现行企业信用档案体系设计及评价

张 立

（黑山县水利事务服务中心，辽宁 锦州 121400）

企业信用档案客观地体现了企业经营、管理以及社会交往中的各种情况，对于企业社会信用程度评议，遵守国家法律、企业操守等状况也都有全面的记载。它有两个方面的作用：一是在企业贷款、融资、参与市场竞争、品牌的创立等多方面将有很好的促进作用。二是企业在参与市场竞争中信用等级发挥着证明、监督的作用。社会、舆论能够更好地监督企业的信用，促使企业自觉遵纪守法、诚实守信，让守法企业有更大的收获。

一、企业信用档案的特征

目前，互联网经济的发展，线上交易频繁，网络交易中出现消费者合法权益得不到有效保护、网络诈骗等违法违规行为增多。企业信用档案的作用越发显得重要，反映了企业在市场活动中的诚实、守信等多方面的市场竞争力[1]。

1.企业信用档案针对性

信用的含义就是履行诺言，再落实到实践行动中去，从而取得他人的信任。如果不讲诚信、守纪律，企业就会因为没有信用而无法生存。企业信用档案往往只包涵经济交往过程中买卖双方不同的利益体，及与之相关的信用监督、评判机构等。现在的信用档案不光是企业，还涉及银行、司法、监察、税务、城市建设、海关、文化教育等部门、多领域都可以产生信用档案。

2.企业信用档案多元性

企业的信用档案产生于该企业和它的商业合作伙伴在经济活动中所履行合同合约的行为，合同是企业原始的信用凭证，要把连合同的履行情况一并记录在案就建立了信用档案。一个企业的信用档案还产生于与该企业发生信用关系的银行组织机构。企业在与银行发生经济活动，如对该银行的账户设置、周转资金的记录，借贷、还贷的记录等等方面，都成为这个企业的信用档案。一个企业的信用档案还来源于保险公司。伴随信用体系的逐步建立，随之产生了信用保险制度，企业将信用作为保险标投在保险公司进行投保，再由保险公司来分担部分信用风险，一定程度上提高了企业的信用等级。在这方面产生的文件材料，也成了企业信用档案的组成部分。在社会上履行企业信用评估、担保、中介、监督职能的这些机构、组织在对某个企业进行信用信息的收集、整理后所形成的文件材料，也成为该企业的信用档案。

3.企业信用档案分散性

企业信用档案形成来源多元的，具有广泛性。企业信用档案分布于在与它发生经济关系的各类企业机构中，信用档案不但存在于企业，保险部门、银行也同样存在，甚至信用担保、信用评估、资产评估、信用监督部门也会形成与之相关的企业信用档案资料。此外，与企业信用档案在实体存在的地点上所具有的分散性特点是与之相对应的，账单、评估报告等各种类文件资料，也存在于现有各类档案中，不能根据其外部特点来概括信用档案的特点。

4.企业信用档案动态性

企业在不断地发展变化中，随之产生的信用度也是处于不断变化的，这些特点决定了企业的动态性特征，因此，企业经营者要即时更新本企业信用档案的动态情况，做好关于信用档案的收集、整理等一系列工作。此外，因为企业信用档案具有的动态性的特征，组织或个人在利用企业信用档案的时候要注意一个问题，在对某个企业进行信用评估的时候，要利用到与这个单位关于信用的全部档案，不能仅仅是过去、现在，或者某一时段、某一个具体时刻产生的信用档案，因为企业的信用状况随时发生着随着改变，是伴随企业的发展在不断发生着变化的，具有动态性的特征，不能以偏概全。

二、企业信用档案体系及设计原则

1.企业信用档案体系的构成

企业信用的管理和应用涉及工商管理部门、银行和征信机构等部门，征信部门、银行和工商部门把电商企业的信用信息提供给档案部门，档案部门把收集到的信用信息进行整理分类保存，同时连同征信机构一起提供查询业务。

政府部门、银行、工商部门拥有较多的企业的银行信用信息和非银行信用信息，专业档案机构，业务工作熟练。同时，有专门的地方保存档案。第三方征信机构采集企业信用档案，主要是为了利用信用信息。他们的规模一般较小，信用档案数量也不多，在全面分析企业信用档案体系建设的采集、整理、归档和利用四个过程后，在个人规划设计的企业信用档案体系中，政府主要负责企业信用档案的采集；专业档案部门主要负责企业信用档案资料的整理、归档和更新工作。征信机构负责企业信用档案的利用工作等，档案部门还要对人民政府采集信用档案工作给予帮助。对征信机构利用信用档案信息工作也要予以大力支持。除此之外，企业信用档案体系中企业本身、法制机构和社会监督管理体制，它们在企业信用档案体系中相互配合、相互协调，对企业信用档案的科学性、真实性、客观性进行全方位的监督和评议[2]。

2.企业信用档案体系的设计原则

电子商务环境下的企业信用档案体系的设计，要结合自身机构的行业特性，对企业信用档案体系的任务逐一分解，按照职能职责落实到具体环节，充分发挥行业长处，这样才能真正建立起各机构协调配合、分工明确、措施到位的最科学、最合理、最优化的企业信用档案体系。

2.1协同合作原则。政府部门在企业信用档案体系建设方面不内行，档案机构虽然档案业务较熟悉，但是在采集各种信用信息时困难比较多，中国的征信机构又不能单独承担起企业信用档案体系建设。因此，这三者中的任何一个单独的机构都没办法独立建立完整、规范的企业信用档案体系，为社会各界提供高效便捷的服务任务。要达到企业信用档案体系建设最优化的目标，各机构需要共同努力、协同配合，建立科学、合理的企业信用档案体系。

2.2注重发展原则。在建立企业信用档案体系的同时也可能发生的变化，尽可能都进行规划和进步，建立一种有接头、无缝隙的企业信用档案体系。当前，我国企业的信用档案体系才在初级探索阶段，没有走上法制轨道。企业信用档案体系建设还需要调整、变化、更新，才能适应国情，适应企业。

2.3法制先行原则。我国企业信用档案，乃至信用和信用档案体系方面的法律法规、规章制度没有一个完整的体系可以参考、借鉴。给企业信用档案管理人员的工作增加了难度。需要制定出一套科学、合理、完善的企业信用档案体系管理办法，综合考虑企业信用档案的特征，对企业信用档案的采集、归档、利用整个环节予以规范，逐步向制度化、法制化迈进。

三、现行企业信用档案体系评析

企业信用档案体系主要有6个部门，立法部门、各级人民政府、档案管理专门机构、第三方信用单位、监督体系、企业自身。其中，立法部门、监管机制在企业信用档案中起辅助和保障作用，企业自身主要是协助相关机构。根据企业各自的职能可将企业信用档案体系分为三种：一是各级人民政府部门引领为主的企业信用档案体系。二是以专业档案部门引领为主的企业信用档案体系。三是以第三方征信机构引领为主的企业信用档案体系。下面逐一进行评析。

1.以政府部门为主导的企业信用档案体系

建立和提供企业信用档案主要是通过政府主导的全国数据库来体现，为银行无偿提供信息。在企业信用档案体现建设中政府起了重要作用，免费提供信用信息的各大银行把它当成了一种工作职责。建立企业信用档案体系带有一定的政府约束力，可以最大限度地发挥国家行政单位的资源。其体系的主要特点：一是企业信用档案体系通过国家行政权力主导，有清晰的义务和责任。二是企业信用档案的查询非营利，全程免费提供服务。三是企业信用档案的管理方与信用信息的收集、享用者之间存在隶属关系，企业信用档案建立、变更收集各类信用信息时，下一级机构会把报送信用信息作为一种职责加以落实，这样取得的信用数据比较真实、客观。而且企业信用档案体系建设的经济成本较低。

2.以档案部门为主导的企业信用体系

我国档案工作的管理体制实行的是统一领导、分级管理的体制。为开展信用档案工作的开展积累了经验。企业都设立专门的档案室，可以结合企业的实际采集、汇总本企业在经济交往过程中所有的关于信用方面的各类信息档案，企业可以对本企业的信用程度了如指掌。信用信息共享是档案馆（室）负责企业信用档案体系建设的一大好处。

作为专门的档案机构，信誉程度是得到社会的认可的。但是它有一定的不足：一是专门的档案机构归档、收集的是大部分企业和各种单位，独立的个人档案信息收集较少，不利于建立一套完善的企业信用档案管理体系。二是信用档案信息关注度不是很高，大部分企业只注重收集、归档，真正的利用信用信息档案为企业服务还有一段过程。三是我国对专门的档案机构资金、人力投入力度较小，而企业信用档案体系的工作繁多、处理业务量较大、范围广，单靠档案部门来建立是行不通的。

3.以信用中介机构为主导的企业信用档案体系

以第三方诚信机构和企业信用档案数据库组成的企业电子商务信用档案机构，负责信用档案的运行。建立系统、客观、精准的信用档案体系是第三方诚信机构参与市场竞争的主要手段之一。以第三方诚信机构为主导的企业信用档案体系的好处在于，它可以为企业提供更好的平台，要真正发挥作用，市场环境的好坏、法律体系的健全是首要条件。以政府部门或档案部门为主导的企业信用档案体系它的优点是简单方便，易于操作。中国现阶段的企业信用档案体系建设，还不具备以征信机构为主导的企业信用档案体系建设的环境。一是我国的社会信用体系建设才开始发展，市场竞争是必然的，多家诚信机构相互竞争的局面难以形成。二是信用档案信息量不大。仅凭档案机构所提供的信用信息，在市场经济条件下很难满足企业的现实要求。