外汇简政放权在银行端的落实情况、存在的问题及相关建议

外汇简政放权是国家外汇局推进贸易投资便利化的重要举措，对落实“高水平对外开放”的意义重大。为了解外汇管理简政放权中的症结，推动外汇管理简政放权取得更大成效，作者对部分银行及企业进行了实地调研。调研发现，外汇管理简政放权，大幅提升了贸易投资便利化程度，显著提高了银行外汇业务经营管理水平，同时，银行也面临着“展业三原则”与便利化之间的关系难平衡、专业的外汇业务队伍不稳定、系统建设跟不上外汇管理简政放权的新要求等诸多困难。

一、银行端落实外汇管理简政放权取得的效果

（一）节省了企业的时间成本和交通成本

外汇简政放权通过将更多的权力下放到银行，简化外汇业务办理流程，让企业能够在银行一站式办理外汇业务。通过外汇简政放权改革，越来越多的企业也享受到了改革带来的高效和便利。以将直接投资外汇登记权限下放银行为例，原来企业需要在外管、银行两头跑，现在可以在银行进行一站式办理，极大地减少了客户的交通成本和时间成本。

（二）提高银行的外汇服务能力和水平

外汇简政放权，通过把更多的权力下放到银行，银行在行使权力的同时，需要自己主动去了解企业、了解业务、尽职审查，确保业务的合规性，这些都对银行了解和运用外汇政策提出了更高的要求，也给银行向企业推广外汇产品提供了更大的灵活性，也促使银行以更高的要求去提升自己的外汇业务水平，落实展业三原则和实现贸易投资便利化。

（三）保障了中外资企业的国民待遇

全口径跨境融资宏观审慎管理在全国范围内的推广，统一了中、外资企业主体外债管理，放宽了中资企业借用外债的限制，使中资企业得以享受与外资企业同等的待遇。2016年资本项目结汇政策改革，统一了中、外资企业外债结汇管理政策，中、外资企业外债资金均可按照意愿结汇方式办理结汇手续。

（四）消除了本外币管理差异

2017年中国人民银行在全国范围内推行的全口径跨境融资宏观审慎管理政策，在跨境融资方面，放宽了原来对人民币跨境融资的限制，实现了本外币一体化管理，提高了人民币国家化程度。2019年外汇局发布的最新《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》允许国内资金主账户是多币种（含人民币）账户且账户数量无限制，这意味着人民币资金也可纳入跨境资金池管理。

二、银行端落实外汇管理简政放权存在的问题及原因剖析

（一）存在的问题

目前，各外汇银行虽然都能积极采取各种措施落实外汇简政放权，但仍存在不少问题，主要包括外汇政策落实机制不畅，影响了政策执行效果;政策法规宣传培训不够，减弱了政策执行力度;系统建设滞后，跟不上简政放权的高要求;外汇业务人员水平有待提升;未能合理处理展业三原则和实现贸易投资便利化的关系;外汇业务办理的主动性不够;各外汇指定银行的外汇业务量不平衡等。

（二）原因剖析

1、銀行政治站位不高。调研发现，外汇指定银行在办理外汇业务时，普遍过于看重合规性和自身的利益，未能将贯彻落实党中央深化“放管服”、优化营商环境的决策部署放在工作首位，未能坚决履行金融服务实体经济的社会责任。

2、银行担当作为不够。外汇指定银行都存在外汇业务人员不稳定、专业技能不熟、考核机制不完善等问题。究其原因，主要还是银行担当作为不足，未能真正地将落实外汇管理简政放权，促进贸易投资便利化等工作内容融入银行日常工作管理中，纳入从业人员考核机制中，从而导致基层工作人员对外汇管理简政放权的理解不深，工作中遇到困难往往选择推脱逃避，而不是去积极主动地为企业寻找解决办法。

3、银行创新精神欠缺。科技是国家强盛之基，创新是民族进步之魂。外汇管理简政放权的落地生效同样也离不开各银行的创新，尤其是在系统建设上的金融科技创新。目前，银行办理外汇业务，主要依靠的还是传统的手工审核各类材料的真实性以及业务的合规性，依托系统对相关材料和业务的审核能力还很弱。现今大数据、区块链等科学技术发展很快，银行完全有能力在系统建设方面做出创新，建设能够实现以科学技术实现材料真实性和合规性审核的系统，比如自动拦截或提醒触发了合规性指标的外汇业务。

三、相关建议

（一）推进外汇违规案件和业务创新典型案例共享

外汇服务水平与涉外经济发展情况高度相关，发达地区外汇市场发达，外汇产品丰富，外汇服务意识和创新意识更强，对外汇政策的理解运用更充分，欠发达地区外汇产品单一，政策运用能力相对不足，外汇服务质量提升滞后。建议在全国层面定期收集整理和发布具有典型参考价值的外汇违规业务和创新业务的案例，分析典型外汇业务风险点、业务创新条件和相关政策要义等。

（二）推动信息共享，提升银行业务审查能力

外汇局用服务平台已经开放了进口报关单报关信息核验功能，但相对于庞杂多样化的外汇交易需求，银行当前可以便利查询的数据信息还远远不能满足履行展业三原则的要求，建议开发“外管+海关+银行”多维度信息校验平台，实现脱敏数据信息共享，提升银行穿透审查的实际效果。

（三）修订外汇管理条例，加强银行服务政策激励

我国现行的外汇管理条例仍为2008年修订通过并公布的，十余年来，尤其是实施外汇简政放权以来，我国外汇管理模式发生了重大改变。主要表现为放松、简化、取消对企业外汇业务限制，同时也强化了银行对企业业务真实性审核职能，将银行挺在前面，外汇局工作重点从事前登记、审核向事中事后监测分析、核查、检查、处罚转移。

在简政放权和强监管的背景下，外汇政策框架突出对银行的监管功能，对银行服务的激励性和包容性不足，导致银行合规意识不断增强，服务意识受到一定挤压。建议在强监管的同时，在银行端和企业端建立更务实的政策制度，为释放银行服务潜力创造更适宜的政策环境，根据外汇简政放权的实际情况对外汇管理条例进行适当完善，以适应新时代要求。比如建立银行尽职免责制度、鼓励和支持银行下放外汇业务权限、加大对企业提供欺骗性交易信息的处罚力度等。

作者简介：韩志鸿（1993.6-），男，汉族，江西省宜春市人，学历：硕士研究生，职称：助理会计师，研究方向：外汇管理。