保险公司财务管理风险分析及应对策略研究

刘海龙

摘要：保险业是我国金融业的重要构成部分，保险公司的发展对于全社会的健康运转具有重要价值，其中财务管理是保险公司管理的关键组成，本文通过分析保险公司的财务管理风险，并结合实际情况提出相对应的优化策略，对于保险公司综合管理水平的提升具有重要意义，助力保险公司能够切实降低运营风险，确保稳定发展和前行，也希望通过本文的论述，能够为该行业的深入研究产生积极正面影响，引发更多专业性的思考和探讨。

关键词：保险公司;财务管理;风险;对策

对于保险公司而言，财务管理的质量直接影响其运行健康程度和发展前景，严格把控财务管理风险已经成为保险公司管理的重要问题，本文通过探讨保险公司在日常运行过程中的财务管理风险，并提出可落地执行的应对策略，希望能够有效促进保险行业的进步，同时也为关心这一话题的人们提供有效的参考借鉴，引发更为广泛的探讨和思考，共同为保险行业前行做出贡献。

一、保险公司财务管理的主要风险分析

首先，风险管控意识不足。在保险公司的日常运作过程中，往往对于风险的把控意识不够，尤其是在开展财务管理工作过程中，对于业务方面所涉及的成本费用支出管理、费率执行情况、保费管控以及潜在的赔付等缺乏全面的风险把控，进而缺少相对应的解决方案，直接导致保险公司的财务管理风险增加，影响其日常的健康运作，在面临重大问题时导致保险公司出现巨大的资金损失，另外，保险公司对于部分长期合作的客户也缺乏有效的风险管理，需进行改进;

其次，风险预警体系不够完善。在保险公司财务管理过程中，由于缺乏全面的风险预警体系，导致各类型风险出现时缺乏有效的应对预案，具体来说，保险公司经常面临的市场风险问题，也就是相关工作人员对于市场变化情况掌握不够及时，在工作中可能出现“过度授权”现象，进而导致相关业务风险大幅度增加，并且由于工作人员自身的市场风险把控能力有限，工作精力有限，而保险公司又尚未形成具有技术性和时效性的市场监控平台，导致其缺乏有效的风险预警;

再者，监督管理机制缺失，从目前部分保险公司的内部管理情况来看，监管机制无法做到面面俱到，体系构建不完善，并没有真正发挥出监督管理的作用，进而导致不能及时发现问题、发现风险并降低风险，严重影响保险公司的长久健康运作，未来还需要在监督管理机制方面进行深耕，利用有效的监管来尽可能降低财务管理风险;

最后，工作人员的专业素养不足。在保险公司内部，由于部分工作人员自身的专业素养和风险意识不足，进而导致在开展相关工作时缺乏风险把控，对保险工作的健康运作带来挑战。具体举例来说，在开展寿险业务时，工作人员若出现不规范行为、违规营销、运用错误的引导话术等，都可能为保险公司带来后续的财务管理风险，甚至导致法律层面的风险。

二、保险公司财务管理风险的应对策略

（一）全面增强财务风险把控意识

对于保险公司而言，为了能够真正增强财务风险把控能力，必须从风险意识角度入手，全面提升公司的风险防范觉悟，才能够让风險把控再渗透到日常工作的具体环节中，进而促进保险公司财务管理水平的提升。具体来说，首先，保险公司的高层领导需不断加强风险防范意识，在日常的管理工作中不断渗透相关理念，并且根据市场变化积极引入新理念，做到良好的示范、引导作用;其次，中层管理人员需将财务管理风险防范与日常工作进行有效的结合，通过分析梳理出各项工作的关键问题，帮助基层工作人员进行觉悟提升，并且起到重要的承上启下作用，传递领导思想和风险把控理念，并且根据市场变化、基层工作流程的调整来不断优化风险应对措施，真正起到承上启下的作用;最后，基层工作人员在日常的业务开展过程中，需秉持财务管理风险把控的原则，加强对风险的理解，规范工作行为。具体举例来说，在开展“信用保证保险”业务时，工作人员需针对债务人的财产情况、负债情况、经营情况、还款意愿、流水情况等进行全面细致了解并进行科学评判，切实降低保险公司的财务管理风险[1]。

（二）构建完善的风险预警体系

为了能够切实降低保险公司的财务管理风险，建议务必构建完善的风险预警体系，针对日常运作过程中的潜在风险进行必要提醒，尽可能在前期阶段控制风险、降低风险，减少保险公司的财务损失。具体来说，可以利用现代技术构建风险预警系统，该系统需能够连接汇总大数据信息、公司内部规范和外部行业动态，帮助相关工作人员针对客户情况、市场情况形成更加系统有效的判断，也有利于约束工作人员的操作规范性，避免人为性错误等，系统不仅在“准入”方面形成有效门槛，还通过持续监控信息来进行及时更新，对相关的客户情况、业务情况形成提前预警，进而降低保险公司整体的财务管理风险。需要注意的是，数据、技术仅为客观资源，预警系统需拥有严格的评判标准，但在此基础之上，也可以设置部分灵活调整空间，便于工作人员根据实际情况进行业务开展，提升财务管理能力和财务监督水平，避免由于僵化的客户评判标准而导致部分特殊优质客户流失，不仅容易为保险公司自身带来损失，也不利于企业形象的树立。举例来说，目前市场较为流行的信用保证保险业务，即可以通过预警系统及时发现客户可能存在的问题且采取相应措施，帮助保险公司减少突发状况[2]。

（三）健全监督管理机制

对于保险公司内部而言，还需要健全监督管理机制，通过有效的监管来降低财务管理风险，进而降低保险公司的运营风险，提高运营效率，增强在市场环境中的综合竞争实力。具体来说，健全监督管理机制，需要公司高层领导牵头成立专门的监管部门，并且在人员选择过程中注重“岗位分离”，避免由于节约成本而导致敏感岗位的兼任，进而让监督管理岗位失去其原本意义和价值，无法在保险公司内部运作过程中真正发挥作用。另外，监督管理机制也需根据具体的业务情况来开展工作，比如根据不同类别的业务设定不同的监管周期，并在此基础之上进行日常抽检，一方面保证工作效率，一方面也避免影响业务的常规推进，因此，监督管理机制在设立之初则必须充分了解各岗位的属性和工作方面的差异，针对不同岗位开展行之有效的监督，且不影响其常规正常运作，保证整体效率。总而言之，监督管理机制对于降低保险公司财务管理风险而言至关重要，需切实重视并落地实施[3]。

（四）注重人才的专业素养培育

保险公司还需注重工作人员的专业素养培育，根据公司战略调整、业务调整和市场变化，定期开展专业知识培训，包括保险业知识、法律法规以及工作行为规范，一方面有利于全面提升保险公司内部的员工素养，提高企业的服务输出质量，另一方面，员工在全面熟知法规、工作行为规范后，也能够强化自身的风险识别能力，有利于在日常工作过程中更好地规避风险。总而言之，保险公司需要在员工素养培育方面进行必要的投入，提高其专业性和自主风险把控能力，助力降低财务管理风险。

三、总结

本文通过分析保险公司财务管理的主要风险，并提出相应的策略，包括全面增强财务风险把控意识、构建完善的风险预警体系、健全监督管理机制并注重人才的专业素养培育，希望通过本文的阐述，能够真正促进该行业研究的持续深入，进而促进业财融合真正发挥实际作用，为企业创造更大的价值，并为关心这一话题的人们提供启发和思考点。

参考文献：

[1]余平.保险公司财务管理风险分析及应对策略[J].中国产经，2020，No.234（02）：47-48.

[2]尹三杰.财产保险公司财务管理风险分析及对策研究[J].纳税，2020，000（006）：P.121-122.

[3]郭晖.保险公司财务管理风险分析及应对策略探析[J].财会学习，2020，No.279（34）：38-39.