各行业商会，对其商圈进行批量化营销；针对关联性客户，可以以核心客户为中心，对其上下游客户进行营销。

四、结束语

本文分析了农业政策性金融支持小微企业发展的意义和难点，提出了一些对策和建议。事实证明，农业政策性金融为小微企业提供金融服务支持，其自身的管理制度建设和改革创新显得尤为重要，但只有全社会相关参与者共同努力，才能最大限度地改善小微企业融资困境。

小微企业对农业政策性金融的创新要求重点集中在于简化审批流程，提高审批效率，建立适应小微企业的信贷管理体系，采用更加灵活的授信政策，为小微企业提供长期资金支持和综合性金融服务，以降低企业融资成本。阻碍农业政策性金融创新服务小微企业的原因涉及面十分广泛，但主要涉及小微企业自身、政府监管部门及农业政策性金融自身三大类主体。通过对阻碍因素的进一步思考，得出可以从国家法律政策支持和农业政策性金融自身等角度展开深层原因分析的研究思路。最后，本文还分别针对农业政策性金融机构、政府部门提出了若干对策建议，希望对农业政策性金融支持小微企业产生一定的借鉴意义。