集团公司的资金集中管理实现分析

李宇雁 新疆国泰新华矿业股份有限公司

集团公司在新时期的市场环境中面临着越来越严峻的市场竞争，实现资金集中管理，有助于集团公司应对复杂市场环境考验。因此，很多集团公司都已经将资金集中管理作为发展战略的重要组成部分。

一、集团公司的资金集中管理存在的问题

（一）财务公司结算平台的应用存在不足

部分集团公司虽然进行了财务结算平台的探索构建，但对于成员企业的资金结算方式改革存在不足，导致大部分内部资金按照封闭结算的方式加以处置，无法在外部金融服务的有效支持之下，更好的满足财务结算平台的创新需要。一些结算平台的构建对于成员企业的存款情况重视程度不足，缺乏对企业资金支持情况的有效分析，尤其对于集团公司内部各类交易的实施情况调查研究存在不足，无法在交易资金循环管理方案的创新过程中，更加有效的满足财务管理工作方法的创新需求。一些结算平台的构建缺乏对资金来源的关注，尤其对于企业集团成员在资金支持体系建设方面的作用调查分析存在不足，导致资金结算业务的实施难以在外部银行机构的有效支持之下推进，不利于资金集中管理体系价值的全面开发。

（二）集团公司银企直连系统的构建水平较差

银企直连系统的构建可以很大程度上提升集团公司的资金管理水平。但是，现有的一些集团公司成员缺乏对电子支付网络构建合理性的关注，尤其对于财务公司结算平台的构建特征调查总结存在不足，缺乏对财务公司重要作用的有效分析，导致清算和交换等工作在实施的过程中，难以为银行机构清算网络的构建提供必要支持，也使得财务公司的自主结算工作体系难以借此得到优化构建。部分集团公司虽然进行了银企直连系统的建设探索，但对于银企直连系统的应用情况分析考察存在不足，未能实现对资金管理系统实际应用价值的有效掌握，最终导致内部资金管理系统的改良无法具备理想的基础条件，不利于资金集中管理体系价值的有效开发。

（三）收支管理方法的创新存在不足

收支管理方法的改进可以为集团公司提高资金集中管理水平提供帮助。但是，现有的一些集团公司对于收支两条线管理的优势分析考察存在不足，缺乏对收支资金留存情况的有效分析，未能从内部控制的角度出发，实现对收支管理方法创新价值的精准把控，最终导致预算下拨方法的创新价值难以得到显现，不利于收支管理方法的创新调整。

二、集团公司资金集中管理工作改进策略

（一）提高财务公司结算平台的应用质量

在进行财务公司结算平台构建和应用过程中，务必实现对内部资金往来管理方案的有效构建，尤其要对资金封闭结算状态下，财务公司结算平台的构建合理性加以分析，使企业集团可以在创新资金结算方法方面取得更大的成效，并保证获得外部金融机构的有利支持。一定要加强对财务公司经营范围构成情况的调查总结，尤其要对企业集团成员企业可以在金融服务方面发挥的作用进行深入总结分析，使满足财务公司存款管理需求的举措得到改良优化，为集团公司更加有效的获得外部资金支持提供帮助。要实现对财务公司资金来源构成情况的分析，尤其要对内部交易资金的循环管理特点进行分析考察，使资金结算工作的实施可以在结算环节创新方面取得更大的成效，为财务公司结算平台更好的发挥作用提供有利支持。

（二）提高集团公司银企直连系统的构建水平

在探索资金集中管理工作方法的创新策略过程中，一定要加强对电子支付网络构建有效性的关注，并以此为基础进行银企直连系统作用的分析和总结，使财务公司结算平台在探索构建的过程中，可以充分结合财务公司的发展需要实现银企直连系统的改良优化，为银企直连系统更好的开发出应用价值提供帮助。要加强对财务公司自主结算相关难点的研究，尤其要对银企直连系统在规避自主结算相关问题方面可以发挥的作用加以调查，使集团企业内部可以在建设资金管理系统方面占据更加有利的地位，更好的满足内部有资金管理系统的创新性构建需要。在银企直连探索改进的过程中，一定要对内部资金管理系统已有的应用价值进行有效的分析，并对系统当中的投融资管理措施进行必要的价值总结，以此满足银企直连系统的构建和应用需求，为内部资金管理系统更加有效的适应数据接口管理和应用需要提供精准支持。

（三）提高收支管理方法的创新水平

在制定收支管理方法的创新策略过程中，要加强对收支两条线管理措施的重视，尤其要对资金集中管理模式构建和应用过程中，内部控制相关工作的运行特点加以考察，使收支管理方法创新相关的各类资源得到创新优化，以此满足收入资金留存管理的实际需求，并保证相应的资金上缴管理措施可以在探索中得到改良。收支管理方法在创新的过程中，对于收入账户和支出账户的构建合理性分析不够充分，缺乏对收入账户特点的调查分析，无法在收支管理方法创新探索的过程中，为资金预算编制工作的改进提供必要支持，并保证资金集中管理工作的优势可以借此得到改进。

三、结论

资金集中管理模式的构建可以使集团公司在新时期的市场环境中实现高水平发展。因此，对集团公司现有的资金集中管理工作存在的不足加以研究，并制定符合集团公司实际情况的资金集中管理模式构建策略，对确保集团公司在新时期的良性发展，具有十分重要的意义。