新形势下电网企业采购内控管理分析及建议

钦高唯

摘 要：招标采购工作是电网企业的基础，受较多因素的影响，也面临很多不同风险。为了做好电网企业招标采购工作，加强电网企业采购内控管理，本文对电网企业采购过程中存在的问题进行了分析，并提出了相应的工作措施与建议。

关键词：招标采购;内控管理;电网企业

0 引言

当前，电网企业所处的社会背景、经营环境发生了很大变化，公司制改革日益深化，国家发改委和各地方政府正紧锣密鼓地推进“降电价”，电网企业利润被进一步压缩，这就要求电网企业在自身管理方面见真章。内控管理是公司为保证正常有序、合规合法的运行，采取对工作流程、资产、人员实行有效监控、管理的系列活动。本文就新形势下电网企业采购内控管理方面进行分析，并针对存在的问题提出相应工作建议。

1 电网企业内部采购面对的问题

电网企业按照独资公司运营，在内部采购方面主要存在以下问题：一是公司内部部门较多，各部门需求类型和时间不尽相同，增加了跨部门协同采购的难度;二是电网企业应急抢险时有发生，需求具有很大的突发性，随机性较强;三是电网企业各部门负责采购的同事大多是身兼多职，少有专员负责采购工作，采购人员素质参差不齐，采购效率不高;四是风险防范意识不够强，采购过程管控仍需加强。

2 电网企业内部采购计划管理探讨

针对标的杂、随机性强等问题，笔者认为可从以下两方面开展相关工作：一是做好年度采购计划。年初由归口管理部门按照预算下达情况收集企业各部门项目需求，按照同类项目、相同采购方式、相近标的跨部门合并采购的原则，加强同质项目的整合，减少采购次数、重复率，建议由金额占比较大的部门作为采购承办部门。二是根据年度采购计划做好班车制采购工作。按照各需求部门项目计划开展时间做好每月班车制工作安排，对于随机性强、紧急度高的抢修类等采购可以结合历年数据合理安排抢修类项目高发期班车项目。

3 电网企业招标采购过程管理分析

内控过程管理主要做好“人”和“规范”两个工作。采购过程中的“人”主要包括：管理人员、采购人员、评标专家和监督人员。“规范”主要包括：物资、工程、服务项目采购过程中所应用的规则、商务技术标准和采购策略等。

3.1 做好“人”的工作

3.1.1 加强培训、教育

一是要加强廉洁警示教育。针对采购管理人员、评标专家和监督人员，通过廉洁典型案例宣贯学习、反腐倡廉教育基地参观和定期纪律教育月相关活动，重点加强招标采购领域业务相关联的廉洁风险防控的教育与培训，强化相关从业人员的廉洁风险防范意识和防控能力，使相关岗位人员在常鸣的警钟下心怀戒惧、远离红线。二是要加强专业技能培训。针对采购管理人员和评标专家，通过定期地举办培训班和履职反馈，不断加强招标采购相关的法律法规、专业技术、商务知识和相关制度细则的培训和宣贯，促进从业人员的业务能力和履职水平的持续提升。

3.1.2 完善职责、程序

一是完善、明确采购各级人员及相关事项职责。明确招标采购管理人员在采购活动中的领导和监督职责，梳理招标采购各环节相关从业人员权限与责任，明确招标采购各节点相关人员工作分工，完善各角色的职责。二是制定招标采购业务中各事项的议事规则及职责权限，明确责任划分及相关事项启动程序。

3.2 打造“规范”体系

3.2.1 完善、健全制度体系和标准体系

一是进一步完善需求计划、招标采购、专家管理、履约物流等相关制度与作业指导书，实现招标采购业务全范围覆盖，有明确的流程和工作标准。二是完善标准体系。用结构化思维构建包括招标采购策略、采购方案等文件的标准体系，细化、完善各类采购标准。对技术因素、市场供应和投标竞争程度等变化较大的因素制定差异化、可量化的管控标准。

3.2.2 建立风险管控和监督体系

一是按不同专业线条和风险类型全面梳理招标采购业务全过程、各环节风险。编制招标采购业务全过程风险库，制定对应风险防控计划、措施，理清风险涉及部门，明确责任、落实到人。定期开展风险自查、自纠，梳理、总结风险防控措施执行情况，做到及时更新相关流程与标准等内容。二是深化监督体系。制定监督管理作业指导书及相关工作要求，“清单化”思维进行管控，组建监督人员库，进一步强化对评标、评审全过程的监督。高廉洁风险项目配置现场监督人员，做到全过程监督，做好评标后对专家的纪律评价，促进采购监督管理水平的持续提升，打造招标采购工作监督管理体系。

4 采购后履约评价管理要点

在电网企业内部协同中，无论在采购需求阶段，还是项目验收阶段，加强项目需求部门的话语权至关重要，需求部门的满意度是项目采购成功的反映。要建立健全验收机制，以终为始，在采购初期按节点制定好相关验收策略，制定评价要素表，对采购过程、采购结果进行评价，建立闭环反馈机制。

5 结语

本文针对电网企业招标采购业务内控管理存在的问题，按照“事前有计划，事中有监控，事后有检查”的原则，从需求前端、实施过程、后续履约等环节进行梳理与分析，重点从“人”和“规范”两方面提出相应工作建议，给相关从业人员提供参考与思路。

参考文献

[1]王丽娜.招标采购的风险控制和管理探究[J].中国物流与采购，2020，（21）.

[2]李磊磊.新形勢下招标采购人员的专业技能与素质培养[J].招标采购管理，2020，（10）.

[3]司丽.企业招标采购过程中的审计监督[J].财经界，2020，（28）.

[4]赵丽丽.新形势下基于财务角度的招标采购风险控制[J].中国商论，2020，（17）.