金融创新环境下企业的金融风险管理研究

周文博

摘 要：近年来，随着国内市场经济体制不断完善和优化，国内的金融市场也逐步开放，这不仅给公司的经营带来较大挑战，还会带来更多的金融风险。因此，公司需要针对单位内部业务运营和投融资等活动来深入分析风险因素，以及了解公司内部金融风险形成的原因，并优化设计风险控制体系、风险管理制度，以及增强对金融风险管控，以此来实现控制金融风险的目的，增强公司的风险控制能力。

关键词：金融创新;金融风险管理;企业发展

中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2020）12（a）-086-02

金融风险是指在公司的运营中，公司内部的金融资产收益可能会低于预期的收入，从而造成资产损失。国内当前的经济风险有外部传导风险、宏观经济风险、市场波动风险和流动风险。国内企业大多数都会受到国内体制机制的影响，有些公司在运营期间过分依赖银行商业贷款，进而给公司增添更多的融资风险。国内企业能否正常运行直接关乎到整个社会的经济稳定发展，如果公司内部产生金融风险，就有可能影响到整个社会经济体系。因而，公司的经纪人需要重视单位内部的风险管控，尽可能去规避风险的产生。

1 企业金融风险的概述

1.1 利率风险

在整个市场经营中利率的风险是市场利率变化给企业带来的融资风险，公司的实际经营与预期的预计收入有较大的差距。具体来讲，利率风险会包含公司经营的收益率风险、风险期权风险和定价风险。其中公司的期权风险更多的是因为企业的部分客户对自身的期权风险了解不够清晰，这样就会给公司的运营带来较大的经营风险。这些期权风险在国内的部分商业银行内部出现得比较多，在企业经营中，一些短期的债务收益率会大于长期的债券收益率，这时就会在公司内部产生收益率的风险。然而，公司内部的定价风险也是当前国内企业经营中的主要风险类型，这种定价风险更多的是基于利率的波动，去重新给公司内部的产品服务进行定价，这样就会造成与原本的时间产生较大的差异，从而产生利率的定价风险。

1.2 市场风险

受制于国内外市场经济的影响，市场也会给公司内部带来一定的波动。如果公司的股价产生较大波动，这样就会给公司的日常运营带来较大的金融风险。在通货膨胀的环境下，国内的物价就会上升，然后会造成人民币贬值，以及影响到消费者购买力，这样也会影响公司的经营利润，进而造成一个系统风险。反之，在通货紧缩的环境下，市场内部的货币数量会逐步减少，这样也会影响到消费者的关注，很难实现公司的快速发展，容易造成公司入不敷出，给公司的运营带来金融管理风险[1]。

1.3 匯率风险

汇率风险经常会出现在社会的经营活动中，国家汇率的变动也会造成公司产生金融风险。例如，公司会面临折算风险和交易风险，折算风险更多的是由于汇率波动，而造成国外货币转变为国内货币时产生的账面损失;交易风险更多的是因为汇率波动，造成国内经济主体产生一定的经济损失，包含了确定性的风险和可能性的风险。

2 企业金融风险的问题分析

2.1 风险制度不健全

当前国内一些企业在竞争中，并没有建立完善的风险控制机制，也未能够采用科学的分析方法、分析工具来对公司经营中的风险进行重点分析研究;也未能将压力测试、风险偏好、情景分析等分析工具应用到金融风险分析中，一些公司在市场经营中，不能建立系统经营管理机制，而造成公司内部的经营风险扩大。除此之外，部分公司内部的内控体系还不够完善，制定的内控方案、内控制度不够健全，也未能设计出内控的核心管理流程;部分人员的风险管理经验不足，未能在风险管控中去设计科学、切合公司经营的风险控制方案[2]。

2.2 风险控制工作不完善

在公司经营中，单位内部的金融风险会涉及公司的生产运作、财务管理、市场管理，因而需要在管控公司内部的各项风险工作中，密切关注单位内部的具体工作细节，以及做好系统规划，引入外部新兴的金融风险理念;并且公司的高层人员也要认识到风险管控对于整个公司运行的重要作用。但是国内部分公司未能给风险控制工作配备一定的管理政策和工作人员，而忽略了经营中的风险，造成风险带来巨大的经济损失;有些公司尽管制定了风险控制制度，但是未能将这些制度落实到具体的工作上，从而造成风险的控制流于形式。

2.3 风险管控工作秩序比较乱

在公司经营中，内部有大量的金融风险，各种风险类型不一致，并且这些风险可以相互影响，有些风险会相互抵消，但是有些就会相互叠加，而扩大风险的影响程度。就公司内部的部门来讲，部门要将风险管控作为业务运营的重点内容和核心工作。在公司的经营风险控制中，公司仍然存在一定的管理漏洞，有些公司内部部门希望将企业整体的风险管控工作重心落实在自身部门，就故意夸大经营风险，而造成公司的高层人员对于风险产生错误的判断，这样不仅会影响到公司整体的发展，也会增加风险给公司运营带来的损失。

3 在金融创新环境下增强企业经营风险控制措施研究

3.1 优化设计风险控制机制

在公司内部，开展金融风险的管控是公司运营中的一个重要工作，需要制定风险控制方案、制定风险控制策略，开展风险分析。首先，风险控制人员应用分析技术、分析工具，例如应用风险偏好分析法、压力测试法，并结合不同的分析工具、分析方法的特征来使用。其次，还要在未来企业的经营中，根据公司的战略发展内容和未来环境的需求，建立一套完整的风险控制体系，以及建立风险的管控框架，进而制定出与公司未来发展相匹配的风险控制实施路径;高层的领导人员要根据单位内部不同部门的具体应用特征状况，来制定与公司业务运作相匹配的风险控制目标、风险控制措施。最后，给风险管理部门内部员工设置不同的工作岗位以及给各岗位设置明细的工作职责，确保工作岗位之间的职责不会交叉;依据公司的绩效考核机制，来执行风险控制工作，进而促进风险控制活动变得更加规范、科学高效[3]。

公司经营人员要根据单位内部的风险承受能力，并结合公司的具体业务运营状况，来分析风险给单位带来的损失和影响程度;之后，再将风险分析所形成的数据结果，呈现给高层的领导人员。风险控制人员可以将当前单位内部具体的风险能力与风险产生的影响进行对比分析，来制定完善的风控方案，进而提高公司的风控管理能力。此时，高层的技术人员也要将公司内部的金融風险控制目标细分到各部门，并形成子目标体系。例如，给公司内部的人事部门、生产部门、营销部门制定年度的风控目标，再由各部门将风控管理目标落实到自身的运营管理计划中;在单位内部，也要建立岗位的负责制、岗位晋升制以及绩效考核机制，根据单位内部不同部门和工作人员的具体表现，来给员工进行奖励和惩罚，以此提高单位内部人员的风控管理意识的管理能力[4]。

3.2 扩大风控的范围

公司制定金融风险的控制机制之后，就要组织内部的职工扩大单位的风险管控范围，将风险的控制工作内容落实到具体的部门负责人和职工身上，让职工去重视好业务运行中的各个细节，将风险控制在萌芽状态下。公司的高层领导人员不仅要关注产品生产过程中的风险，也要增强对财务风险的关注度。在风险控制活动中，要引导全员参与风险的预防和治理，以此来提高风险的管控效果，以及扩大风险控制范围。

3.3 制定金融风险的控制目标

在公司经营中，单位的高层领导不仅要关注产品生产和其他的业务活动，还要重视单位内部的人事工作，关注人才资源的配置。在整个公司运营中，人才资源是公司的核心资源，只有将人员管控住，才能够将金融风险控制在相应的范围内。公司的人事部门要根据单位内部的职工工作能力和工作需求，来优化配置内部的人才资源;并且单位的人事部门可以利用问卷调查来了解基层员工未来的职业发展规划，以及了解职工的工作能力和工作态度状况;以单位内部的基层管理人员和部门领导人员作为调查的对象，来开展调研活动，保证调查结果比较准确、高效、公平、公开。通过这种方式，才可以促进公司内部管理人员增强对金融风险控制，以提高企业工作的热情和积极性[5]。

3.4 稳定经营风险管理秩序

在企业发展期间，稳定公司内部的业务运行秩序是公司的发展根本。只有保证公司的各项业务活动正常运行，不出现意外事故，这样才能够实现产品的交付，以开展各类业务的管理。高层领导人员在混乱的管理环境中，就不可能作出正确的判断，这时也会形成较大的风险，以及扩大风险给公司带来的损失。因而，公司要规范单位内部的各项工作秩序，重视各部门的风控工作，来对单位内部的各部门进行监督考核，确保其可以将风控的有关措施落实到具体工作中。

3.5 提升风险的防控意识

在公司经营中，单位内部的管理人员要保持对经营风险防控的敏感度，提高风险控制意识。高层人员在单位内部，去组建风险控制部门，并给部门内部配备适当的工作岗位，由专人来检查公司业务运营中的各类风险，这样才能够有效规避风险给公司带来的各类损失，增强职工的风险防控意识，并提高职工在自身工作中对风险防控的关注度。例如，公司高层人员要深入到一线业务中，去了解业务运行中存在的潜在风险点;之后，还要对外部的各类市场环境、政策环境所给公司带来的风险进行深度研究分析，这样才能够帮助单位制定完善的风控方案;在公司内部，可以组织开展风险控制的会议，由内部的中高层人员去群策群力、集体探讨研究各项经营活动中存在的潜在风险，这样才能够制定出一个切合公司运行实际的风险控制方案[6]。

4 结语

在金融创新的环境下，公司要根据单位内部业务运营中所产生的各类金融风险，且根据风险形成的不同原因，来制定风险的控制方案、控制机制。高层人员组织内部的员工学习风险的管控理念、管控方法，在内部建立完善的风险控制机制，扩大公司内部的风险防控范围，稳定公司的运营秩序，提高员工的风险防控意识，以规避金融风险给单位带来的损失。

参考文献

程钰涵.金融创新与金融风险管理研究[J].纳税，2018（09）.

邓通.基于金融创新条件下的金融风险管理问题研究[J].商讯， 2019（11）.

贺俊杰.浅析金融风险管理的必要性和措施[J].市场周刊（理论版），2018（38）.

李娟.浅析金融创新与金融风险管理[J].商讯，2019（15）.

郭阳.基于金融创新条件下的金融风险管理研究[J].今日财富，2019（06）.

王凌云.金融创新视域下对金融风险管理的研究[J].商情，2018 （40）.