国有商业银行流程操作风险防范研究

刘迎欣

摘 要：国有银行是我国银行体系构成的重要一环，对国内经济市场稳定的维持、经济发展的支撑都有重要作用。目前我國银行体系又分为商业、外资、股份三类，商业银行凭借其庞大的资金流动、合作客户数量，在体系中占据核心地位。因此其在操作运营方面出现任何偏差都会对国民经济发展产生影响，所以规范其风险防范建设，既是对其自身建设的保护，也还是对国内经济市场稳定发展的保障。基于此，文章将探讨国有商业银行流程操作风险防范研究。

关键词：国有商业银行 流程操作风险 风险防范策略 原因

中图分类号：F830  文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2021）01-116-02

防范研究改革开放对我国银行体系建设起到了推动作用，使其在这30余年里形成了一定程度的建设规模。风险管理一直是国有商业银行的一项重要管理内容，因此其在发展的30多年中也积累了不少经验，并且在风险防范建设中取得了一系列举措。但大多数国有商业银行在进行风险管理时，都更加注重信用风险管理，因此忽略了对市场及操作风险防范建设的加强，从而也产生了一部分经济损失。随着时代变化，经济市场的复杂程度也在不断增加，要想提高银行体系在金融市场中的稳定性，就要做好综合风险防控，通过了解风险内涵与管理现状来制定相应的策略。

一、国有商业银行流程操作风险介绍

相较于市场、信用风险，操作风险其实更易出现在银行的日常管理中，但由于以往经济市场结构较为简单，因此其构成的损失程度也比较小，所以常常被忽视。但近几年随着市场经济的活跃度上升以及各类外界因素的干扰，操作风险的重要性也渐渐被提升，步入了国内外经济学专家的研究视野。依照英国银行家协会研究，其将商业银行风险类型分为以下四种：首先是人员因素导致，主要指在银行日常操作运营中，由于内外因素干扰，导致业务员出现操作失误的情况，如将客户存款金额输错，或将客户兑换币种弄错等，从而对银行经营带来一定经济损失。其次是流程因素导致，为提高银行日常管理效率，因此银行中所有业务在办理时都有一定的业务流程，这相应也提高了流程操作风险，如银行在对借贷方进行审核时，可能会因为流程方面存在漏洞，从而忽略了一些审核细节，为后期不良资产的形成埋下隐患。第三是系统因素导致，随着互联网时代的冲击，银行也开通了各项线上操作系统与业务办理程序，但这些操作系统有时也会因为网络原因或客户操作不当而产生一定操作风险，如出现客户资金被冻结，或页面显示转账失败但实际金额已被扣除等问题，从而降低客户对银行的信任感，影响银行形象建立。第四是外部因素导致，有时由于银行人员风险意识不强或评估有误，也会带来一定的操作风险，从而带来一部分经济损失。这主要是因为一些业务活动的风险系数比较低，所以导致业务人员为追求业绩指标，而提高了风险产生概率。

二、国有商业银行风险产生原因

（一）人员意识不足存在误区

目前我国大多数商业银行业务都是由人为操作办理，因此人在风险防范中起到关键作用。随着近些年来商业银行的建设规模不断增加，银行业务人员也对业务操作风险有了一定的认知，但还是存有认知度不够的现象。首先是对操作风险的概念认知度不足，一些业务员会简单地将操作风险与操作性风险混为一谈，认为只要在柜台以及系统操作上不出错误就会避免操作风险发生，因此降低了其对其他操作流程的敏感度。而且还有一些职员对规章制度存在轻视态度，经常出现代客保管账号密码、购买基金理财产品等问题，为其后期工作埋下了隐患。其次是实习员工岗前培训学习不足而产生的操作风险，一些员工在进行岗前学习时没有细心学习案例，以致于在操作时忽略了一些风险点，导致客户投诉;或是一些老员工在进行工作指导时，只教会了实习员工相应的处理办法，却没有向其说明处理原因，导致实习员工出现知其然不知其所以然的问题，在下次遇到同样问题时犯错误。另外，一些银行管理者认为操作风险具有概率性，因此不能对其进行预见性管理，只能通过加强惩罚力度，来杜绝人员犯错，这又降低了风险管理中的柔性管理，反而会加重人员工作情绪，并不能起到较好的防范作用。

（二）制度制定不严缺乏监管

虽然到目前为止，国内大多数商业银行以结合自身营业特点，制定了相关风险防范措施，但在实际执行过程中，还是会因为缺乏相应的监管机制而存在制度执行不严格等问题，从而诱发相应的操作风险。如一些银行业务人员没有严格执行相应的票据作废报销制度，导致出现票据与实物不对应的问题，由此为银行经营造成一定损失，产生操作风险。除缺乏相应的监管机制外，还有以下三点原因容易导致制度执行不到位的问题。首先，是管理者一味追求经济效益。随时代改变，商业银行的经营模式也发生了变化，愈发激烈的银行竞争环境导致管理者将经济效益放在了管理要位，因此经常出现业务员为完成季度业务指标而打擦边球的情况。其次，是在日常管理中经常出现重要岗位人员未进行强制轮岗的现象，导致员工因工作时间过长从而出现疏忽心态，使一些制度不能有效落实。第三，是责任落实制度没有进行到位，在出现一些操作风险问题之初，相关的管理人员并没有意识到问题的严重性，因而导致问题一步步恶化，所涉及的业务人员也相应增多，到最后法不责众，使得一些职员出现了侥幸心理，认为只要能完成业务指标，即使违反了制度也是可以的，对整个风险防范环境的建设产生负面影响。

（三）防控措施较为单一

虽然操作风险的发生带有一定的随机性与防范困难，但是细究其发生原因，还是可以找到一些预判因素的，因此在建立风险防范措施时应包括事前预判、风险评估、事后惩戒、事故分析等一系列防范环节。但目前一些国有商业银行只做到了其中一两项，因此未能构成完整的防范体系，其防范力度自然也会受到影响，有所下降。

三、国有商业银行流程操作风险防范策略

（一）强化业务培训，提高人员意识

我国目前很多银行的业务办理还是以人工办理为主，尤其对于一些老龄人群，由于其信息素養有限，因此在进行业务办理时更加依赖于柜台办理，所以提高银行人员的职业素养是做好风险防范的第一步。在提升人员意识时，首先要做好风险防范环境建设。银行管理人员应将风险防范管理纳为日常管理重点，对于各类违反规章制度的操作都给予“零容忍”处理态度，从而自上而下养成较为敏感的风险识别态度。接下来应设立各网点的风险防范负责人，通过每周晨会定期进行人员业务学习、事故案例分享来提高整个团队的风险防范意识，帮助银行职员正确平衡业绩追求与风险防范的关系。同时，还可针对常见的风险问题，进行安全演练，并说明正确处理事项以及处理原因，帮助实习员工熟悉各种风险事故的处理流程。其次要加强对于各分行网点人员的学习教育监督。由于一些商业银行的经营规模较大，因此其下设的分行、支行、网点数目也比较多，由于分行客户人数、业务量都较少，因此分行对其的管控力也相应有所下降。所以在进行人员意识提升时，也要做好对下属各行的学习型组织建立管理工作。要求员工做好每日工作总结反思，并在每周晨会上进行风险防范工作报告，提升其风险发现、分析、处理能力。另外还要加强对有历史问题员工的监督，防止其再犯同样的错误，将风险苗头扼杀在摇篮之中。

（二）完善制度建设，加强监督管理

在做好人员意识提升工作以后，就要开始进行制度完善，通过加入相应的监督机制来提高风险管控力度。可通过增加内控管理部门来提高管理水平，为银行安全经营打下坚实基础。在建立内控部门时要注意以下三点，首先，要增加部门管理的权威性与独立性。由于内控部门的管理工作涉及到银行每款业务的整个办理流程，因此其和各环节的负责部门都需要进行对接，因此要具有一定的权威性，才能提高各部门与其的配合力度，尽快完成信息对接工作，在出现问题时也可及时上报处理改正，提高管理效率。其次，在进行内控管理时，应加强奖惩力度并明确各事项的责任主体，严格追究各项风险事故的发生源头，并对所有涉及人员依照其责任给予程度不一的惩罚处理，提高员工自律性，降低风险防控的管理成本。而且通过总结一些常见的风险类型并对其进行风险评级，制定相应的应急预案，也能帮助内控部门制定相应完整的风险防范管理办法，从而提升内控管理的综合性及科学性。第三，可建立相应的激励制度，推进内控制度的建设进程。以往管理部门在进行内控管理时都比较重视对于风险事故涉及人员的惩罚，因此容易使员工产生较重的心理负担，从而更易在工作中分心，提高风险发生概率。通过建立适当的激励制度，能帮助职员提高对于风险防控制度的认同感及配合度，从而自觉进行工作反思总结，提高管理效率。

（三）加速信息化转型，做好风险防范

近年来随着互联网技术的普及，各类智能柜台的建设数量也在不断增加，一些商业银行建设者为满足现代上班族的时间安排需要，也开发出了相应的APP小程序，来帮助其节省到银行办业务的时间，但这也相应增加了系统操作风险。因此要做好风险防控管理，银行人员还要有较强的信息建设意识，将创新作为银行建设的驱动力，定期对智能柜台以及小程序进行升级，从而提高其安全性与操作流畅性。并且通过数据信息分析，找出风险易发段，排除网络干扰因素，进一步优化系统设计与操作，降低客户端的操作风险，从而提高银行智能操作系统的操作舒适感与客户信任感。

四、结语

自改革开放以来，我国经济建设迈入了飞速发展的阶段，为我国后期加速建设奠定了良好基础，近年来，我国经济发展以从加速模式进入了稳健模式，这也使商业银行提升了对风险管控的重视程度。而操作风险在银行日常经营交易中较为常见，因此更易被忽略。银行管理者应加强人员意识建设，通过创造良好的防控氛围，完善制度建设来提高风险防控水平。

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（作者单位：中国农业银行股份有限公司大庆万达支行 黑龙江大庆 163000）

（责编：玉山）