金融新常态下中小企业信贷风险管理思考

张 伟 宁夏银行股份有限公司新华东街支行

从中小企业的角度来进行分析，可以发现其应对风险的能力较为薄弱，很可能会被多方面因素所影响，出现经营问题。特别是信贷风险的出现，会在不同程度上对企业资金链产生影响，严重时甚至会导致企业倒闭。因此，在金融新常态下，中小企业必须要对信贷风险管理予以充分关注，提升自身应对信贷风险的能力，高效应用资金，灵活应对复杂多变的市场环境，从而推动自身持续健康发展。

一、金融新常态特点

(一)经济增长速度减缓

目前，我国经济发展已经从注重量变转变成为注重质变，相关部门需要将经济增长速度控制在一定范围内，尤其是在经济下行的背景下，银行更加注重推行信贷政策，这能够在一定程度上将信贷风险进行合理控制。但对于银行来说，这是一项全新的挑战，增加了企业信用违约需要承担的风险，这就要求银行在放贷时应更加的审慎严谨。从某种角度来说，这增加了银行中小企业信贷管控工作的严谨性[1]。

(二)信贷风险出现概率提升

在新时期，经济发展过程中容易被多个因素影响而出现较大变化，这增加了银行业发展过程中信贷风险出现概率，银行信贷资产的质量也有所下降，尤其是随着地方特色融资平台的发展，对于银行所开展的中小企业信贷业务造成较大冲击，从而导致银行对中小企业的信贷政策出现较大变化。

(三)金融环境较为多变

从当前的情况分析发现，随着技术实力的不断增强，更多现代化技术被应用到金融行业之中，对传统金融行业造成较大冲击，传统金融行业经营运转的方式也出现较大变化，在一定程度上丰富了中小企业融资方式。第一，中小企业可以有选择性地开展直接融资，并且，随着理财宝、股票等理财产品的出现和发展，银行在中小企业融资中的占比有所下降。第二，我国较为注重利率化市场改革工作，相关部门为了促发展在进行管理时将标准降低，减少了利息差。最后，中小企业在开展信贷融资时更加理性化，为中小企业后续发展提供了较为有利的条件。

二、金融新常态对中小企业信贷产生的影响

(一)机遇与挑战并存

金融新常态的出现带给中小企业信贷管理工作新的思路，但同时也增加了中小企业信贷需要承担的风险。尤其是随着银行信贷业务的优化调整，金融经济模式发生了较大的变化[2]。当前，金融机构为了更好地推动中小企业发展，提供了一些个性化信贷融资服务，这从某种角度来说，为部分信誉度较高的中小企业信贷提供了便利，同时也增加了部分信誉度较低的中小企业进行信贷融资的困难程度。因此，在这一情况下，中小企业必须要认识到自身的优势和不足，因地制宜采取措施提高自身能力，严格要求自己诚信经营，只有如此，才能顺利地进行信贷融资，从容应对金融新常态，降低出现信贷风险的概率。

(二)具有适宜发展的法律氛围

我国金融行业正处在不断改革发展阶段，相关部门出台了较多信贷法律法规，这为中小企业信贷风险管理工作的开展提供了较为适宜的法律环境。在这一情况下，中小企业想要获得更好的发展，就必须要转变传统的经营模式和思维，更加规范严谨地开展不同类型业务，从而使中小企业进行违规操作的可能性大幅下降，信贷业务更加公开透明。因此，中小企业必须要注重经营发展，提高产品质量，增强自身知名度，确保自身可以获得金融机构的认可，为后续的发展壮大获得充足的资金支持。

(三)融资难度提升

随着金融管理机制规范化程度不断提升，金融机构在对中小企业提供信贷支持时，所开展的三查工作越发细致、审慎，并且所提供的银行信贷支持已经无法为中小企业提供充分保障，尤其是在我国经济转型升级的关键阶段，中小企业需要承担较大的经营压力，这不但提高了民间资本拆借的困难程度，对于非法集资监督管控工作的重视程度也有所提高，并不利于部分民间资本借贷的发展[3]。为了改善这一现状，银行业出台了相关政策进行调整，但是中小企业想要进行借贷融资仍需承担较大风险，成本较高，这在一定程度上增强了中小企业信贷融资的困难程度。

三、金融新常态下中小企业信贷风险管理出现的问题

在金融新常态下对于中小企业信贷风险管理有了新的要求，因此，相关人员必须要加大力度进行分析，找出中小企业在发展过程中较为常见的信贷风险管理问题，并有针对性地进行改善。目前，信贷风险管理问题具体可以总结为以下几点内容：

(一)对于信贷风险管理认识较为片面

中小企业在发展过程中并不注重信贷风险管理工作，难以从整体的角度出发系统分析市场的变化情况，对于企业信贷风险所开展的评估存在一些问题，在应对信贷风险过程中所应用的方式并不科学，导致中小企业信贷风险管理工作效果并不是非常理想。第一，部分中小企业并未树立起风险定价理念，无法选择适宜的方式来分散风险，所运用的信贷风险管理机制也存在较多问题。第二，中小企业在申请贷款时，很可能会受到贷款定价影响，但是贷款情况无法真实地展现出借款人风险管控的能力。并且，在这个过程中金融机构利率会出现不同程度的浮动，中小企业是否有足够的能力偿还贷款很难展现其真实的信用情况。第三，金融机构在开展风险定价时所用方法不够完善，较难满足一些特殊中小企业的发展要求，加之中小企业在金融信息应用过程中问题较多，因此，无法从实际出发展现出企业的真实面貌。

(二)所开展的成本核算并不符合要求

从实际分析发现，我国金融机构并没有足够的能力从整体角度分析中小企业各方面的信息，加之部分金融机构在开展成本核算过程中很可能会受一些因素影响，无法严格地按照要求规范使用成本核算方式，尚未构建起适合中小企业发展的科学信用核算制度，这就导致所开展的成本核算并不准确，无法客观地分析判断利率是否处在恰当范围内。并且，中小企业开展数据搜集和处理的能力比较低，无法高效地对信息资源进行应用，难以发挥数据的价值，为企业决策工作的开展提供支持，导致信贷风险管理水平较为落后，和中小企业需要达到的信贷风险管理标准存在较大差异[4]。

(三)信贷风险管理并未从实际出发

当前中小企业开展信贷风险管理工作时并没有立足于行业平均水平，手段单一，导致无法客观全面地对企业实际情况进行分析，了解企业的信贷风险管理能力。第一，从中小企业的角度来进行分析，其并没有行之有效的贷款定价体系，无法系统地对贷款定价情况进行分析，所搜集的统计模型系统难以展现出整体行业的信贷风险管理能力和水平。第二，从银行的角度来进行分析，部分金融机构并没有专门的量化定价系统，这就导致银行在开展信贷管理工作时过于片面，不能严格按照相关要求对客户进行评定，并且在开展评定工作的过程中并未考虑到行业整体变化以及不同区域之间的差别，也无法有针对性地对信贷产品进行创新。

四、金融新常态下中小企业信贷风险管理措施

金融新常态下中小企业必须要对于信贷风险管理予以充分关注，并有针对性地制定措施提升信贷风险管理能力。相关人员可以从以下几点出发开展信贷风险管理工作：

(一)信贷风险管理工作应更加科学高效

针对中小企业的现实情况进行分析，选择差异化策略对中小企业风险进行控制，从而推动中小企业信贷风险管理工作科学高效地开展，并达成集约化管理目标。第一，在中小企业信贷风险管理工作中，应对相关规律进行分析，明确风险类型和间隔时间等，并分析不同行业特征，科学规范开展信贷风险管理工作，并由专业人员负责，将风险控制在一定范围内。第二，需要结合中小企业的实际情况来开展信贷配置工作，合理利用资源，有效提升中小企业信贷风险管理的能力和水平。

(二)信贷风险管理手段应更加丰富

增强中小企业信贷风险管理能力，就必须以中小企业实际情况为出发点，选择适宜的信贷风控措施。首先，要对稳定发展类、积极支持类等行业进行重点管理，明确信贷准入门槛，完善担保手续，使其信贷风险管控工作更加科学合理。在这个过程中，还需从整体角度出发对重点企业进行仔细、全面的调查审查，严格按照要求对申请人及其所处行业、历史沿革、经营情况、经营模式、供销渠道、资信情况、担保情况等进行分析，并且在做好贷后检查的同时构建风险预警系统，确保银行信贷资金安全。其次，还应选择合理的方式进行风险控制和风险规避，尤其是要确保担保链、担保公司和互保企业共同承担风险，明确担保责任。最后，还应特别关注企业财务状况的调查审查，加强对企业资产负债表、利润表、现金流量表的分析和审查，分析各财务指标前几大客户，结合行业平均水平分析企业盈利能力、偿债能力以及营运能力，动态分析企业财务指标变化情况，对企业财务状况进行总体评价。

(三)加强担保方式创新和监管方管理

要充分发挥金融机构的作用，帮扶中小企业渡过难关，就必须运用恰当的途径进行风险缓释，并对于现有的担保方式进行创新，可以用知识产权、存货、股权、应收账款等作为质押担保，并出台相应的贷款政策和管理办法，严格遵照执行。在这个过程中，金融机构还应认识到第三方监管机构的重要性，对监管企业的基础条件、资本条件、仓库条件、配套设施条件、信用条件、担保管理业绩等进行全面评价和审核，对其监管等级和监管额度进行评定和核定，同时根据业务开展情况及监管方经营动态，对其自身经营、财务状况以及监管业务进行动态评价和调整，强化担保方式，不断提升对中小企业信贷风险管理的能力。

(四)构建信贷风险管理体系

想要将信贷风险控制在一定范围内，就必须要有完善的管理机制作为支持。从中小企业的角度来进行分析，构建信贷风险管理机制，需要从多个角度出发考虑到管理部门、管理人员以及所运用的管理方案等，并组织人员培训，提升管理人员各方面的能力。在这个过程中，可以成立专门的部门负责构建信贷风险管理体系，并从实际出发有针对性地进行调整。信贷风险管理体系的创新能够使中小企业信贷各个环节有序开展，降低出现风险的概率。并通过企业的偿还水平、信贷风险出现概率以及内部和外部所处条件等科学地优化融资决策。财务管理人员应该认识到自身工作的重要性，加大力度开展信贷风险管理，并动态地监管预警，从而降低风险出现概率。

(五)提升融资决策的合理性

为了防止在进行融资时以自身偏好为主所导致的问题，必须要制定适宜的措施提升投资决策的合理性。在金融新常态下，中小企业需要意识到自身的现实情况以及所处环境，明确一旦出现信贷风险对于中小企业造成的威胁，并在现实融资的过程中将现金流、库存、可以获得的利润等进行整体分析，明确需要进行融资规模。此外，在挑选融资渠道的过程中也要防止将自身喜好作为主导的情况，降低对于银行贷款等传统融资手段的依赖程度。在金融新常态背景下，应该丰富中小企业进行融资的途径，尽可能地选择一些成本较低、出现风险概率较低的融资手段，在这个过程中还可以将其和网络融资渠道相联系，有针对性地进行分析，从而保障融资决策是行之有效的，能够充分发挥作用。

(六)做好现金流管理工作

目前大部分中小企业在管理的过程中还存在着一些问题，现金流较为紧张。而现金流和企业需要承担的信贷风险有着较为紧密的联系，在这一情况下，想要对于中小企业信贷风险进行合理把控，就必须要注重现金流管理工作的开展。第一，要增强企业财务管理能力。提升管理人员对于现金流的重视程度并将其作为立足点构建相关管理体系，提升现金流管理工作的规范程度，增强现金流管理水平。第二，要组织财务管理人员参与到学习之中，确保有充足的财务管理人才作为保障，科学合理地设置现金流管理目标。满足金融新常态发展需求，尽可能地避免信贷风险出现，推动中小企业的长期稳定发展。

(七)要注重专项规模和金融政策协调

在经济新形势下，需要给予中小企业信贷专项规模，这对于保障信贷资产质量有着非常关键的作用。当前，大部分中小企业发现金融机构在提供贷款前以及贷款过程中、贷款结束后所出台的授信政策很可能会出现一些变化，这从某种角度来说阻碍了中小企业的稳定发展。在这一情况下，地方政府以及银行业协会等应该认识到自身的价值，积极地进行协调，和企业进行沟通，在确保企业能够稳定经营生产的前提下，制定适宜的贷款管理措施，整合贷款期限，防止由于银行贷款规模管控对于企业造成不利影响的情况发生。

(八)要从整体出发进行风险管控

中小企业在进行信贷风险管理的过程中必须要从整体角度出发，在风险管控观念的引导下开展一系列工作。防止由于过度重视某一内容而忽略其他工作开展的情况发生。

五、结语

综合分析，金融新常态的出现为中小企业的后续发展提供了较为有利的条件作为支持，但是中小企业在发展过程中也需要承担不同程度的信贷风险。如果不注重信贷风险管理工作的开展，很可能会给中小企业带来较大经济损失，导致其无法正常经营和运转。为此，相关人员必须要充分认识到在金融新常态下中小企业信贷风险管理工作的重要性，并制定合理措施解决在这个过程中出现的不足，将信贷风险管理工作落到实处，确保其充分发挥作用，只有如此，才能够为中小企业的长远发展保驾护航。