农业保险、农村金融与金融供给侧改革研究

◆侯东毅

广义而言，农业保险的发展是农村金融体系改革的内容与表现。农业保险、农村金融已成为助力农村发展和脱贫攻坚的重要举措，为农业供给侧结构改革和乡村经济振兴发挥着重要的支持作用。农村金融供给侧改革，除创新金融产品、数字化升级转型和加大振兴乡村经济的资金投入力度外，发展农业保险也是其重要内容[1]。当前，农村金融供给侧改革中的农业保险对农村经济发展的作用与价值已经凸显，可以说，农业保险已成为撬动农村金融与农业发展供给侧改革的重要支点之一，推动着农业保险和农业发展开启高质量发展模式。本文以滑县农业保险、农村金融发展为例，探讨农业保险、农村金融供给侧改革的现状，总结经验，为进一步推动农业保险、农村金融业发展提供参考。

一、农业保险对农村金融与金融供给侧改革的作用

农业保险属于农村金融，发展农业保险是服务三农和促进农村经济发展的供给侧金融措施，由党中央提出，各级政府主导倡导的改革方向。滑县农业生产及经营存在天然的风险，发展农业保险可以有效分散和规避这些风险。同时，随着农业保险发展的深度和密度的持续增加，滑县保险产业在维护客户和拓展产品及方向等的难度日益显现，拓展和寻求农业保险市场成为农村金融供给侧改革的方向之一。

由农业保险对农村农业发展的贡献可知，农业保险对农村金融与金融供给侧改革具有重要作用。农业保险是农村金融与金融供给侧改革的具体体现，是金融供给侧改革的内容和政策落实。发展农业保险不仅促进了农村金融供给侧改革，还激发了农村金融的新动能，使其更有效地推动农业结构调整和经济发展[2]。通常情况下，农村金融主要通过小额贷款、担保贴息、免息贷款等方式服务“三农”发展，而发展农业保险打破了农村金融服务的传统格局，创新了农村金融服务方式和服务主体、服务机制。农业保险机制不断创新，其推广、探索的气象指数、市场价格指数、银担合作等保险方式，保险机构开发的农房保险、小额信贷保险、农业基础设施保险、农机保险、小额人身保险等，这些都完善了农村普惠金融服务体系，促进了农村金融与金融供给侧改革。

二、农业保险发展现状分析

（一）农业保险发展状况。2007 年，国家启动了农业保险补贴，迅速壮大了农业保险规模，保障作用得到有效发挥。截至今日，我国农业保险所支赔付金额累计超过2400 亿元，2019 年，我国农险保费收入超过680 亿元，能够提供3.6 万亿元的风险保障，农险业务规模居于亚洲之首。当前，我国农业保险承保了270多种农作物品种，几乎覆盖了农业全领域。农业保险已经成为农民灾后重建、恢复生产的重要资金源。高速发展的农业保险已经充分说明农村的保险需求巨大，彰显了农业保险是农村金融的中坚力量。以滑县为例，为更好地服务“三农”，为振兴乡村经济保驾护航，滑县农业保险部门采取了有效措施。至2021 年3 月，滑县6 家保险公司开展农业保险业务，承保的农业保险种类包括林业、农业机械、养殖业、种植业、农业技术等，累计提供79.35 亿元的风险保障金，赔付金额累计为6421.09万元。同时，全县全面开办综治保险，农户参保率超过60%，能够提供139 亿元的综治保障，累计支付了227.23万元的赔款，1396 户居民获得损失补偿。

近几年，在供给侧结构改革背景下，滑县保险业不断创新，开启了“保险+”模式，如保险+价格（指数）、保险+期货、保险+创新+农业、保险+旅游+农业等服务和产品模式，取得了显著成效，为农村金融和农业经济发展充分发挥了其保驾护航作用。

（二）深耕市场化力促农业保险作用的发挥。农业保险是农村金融改革的主要形式，农险发展和农业经济的市场化关系密切，农业经济的市场化水平的持续深化推动着农业保险的应用与推广。如中原农业保险滑县支公司，为温室大棚葡萄种植户承保了农业险，为当地养殖户提供承保种养险和创业险，保额累计为1.94 亿元。中原农业保险滑县支公司打造出承保方式灵活、灾害类型全与保险费用低的种植保险，如大蒜种植保险、小麦种植保险、玉米种植保险等，为种植户承保了700 多万元的种植风险保障。同时，人保财险、中国人寿财险等滑县支行，也为滑县群众开发了覆盖广、费用低、保障全的养殖类保险。人财保险滑县支行为农户提供了农作物价格波动风险保障，至2021 年4 月底，人财保险滑县支行为农户支付赔偿款49.32 万元。在玉米价格保险中，人寿财产保险承保玉米价格15 万亩，涉及1200 多户，其中建档贫困户456 户获得实惠。通过与政府部门合作，部分建档立卡户还免交保险费，以农业保险为代表的农村金融为振兴乡村经济、脱贫致富发挥了重要作用。通过政府引导扶持和保险机构的市场化运作，极大地推动了农业政策性金融工作，农业保险的发展极大地降低了农业生产的经营风险，切实保障了农民收益。

三、农业保险、农村金融助力农业经济供给侧改革的经验

（一）丰富和创新农业保险产品服务农业经济发展。我国农业保险发展迅速，在财政补贴、顶层设计、监管及当地政府的有力推动下，我国小麦、水稻、玉米等主要粮食作物的保险覆盖70%以上。滑县是河南省重要产粮区，其夏粮产量连续几年位居全省之首。小麦、玉米是滑县的主要作物，鉴于此，在滑县政府与保险公司的合力推动下，滑县小麦、玉米作物承保率达到90%，尤其是种粮大户，其承保率达到100%，极大地降低了其生产风险。当前，滑县农作物保险产品种类超过200 个，收入类产品29 个，产量类产品39 个，区域类产品42 个，指数类产品51 个，产品种类逐渐丰富，覆盖面日益拓展。对于农业经济发展来说，干旱、病虫害、大风、冰雹，水患等自然灾害是农户最担心的问题，通常会给农户带来巨大损失。而收入保险的承保，不仅为农户提供了收入保障，对于市场价格、农产品目标价格等变动导致的损失，也能得到一定的保障，解决了农户的后顾之忧，极大地激发了农户的种粮积极性，推动着农业经济发展。

（二）持续创新服务助推农民增收。农村金融是普惠型金融，农业保险在遵循普惠型原则的基础上，采取了商业性+政策性的发展模式，充分发挥政策保险广覆盖和普惠性特征的同时，又发挥其商业保险保障风险的功能，将当地农业农产品纳入到政府补贴和农业保险体系中。滑县农业保险机构积极参与精准扶贫、振兴乡村及农业现代化发展中，结合滑县发展实际，采取“保险+”服务模式，对农户生产、经营效益实行保护性兜底，这是滑县农业保险服务模式的有益探索。如滑县推广的玉米、小麦价格指数险、产量险等，都获得了良好效果，为种粮大户、生产大户的经营、生产收益提供了风险保障。

同时，滑县农业保险广拓风险保障服务网，农业保险不只设计林业和种养业，还设计农村住房、技术等领域的服务体系，不断地提升其风险保障的深度和广度。滑县以农业保险的提标、增品、扩面来提质增效，以发展高质量农业保险推动农业供给侧结构改革，实现农业保险由灾后补偿逐渐转为灾前预防，从保本转为保收入，从保生产转为保产业链，从保险保障转为农业金融的综合服务，以保险服务的持续创新助推农民增收和农业经济发展。

四、完善农业保险及农村金融服务的建议及思路

（一）加大政策性保险的税收优惠。农业保险为普惠性农村金融活动，属于政策性保险。为确保农业保险的高质量发展，建议从政策层面探索财政税收。如给予其财政补贴，将且列入政府财政预算，给予税收优惠，允许在税前扣除农业保险的准备金，通过税费减免法充盈超赔基金。同时，探索农业保险的财政支持标准，推动农业保险由农户的再生产能力保障转变为农户收入及产量的保障。

（二）继续拓展农业保险范围。从滑县农业保险发展经验看，农业保险要做好价格指数、气象指数、农房、农机、兽医责任、农业技术等保险产品设计，并于政策和财政给予一定的贴补[3]。同时，要进一步扩大农业保险的风险保障覆盖范围，从产量、收入、指数、价格等层面丰富保险产品种类。

同时，加强农业巨灾保险和再保险业务，借助风险债券、期权等模式丰富农业保险服务模式，借助大数据技术、云计算、物联网等技术构建农业保险综合体系，规范相应的管理，完善农业保险体制，以高质量的农业保险发展推动农村金融、农业经济的供给侧改革。