优化外汇管理服务 支持外贸高质量发展

文/王靖夫 编辑/章蔓菁

党的十九届五中全会通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。围绕这一战略部署，《辽宁省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》提出，“服务构建新发展格局，实现全面振兴全方位振兴新突破”。结合这一目标，外汇局辽宁省分局（下称“辽宁省分局”）主动优化外汇管理服务，积极构建与新发展格局相适应的外汇管理体制机制，坚持统筹稳增长、便利化和防风险等各项工作，促进稳外贸提质增效，扎实推动对外贸易实现高质量发展。

多措并举提升贸易外汇管理服务水平

近年来，辽宁省外汇管理政策与稳外贸措施协同发力，支持老工业基地不断提升对外开放水平。2021年以来，针对外贸企业在外汇业务办理以及汇率风险管理上的诉求，辽宁省分局在“放管服”改革、汇率避险工具宣传和金融支持外贸等方面推出了一系列举措，助力辽宁省进出口贸易企稳回升。2021年上半年，辽宁进出口贸易总额达572.7亿美元，同比增长22.6%，逐步走出了新冠肺炎疫情带来的不利影响。

深化“放管服”改革，稳步推进贸易外汇收支便利化

一是稳步推进贸易外汇收支便利化试点。2020年7月，辽宁首笔贸易外汇收支便利化试点业务成功落地，试点企业财务系统与银行系统对接，企业贸易外汇收支业务通过网银直接办理，减少纸质单证审核，降低企业管理成本；同时，赋予了银行更大的自主审核权。2021年以来，为进一步提升贸易便利化水平，辽宁省分局深入重点企业和银行，开展便利化试点政策专题宣讲与调研评估，推动优质银企用好试点政策，构建“企业越诚信越便利，银行越合规越自主”的正向激励机制，稳步扩大参与试点银行和企业的范围，企业单笔业务办理时间显著缩减。

二是推动银行落实贸易外汇收支电子单证审核。为将贸易外汇收支便利化政策落到实处，切实满足银行和企业办理外汇业务电子化的需求，辽宁省分局通过“部分地区重点推进+重点银行专题座谈”的方式，推进金融机构积极落实贸易外汇收支电子单证审核，让数据多跑路、企业少跑腿，促进银行不断提升贸易外汇收支单证审核电子化水平。2021年上半年，鞍山等三个重点推进地区电子单证审核比例同比增加超过10个百分点，带动全省单证审核电子化水平显著提高。

三是探索构建“贸易收支便利化指数”。辽宁省分局将落实便利化政策、提升涉外经济服务水平作为服务全省对外贸易发展的重要着力点，探索构建“贸易收支便利化指数”，通过将银行货物贸易外汇收支业务办理时间、电子单证审核比例、单证审核种类等多项指标纳入评价体系，引导金融机构参照评价结果主动“找差距、补短板”，以切实提升服务外贸企业的精准性和时效性。

加强对汇率避险工具的宣传，引导企业树立“财务中性”理念

一是引导重点外贸企业进一步树立汇率风险管理意识。为帮助外贸企业应对汇率风险，更好地适应人民币汇率双向波动，2021年上半年，辽宁省分局协调辽宁省外汇与跨境人民币自律机制召集全省69家重点涉外企业开展专题培训，详细介绍了银行汇率避险工具专业知识和外汇市场运行态势，组织银行开展银企对接，推动银行为企业制定“个性化”避险方案，切实引导企业提高汇率风险管理意识，树立“财务中性”理念。

二是多渠道扩大避险工具的宣传覆盖面。为引导企业更好地运用汇率避险工具，管好汇率风险，辽宁省分局充分利用微信公众号等平台发布微视频和宣传美篇，宣传、普及汇率避险专业知识，提高涉外企业运用避险工具的积极性。通过多渠道、多层次的宣传和沟通，企业运用外汇避险工具的积极性明显提升。2021年上半年，全省远期结售汇规模为66亿美元，同比增长16.3%，占货物贸易结售汇总额的比例达25.6%。

聚焦外贸企业融资难题，切实发挥金融对外贸的支持作用

一是全面推动跨境金融区块链服务平台落地。2020年8月，辽宁首笔跨境金融区块链服务平台试点业务正式落地。依托跨境金融区块链服务平台，银行信息核验效率大幅提升，企业融资申请周期显著缩短。在已有试点的基础上，辽宁省分局持续推进跨境金融区块链服务平台试点工作。目前，全省已有30家银行的180余家分支机构开通了跨境金融区块链平台，为银行落实展业审核、便利融资放款提供了科技保障，实现了业务场景和地区全覆盖。2021年上半年，辖内银行通过跨境金融区块链服务平台为57家企业投放贸易融资1.5亿美元，其中90%为中小微企业。未来，在跨境金融区块链服务平台的助力下，银行在中小企业贸易融资业务的审核上将获得更加便利、更加充分的信息支持，推动银行贸易融资进一步向中小企业倾斜，帮助中小外贸企业打通融资瓶颈。

二是引导企业综合运用贸易融资和商业信用推动外贸发展。针对中小企业融资难的现实情况，辽宁省分局从贸易融资和商业信用两个方向帮助外贸企业解决融资难题。一方面，深入金融机构调研贸易融资的难点，积极推动银企对接，推动银行为外贸企业办理国内外汇贷款、远期信用证、海外代付等融资业务，及时满足外贸企业发展过程中的资金需求；另一方面，引导外贸企业合理运用商业信用，合规开展具有真实贸易背景的预收、预付、延收、延付等商业信用类业务，并持续加强对此类商业信用类业务规模和期限的监测。2021年上半年，全省银行贸易融资签约额达97亿美元，同比增长19%。

新形势下涉外贸易存在的问题和建议

稳金融是稳产业链、供应链的重要抓手。面对新冠肺炎疫情的冲击，外汇管理部门全力做好“六稳”“六保”工作，坚持深化外汇领域的改革开放，多措并举稳外资、稳外贸，助力构建双循环新发展格局。未来，辽宁省分局将基于在支持地方“稳外贸”工作中的体会和经验，从以下几方面进一步完善涉外贸易领域的外汇服务和风险防控工作。

一是完善事中、事后监管框架，适应新型贸易发展趋势。近年来，跨境电子商务、市场采购等贸易新业态和离岸转手买卖、全球采购、委托境外加工等新型离岸国际贸易快速发展，降低了中小企业参与国际贸易的门槛，成为推动我国外贸创新发展的重要力量。但这些新业务、新模式存在交易链条在外，海关信息、物流信息不充分且验证困难等特点，对银行落实展业原则提出了挑战。

随着贸易便利化措施的进一步落地，所涉及的市场主体不断下沉。为兼顾促便利与防风险，进一步适应新型贸易发展趋势，可从以下两方面进一步完善事中、事后监管框架：其一，加强政策顶层设计、完善监管协调、强化宏观审慎管理。探索对新型贸易业务的监测统计，强化对创新业务规模和趋势的分析；丰富对新型贸易的风险评估方法，提高风险预警能力；支持贸易新业态有序发展。其二，创新新型贸易微观监管实践，完善贸易外汇收支监管手段和方式方法，探索推动海运提单、保税区仓单等交易信息的整合应用，加强对便利化业务的监测，补齐监管短板，丰富银行落实展业原则和核验交易真实性的手段，实现促便利与防风险的有机结合。

二是不断改进外汇服务，持续助力企业汇率避险。在人民币汇率双向波动成为常态的情况下，如何增强对国际金融市场动向的敏感度，主动、合规、合理地运用外汇避险工具防范汇率波动风险，提升稳健经营能力，是当前外贸企业面临的一项重要课题。从辽宁省分局所了解到的情况看，辖内企业使用外汇避险工具的制约因素主要包括：未树立“财务中性”理念，仅以单笔业务盈亏评价避险工具使用效果；未充分认识到汇率风险管理对主营业务可持续发展的重要作用；财务人员缺乏专业知识，运用避险工具的能力和积极性不足；使用避险工具通常需占用银行授信额度或缴存保证金，而中小外贸企业因缺乏授信支持或担心占用资金而不愿使用避险工具。

为有效推动企业开展汇率风险管理、促其牢固树立“风险中性”的理念，可从以下几方面继续改进外汇服务：其一，鼓励银行根据客户需求推出“量身定制”的外汇避险方案，强化银行基层展业能力建设，便利企业产品应用，精准解决各类企业的避险需求。其二，加强宣传推介力度，合理引导企业汇率预期，普及汇率避险工具知识，促其树立“财务中性”理念，同时加强对银行自律机制的指导；通过产品宣讲、银企对接、客户走访等方式，扩大汇率避险工具的应用覆盖面，全方位增强涉外企业汇率风险管理能力。

三是引导银行优化贸易融资结构，关注银企贸易融资风险。从企业规模来看，当前，辖内一些银行出于“大企业信仰”和交易惯性，贸易融资业务仍高度集中于大型企业，众多中小企业所获贸易融资支持力度仍不足。从行业特征来看，部分融资集中于钢铁、石化等涉及大宗产品交易的企业。相较于其他行业，大宗商品行业更易受到全球金融市场波动和主要经济体货币政策转向的溢出效应的影响，由此引发的贸易融资风险不容忽视。

>>> 近年来，辽宁省外汇管理政策与稳外贸措施协同发力，支持老工业基地不断提升对外开放水平。

下一步，辽宁省分局将继续推动建立与经济高质量发展相适应的产业和融资结构，助力外贸转型升级。一方面，强化货币信贷和外汇管理的政策协同和监管协作，充分运用普惠金融、中小微企业信用贷款等政策工具，加大对中小外贸企业的支持力度，引导银行主动优化贸易融资投向。特别要推动银行加强对“专精特新”中小企业的贸易融资支持，提升企业在全球产业链、贸易链中的重要性和发展韧性。另一方面，密切跟踪发达经济体货币政策动向，防范可能由此产生的溢出效应；尤其要关注美联储量化宽松货币政策退出对辖内银行外币贸易融资业务和外贸企业融资成本的影响，提高识别和应对外部风险冲击的前瞻性。

四是引导涉外企业商业信用类业务的良性发展。涉外企业基于相互间的合作关系和信任，通过延收、延付、预收、预付等商业信用类业务实施结算或融资，是外贸领域较为普遍的业务模式，有助于减少企业的资金占用，有着现实需求基础和实际价值。但同时，也有个别企业在进出口贸易中存在有违于正常商业模式的超长期限预收、预付、延收、延付的行为，借助贸易收支渠道实施违规资金转移。为进一步加强对企业此类行为的监控，未来，应进一步加强微观监管的穿透性，利用金融科技手段加强监测预警，从行业、规模、关联方交易等维度，分析外贸商业信用的交易特征，探索构建监测评估指标体系，及时发现偏离正常商业模式和逻辑的异常交易行为，丰富对不真实、不合理的商业行为的鉴别手段，实现对风险的早期识别与化解，引导商业信用类行为的良性发展。