柴油市场格局迎来重大变革

文／丁少恒

受经济转型、替代燃料影响，过去二十年国内柴油消费逐步由高增长转向峰值平台。2000—2010年与2011—2020年两个十年的柴油消费，年均增速分别为8%和1%。2021年上半年，柴油消费量同比减少3%，与疫情前2019年同期相比下降4%，表明近两年已处于趋势性下滑周期。

在柴油需求饱和的市场环境中，竞争日益激烈，形成了传统国企、地炼、调和非标柴油三种主要供应渠道。其中，地炼、调和非标柴油靠成本优势逐步抢占较大的份额，2020年两者合计占比45%左右。

二季度以来，国家先后实施了征收进口轻循环油消费税、核查重点地区炼厂进口原油配额使用情况两项措施。预计促使我国地炼低价柴油资源和调和非标柴油规模明显萎缩，改变柴油市场格局。

从地炼柴油资源现状及变化来看，“十三五”期间，我国地炼大力淘汰落后产能、引进技术人才、降低用工和税费负担，炼油成本显著降低，产品质量逐步得到认可。上半年，地方炼厂（带票）柴油出厂价较发改委基准出厂价低570元/吨。

恒力石化、浙石化等一批占据高效市场区位且工艺先进的民营大炼化相继投产；国家2015年起，逐步给予符合资质条件的地炼原油进口权和使用权，地方政府从销售网络、税费政策上给予支持。

近三年，我国地方炼厂进一步以不开票（或开具低税率其他石化产品票据）的低价柴油资源规避税收、抢占市场：2020年，地炼无票柴油价格较发改委基准出厂价低1154元/吨。2021年上半年，地炼无票柴油价格较发改委基准出厂价进一步低至1519元/吨，不带票资源竞争力继续增强。

2020年，地炼无票柴油产量占其柴油产量的77%，占全国柴油总产量的22%。2016年至今，地炼柴油资源占全国的比重迅速升至32%，较2010年增长10倍左右。

从行业监管情况来看，4月到7月，国家及地方管理部门对辽宁、山东、江苏等地的炼厂及成品油销售单位进行核查，暂停发放907万吨的原油进口配额。上半年，地炼原油加工量较2020年同期下降1.2%；今年已发放的原油进口允许量较2020年全年降低1693万吨，预计对年内地炼低价柴油资源规模起到一定的抑制作用。

从非标柴油资源现状及变化来看，近年来，以进口轻循环油作为调和原料的非标柴油规模不断扩大，基本不缴纳消费税，以较低价格抢占市场。2015年以来，轻循环油进口量逐渐提高，尤其是2020年“地板价”机制造成套利空间扩大，轻循环油进口量同比增长82%。

上半年，受征税预期影响，轻循环油进口量同比增长49%，占柴油消费量的比例进一步提至13%。6月12日起，国家对轻循环油视同石脑油或燃料油征收进口环节消费税，成本提高1974元/吨。

从政策执行效果来看，7月国内进口轻循环油数量仅有7万吨，与上半年月均158万吨的水平大相径庭，未来1—2年内轻循环油进口量将大幅萎缩，释放部分市场。考虑到后期可能出现其他渠道非标产品，以及国内资源过剩难以改变，该政策对于柴油市场的长期拉动效果仍不确定。

总体来看，今年出台的征收进口轻循环油消费税、核查重点地区炼厂进口原油配额使用情况两项行业监管政策，较准确地抓住了近年柴油市场的突出问题，短期内即取得明显效果。长期来看，这些政策，必将在稳定的柴油需求中深刻影响国内格局，也将进一步为经营主体创造公平有序的环境，有利于“双碳”目标下的能源结构稳步优化。