农村信用社金融风险的成因与防范策略分析

吕昌洪

摘 要：当前金融风险已成为影响农村信用社可持续发展的主要因素。文中分析农村信用社金融风险的特点，探讨金融风险的成因，结合农村信用社实际给出防范策略，推动农村信用社的健康发展。

关键词：农村信用社;金融风险;防范策略

对农村信用社金融风险能不能有效地防治，直接关系到自身盛衰成败，关系到能不能发挥自身支持社会主义新农村建设的作用。当前，我国农村金融服务体系薄弱且供给不足，直接影响到农村经济结构调整，已成为农村经济发展过程中需要解决的现实问题。因此，有必要做好农村信用社金融风险成因与防范的策略。

一、农村信用社金融风险的主要特点

（一）偶发性

农村信用社作为农村基层的金融服务组织，借贷资金用于农业生产，推动农村经济发展。但农业生产投入需要大量时间，成本回收速度较慢。同时，农民承受风险能力较差，遇到自然灾害农产品歉收时，信用社投放的资金无法回收。农业类型企业也会受到自然因素影响，一旦遇到自然灾害时，贷款无法短期内归还，出现信用风险。农村信用社贷款资金的这种属性不同于其他金融机构。

（二）制度性

农村金融的主力军就是农村信用社，推动农村经济发展过程中起着重要作用，也是国家支农惠民的重要助手。但长期以来农村信用社在法律层面定位不清，缺少完整的法律体系，加上政策环境不稳定，先后经过人民银行、农业银行的管理，缺少自主经营权，没有将合作制的特点体现出来。被管理期间背负沉重负担，造成内部不良贷款增加，加大自身金融风险。

（三）风险抵御能力弱

农村信用社与其他商业银行相比，自身风险抵御能力较弱，主要体现为：计算方式落后、结算手段滞后等。虽然部分农村信用社推出银行卡、网银及结算网络等业务，但与其他商业银行相比依然存在差距。农村信用社作为独立法人，需要自己承担风险，经营范围有限，加上服务群体较为狭窄，风险防范能力不足，无法有效应对风险。

二、农村信用社金融风险的成因分析

（一）缺少风险防范意识

当前我国市场经济快速发展，自身的缺陷逐渐显露出来，无法满足经济发展需求。部分农村信用社的领导缺少风险防范意识，没有意识到风险防范的重要性与必要性，日常工作中忽视防范金融风险，也不可能评估由此产生的后果。对待金融风险时，侧重强调客观因素的影響，并没有反思自身存在的问题，造成风险防控能力迟迟无法提升。

（二）民众信用意识不足

随着市场经济快速发展，各种经济主体之间的活动频率增加，愈发重视个人信用度。但同时，目前市场上缺少完整的评估信用的体系，造成农村信用社信用风险不断增加。如借款人不履约还款，企业不能按时偿还本息，银行不良资产增加等，都会影响都信用社正常工作开展，出现风险增加，影响到信用社的长远发展。

（三）信用社内控不到位

部分农村信用社合规意识淡薄，存在违规操作的风险，市场经济活动主体为多个，这些主体的目标就是追求利益，在利益驱使下部分信用社违规操作，不理会国家颁布的法律法规，引发金融风险;同时，部分信用社没有建立完整的内部控制制度，各部门无法相互约束，独立为政，一旦出现金融风险无法采取有效控制措施，继而引发严重后果。

三、农村信用社金融风险的控制措施

（一）完善内控制度，强化金融风险预防

1、完善内部控制制度

在操作过程中严格按照贷审分离制度执行，尤其是在办理相关业务时，信用社各岗位之间在做好配合的同时，又要相互约束和制衡。对于重要岗位可采取定期轮岗制度，对于高管人员实行三年轮换一次的原则，而会计主管则是一年轮换一次。同时对于亲属需要采取回避制度，尤其是直系亲属，一定要避免在同一营业网点、职能部门或关联条线上班。

2、加强风险惩办力度

要加强对金融风险的检查和惩办力度，作为内审部门，需要定期或者不定期地对各网点内的重点业务及其中间环节进行全面检查，对于风险提示需要立即下达，而且对于发现的违规操作一定要严格处理，坚决取缔。

（二）完善信贷流程，优化风险管理体系

1、完善信贷管理流程

对信贷监督管理流程进行完善。针对当前农村信用社借贷过程中存在的隐患和风险，需要通过对信贷操作流程的完善来设置合理的组织和结构，从贷款受理日开始再到最终的贷款发放，一定要严格按照操作流程开展，对信贷风险进行严加防范。

农村信用社应当根据宏观经济调控和国内外经济形势实时调整个人贷款结构，在国家政策指导下制定相应的战略模式。农村信用社要不断改变个人贷款结构，把个人贷款业务从盲目扩张变为精细经营，尽量挖掘优质客户群体，提高利率定价水平，使个人贷款资源得到充分利用，用此种方式提高经营利润。

2、优化风险管理体系

同时对风险管理体系进行建立和完善，需要设置专门的风险管理部门，对客户贷款过程中存在的信贷风险进行持续监测和管理，对其中潜藏的风险和安全隐患进行全面排查。而且在日常工作中，要提升员工风险管理意识，创建适合本信用社发展的风险管理文化，通过各种规章制度以及强制化管理，对员工进行引导和熏陶，从而养成良好的风险文化及意识，确保风险管理能够深入人心，成为一种习惯，同时在日常工作中自觉将其转化为一种行为准则和判断标准，变被动为主动，从而全面提升员工对于制度的执行力。

（三）优化业务流程，完善个人征信体系

1、简化农村信用社金融业务流程

当前国内移动终端迅速发展，市场上涌现出了各种各样的网站和App，堪称花样百出，如交友、旅游、学习、借贷等等。但是因为当前法律制度的不完善，这些网站和App的信誉度以及真实性还有待进一步商榷。

但农村信用社受到传统业务模式的影响，即便推出线上金融业务，也需要经过繁琐的流程，让很多潜在客户望而却步，不愿意通过网上办理业务。此外，农村信用社对金融业务推广力度不足，很多客户并不知晓相应的业务内容，不利于自身发展。因此，要合理利用线上金融模式，加大金融业务推广力度，对其未来发展起到深远影响。

2、完善业内个人征信体系

现阶段，对于民众而言首要任务是完善个人信用信息，对于农村信用社而言，则是要加快基层征信体系建设。将用户信用信息的用途覆盖于社会各行各业，使征信体系得以全面完善的同时，共享相关信息。同时，还可以在个人信用信息中增加更多的内容，涵盖到个人生活各个层面，如手机费用、交通违章、燃气费用等缴纳。

银行体系内部实施信息共享，即是征信体系开发和应用基础，也是其重要组成部分。具体到银行信贷业务而言，通过行业内信息资源的共享，在进一步完善当前征信内容的同时，各银行之间也将那些屡借不还的借款人、企业等设置成行业“黑名单”，直接在公共平台上传“黑名单”，农村信用社都可以通过网络查询获得相关信息;加重失信者的处置力度，增加违约成本。如，可以提高失信者后期贷款利率，降低违约失信发生的概率;此外，重视宣传失信处置案例，让客户明白失信面临的问题，在无形中加以引导和遏制，帮助银行企业健康发展。

四、结语

总之，农村信用社金融风险体现在多方面，需要信用社管理层提高金融风险防范意识，日常工作中做好金融风险分析与预防工作，采取切实有效的预防措施，有效控制农村信用社金融风险，实现自身的长远发展，为推动农村地区经济发展提供资金支持。

参考文献：

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