固定总价合同模式下国际EPC项目的风险问题及应对

夏正华

摘要：工程风险的识别与控制对项目目标的实现影响重大，本文主要分析了国际EPC项目在开发、投标、执行各阶段面临的各种不同风险问题，并结合EPC项目常用的固定总价合同模式，对各阶段的风险应对提出了一些建议。

关键词：固定总价合同;EPC项目;风险应对

1  引言

随着改革开放和一带一路的发展和推进，我国对外承包工程的总量不断攀升，2019年完成营业额11927.5亿元人民币，同比增长6.6%;新签合同额17953.3亿元人民币，同比增长12.2%，其中EPC模式开展的项目持续增加。

现代工程中EPC模式的项目越来越多地采用总价合同方式，总价合同一般分为固定总价合同、调价总价合同、固定工程量总价合同等几种形式，其中固定总价合同的风险最大。作为EPC承包商，在EPC项目的市场开发、投标报价和项目执行阶段，一定要做好市场调研、前期风险分析，仔细研究业主固定总价合同条款，发挥自身的项目管理优势，平衡好项目获取和项目执行的风险，实现预期利润。

2  国际EPC项目的风险问题

国际EPC项目通常运作周期长，投资额度大，受到国际和所在国政治经济环境等外部因素制约，同时对EPC承包商在技术、资金、人才、管理和项目执行经验等方面的要求也更高。我国EPC承包商在国际EPC项目开发、获取和执行等阶段面临着不同的风险。

2.1 市场开发风险

在不同的国家和地区，EPC项目有着特定的市场环境，不经过较长时间的跟踪及调研项目所在国的政治、经济、人文宗教、法律法规、地理气候等外部环境条件，冒然参与投标，将为项目获取和执行埋下了巨大的风险。

2.2 投标报价风险

投标过程中团队组建、现场考察、招标文件评审、工程量核查、材料询价、往来澄清、标书编制、合同谈判等工作都需投入大量的人、财、物等资源，其复杂性造成了风险多样性，投标周期短则加剧了以上风险，其中工程量风险和价格风险最为突出。

投标阶段设计深度不够，承包商只能凭借项目经验和以往数据资料估算工程量，工程量预估不清，投标项目价格测算的准确性无从谈起，同时还需承担工程量和投标价格的错算、漏算风险;询价失误、定额选用及各分部分项工程单价是否合理均会影响投标价格，投标项目报价高无法中标，报价低则可能导致废标或项目亏损。

2.3 合同条款风险

国际EPC项目中常用的固定总价合同（Fixed Lump Sum Contract）也称闭口合同、包死合同。合同总价一经约定“固定”后，只有业主变更设计或主动增减工程量，方可调整合同价格，使得以“低价中标、索赔盈利”方式执行EPC项目的风险加剧。

合同双方的地位不平等也是主要风险源之一，业主占据合同的主导地位，并将“设计风险”、“外部自然力的风险”、“经济风险”和“现场数据不准确风险“全部转移给承包商。

2.4 项目执行风险

项目执行风险主要是工程风险，包括技术风险、管理风险、执行标准风险等，还需面临投标报价风险中的工程量风险及设备原材料和人工费用上涨导致的价格风险。此外，EPC总承包商在合同范围内对工程的范围、工期、成本、质量、安全等方面负责，承担着大部分的项目风险。

3  固定总价合同下国际EPC项目的风险应对建议

对于固定总价合同下国际EPC项目各阶段面临的风险，承包商进行风险因素识别评价后，可采用规避、转移、减轻、接受等应对策略。

3.1 市场开发风险应对

市场开发阶段是EPC项目开发的初始阶段，根据不同国家区域市场，需充分做好前期项目所在国国情、项目情况、业主方商誉、合作伙伴情况、竞争对手情况等方面的市场调研工作。

国际EPC项目由于周期长、金额大、风险高等特点，承包商可采用保守稳妥的市场开发策略，结合企业主营业务的优势，分别承揽国际EPC分包项目，如设计分包、设备材料供货分包或施工分包;亦可与优势互补的合作方或竞争对手组成联合体，避免承包商自身不足，同时消灭竞争对手，减少项目投标和执行的风险。

3.2 投标报价风险应对

国际EPC项目的投标工作内容复杂，承包商应加强招标项目各方面信息分析的深度和广度，防范投标报价阶段的工程量风险和价格风险。

3.2.1 全面评审招标文件

组织各相关部门评审招标文件，进一步识别评价项目投标阶段需注意的风险，注重工作范围不清楚、报价要求不明确及合同条款不一致等疑义内容的澄清，对技术方案有缺陷和承包商权责利不等方面提出偏离，为后续合同谈判和项目执行争取有利条件。

3.2.2 仔细复核工程量

业主提供工程量清单与否，承包商均须组织编制并核查投标项目的实际工程量，加强项目设计深度，配合投标专业工程师对设计、采购、施工、调试、培训等方案进行层层把关，防止漏项缺项，不断更新完善工程量，做好商务报价准备。

3.2.3 提高报价能力

组织三家及以上设备材料询价和施工分包询价策略，同时参照历史数据进行内部自测，多方对比询价结果，提高询价的准确度，掌握采购和施工分包的价格;适当使用不平衡报价策略，利用后续的变更和索赔降低承包商在固定总价合同模式下的风险。

3.3 合同条款风险应对

合同条款风险贯穿项目的投标报价、合同签署和合同履行阶段，投标时重点关注工作范围、承包商责任、合同生效与开工、合同付款、变更、索赔、不可抗力、性能指标罚款、工期罚款、质保期等条款;在充分掌握合同条款和投标项目的基础上，制定有效谈判策略，向业主争取有利合同条件，适当转移风险。疫情引发项目暂停或终止情形的出现，凸显了付款里程碑设置的合理性和重要性。面对油价低迷引发的业主资金缺口、付款不及时现象，设定业主延迟付款利息可以从一定程度上给予承包商资金保障。

3.4 项目执行风险应对

项目签约启动后，执行过程中通过分包转移和分散项目风险，将分包合同的权责条款与业主签订的固定总价合同挂钩。设计工作以EPC项目整体利益出发，完善设计方案，减少价格风险;落实关键长周期设备的交货运输、施工试运周期，做好项目的关键路径分析，避免工期风险;做好变更、索赔的支持文件及证据材料的留存工作，树立项目管理即是合同管理的理念，全员皆可称为索赔线索的发现人。

4  结语

国际EPC项目的风险是普遍存在的，且贯穿于项目开发、投标、执行等全过程。风险的识别和应对不周全，可能会给EPC承包商带来巨大损失。随着国际工程项目不断向着大型化和复杂化发展，承包商应重视项目各阶段的风险分析，制定合理的风险应对策略，视具体情况进行风险回避、风险转移、风险减轻和风险接受，在保证获取项目的前提下，实现项目预期收益目标。

参考文献

[1] 周显峰、何伯洲. 固定总价合同风险问题的研究[J]. 建筑经济，2001（11）.

[2] 郭亮亮. EPC总承包模式下的项目风险管理研究[D]. 沈陽：沈阳建筑大学，2011.

[3] 张连营. EPC/交钥匙合同条件下的承包商风险管理[J]. 中国港湾建设，2003，（4）：48-50.