高速公路PPP项目风险承担与规避措施

谭剑

摘 要：随着国民经济的良好发展，交通运输行业得到了飞速发展，尤其是高速公路工程，呈现出跨越式发展。近年来，高速公路PPP投融资模式的出现，不仅拓宽了高速公路工程的融资规模，同时也加速了我国经济建设。但由于高速公路PPP融资模式仍不成熟，在实际应用过程中存在风险，本文结合高速公路PPP项目风险类别进行明确，并制定了有针对性的规避措施，以供参考。

关键词：高速公路工程;PPP项目;风险;规避措施

近年来，高速公路工程的良好发展不但改善了当地经济，也为居民出行提供更多便利。将新型PPP项目管理模式与高速公路工程进行融合，能够提升工程质量。但由于高速公路工程建设周期长、建设规模较大，在施工过程中常存在风险，应对风险特点进行充分分析，结合风险类型制定风险规避措施，保障项目建设进度。

一、高速公路PPP项目风险特点描述

（一）风险的不确定性

高速公路工程风险可以概括为工程建设中的所有能够导致项目建设失败或亏损不利因素，如果相关单位不能制定合理的规避措施，将严重影响项目的社会效益，反之，将为经营者带来极大的经济效益。因此，项目经营者普遍认为，项目的经济效益与风险是对等的，这也是风险的不确定性决定的。

（二）风险的损失性

项目在建设过程中常遭受到各种不利因素的共同作用，当项目经营者没有对不利因素进行合理控制时，将导致项目的实际收益低于预期收益，这种损失收益的行为即为风险的损失性。

（三）风险的差异性

风险差异性主要体现在项目实际经济效益与项目预期经济效益间的差异。风险的差异性是客观存在的，与风险控制人员的主观意识有着密切关系，但如果能采取合理手段规避风险，将能够改善风险的差异性。

二、高速公路PPP项目风险识别及评估

（一）风险识别

风险识别作为风险管理工作的基础，主要是对项目建设阶段的各种因素进行分析，找出不利于项目发展的因素。只有风险识别工作具有准确性，才能采取有针对性的预防措施，及时规避风险，保障项目的经济效益，对于高速公路PPP项目风险识别步骤可见图1。

（二）风险评估

风险评估作为风险管理的重要手段，通过相关数据明确风险对项目带来的损失。风险评估的方式较多，主要的评估方式为蒙特卡蒙模拟法、层次分析法等。本文运用层次分析法对高速公路工程PPP项目风险进行合理评估。层次分析法优势较为明显，操作方式简单，分析结果较为直观。缺点也较为明显，有着极强的主观意识，分析结果的准确度取决于专家的职业素质。层次分析法可分为以下步骤：

1、评价指标体系的建立

首先，应结合层次分析法原理，建立评价指标体系，将其划分为3个层次。第一层次为目标层;第二层次为次用评价要素层，主要内部风险、宏观环境风险等七个种类;第三层次为次用代表评价指标层。具体内容可见图二

2、评价指标权重认定

权重认定需要邀请风险分析方面专家，对相关指标进行评价，并对重要性标度进行标注，结合相关公式计算出风险评估值。

三、高速公路PPP项目风险承担与类别

（一）风险承担

由于高速公路PPP项目在建设过程中需要资源、资金支持，结合以往高速公路建设过程进行分析，建设1公里的高速公路需耗费资金1.2亿元，因此，在高速公路建设过程中需承担极大的资金风险，如果不能对风险进行规避，将导致项目建设失败。在高速公路PPP项目中，通常政府相关部门采用公开招标形式，选取资质满足要求并具有相关业绩的投资建设企业来承担高速公路建设以及后期经营管理工作。在此阶段，投资建设企业应充分考虑工程所在地的天气情况、自然环境等等，并结合招标公告编制合理的投标文件，为后续建设过程奠定基础。当投资建设企业单位获得高速公路工程建造权后，需要承担的风险种类更为复杂。主要风险类别为：

（二）建设风险

在高速公路工程建设中，常受到周围环境或地理因素的影响，导致施工进度计划发生改变，严重影响工程工期。此外，由于工程材料价格不断波动，人工费用不断增长导致整体施工成本提升等等。如果建设过程中管理人员职业水平高，或具有丰富的经验，能够有效降低建筑风险。

（三）自然风险

如果高速公路工程建设区域周围地理环境复杂，将极易产生山体滑坡、泥石流等自然灾害的侵害，会为高速公路建设带来一定的经济损失，提升高速公路建设成本。但对于上述自然灾害而言，此种风险不能通过人为进行掌控，应在建设期间对易受到自然灾害影响的部分进行投保，或在施工前对施工场地两年内遭受的不可抗力进行分析，分析发生自然灾害、不可抗力的概率，做好预防方案，降低自然灾害为企业带来的经济损失。

（四）经济风险

高速公路工程造价较高，在建设期间需要消耗大量资金。而高速公路PPP项目資金问题即使不受到地方财政部门的影响，但可能面临通货膨胀、银行利率变化等相关因素的影响，造成严重的经济问题。政府部门应在项目建设阶段与银行进行协商，降低项目建设阶段的经济风险。

（五）市场风险

当高速公路处在偏僻区域，车流量较少的位置，将导致高速公路费用收取不高，资金投入远超出获得的经济效益。为避免市场风险，投资建设企业应在资金投入前，对高速公路工程建设区域车流量进行调查研究，并与当地政府沟通探讨，制定合理的解决方案，提升高速公路的使用效率。

四、高速公路PPP项目风险规避措施

高速公路PPP项目在建设阶段及运营阶段存在诸多风险，应结合风险种类制定规避措施，保障项目的良好运转。

（一）风险回避

当高速公路工程项目风险评价值较大时，代表着风险对公路工程带来的经济损失超出私营建设单位承担的范围，如果风险规避措施无效或未制定风险规避措施，则需放弃项目，保障自身利益，投资建设企业的这种行为被称之为风险回避。风险回避行为尽管能够解决风险为企业带来的经济损失，但也回避了风险可能带来的机会。因此，不提倡采用风险回避措施。

（二）风险自留

风险自留作为被动的风险规避措施，主要表现为高速公路工程施工中，出现的风险因素由管理人员未充分考虑导致的，而风险因素也只能通过建设单位加强内部管理进行控制。由于高速公路PPP项目参与单位较多，建设周期足够长，常发生风险自留情况。因此，为了避免上述现象的发生，应提升管理人员风险控制意识，模拟工程建设过程，从项目决策阶段树立项目风险，降低风险对项目带来的经济损失。

（三）风险控制

风险控制作为主动风险管理手段，主要包含风险分担和风险预防两部分：

1、风险分担

由于高速公路PPP项目建设中需要多个单位进行参与，意味着能对风险进行合理分担，保障项目的良好运转。比如，高速公路PPP项目运营周期、建设阶段常，常易出现法律、地方政策等方面的风险，而政府部门也作为项目参与方时，能够对风险进行预测，制定可行的风险改善措施。因此，高速公路PPP项目可以在合同中针对各类风险进行约束，明确风险对应的承担部门，将施工阶段需承担的风险进行划分。而投资建设企业主要承担高速公路施工成本控制、进度控制、质量控制等部分的风险。

2、风险预防

风险预防工作主要在风险发生前，通过采取相应措施预测项目建设阶段的风险，并结合风险类型制定控制措施。风险预防可以主要分为两部分，一是在降低风险对项目带来的经济损失，二是减小风险发生的概率。通过制定风险预防措施，从经济、组织、技术等三方面对风险进行控制。

（四）风险转移

风险转移主要通过合同等约束形式，将无法采取良好风险处理措施的相关风险转移到其他部分。例如，如果高速公路PPP项目施工部位易受到不可抗力因素影响，应对其进行投保，一旦不可抗力对整个结构造成损失，保险充分发挥效益，能够保障企业经济效益不受损害。此外，还能够通过合同、协议等强制性约束手段，将材料、人工等资源上涨费用进行分担，保障项目经济效益。

五、结语

综上所述，高速公路PPP项目在运营过程中尽管资金方面问题能够得到保障，但仍存在诸多风险，建设单位应在进行投标时，邀请专家对其风险进行合理评估，保障风险评价值在合理范围内。与此同时，还应模拟高速公路PPP项目施工全过程，找出风险类别，明确风险发生条件，并制定风险处理方案，从根源上对风险进行控制。

参考文献：

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