对中小企业融资担保相关问题的思考

摘要：近些年来，我国制定了一系列帮扶制度和政策，如税收优惠政策、融资担保机构的扶持政策等，绝大程度上解决了中小企业融资困难问题，为中小企业营造了良好的市场环境，有效促进了中小企业进一步发展。本文基于对中小企业融资担保相关问题的思考展开论述。

关键词：中小企业;融资担保;相关问题

1我国担保公司的发展现状

担保行业经历了从萌芽到壮大的转变，在当前经济发展环境下，我国担保公司发展状况具有如下特点：一是担保公司的数量不断增加。近两年，随着相关政策的出台以及融资担保公司自身的调整，其全国总数量有上升趋势。二是担保公司的实收资本上升。实收资本金的增长主要原因是2017年《条例》的颁布，对担保公司的注册资本进行规定最低额度且为实缴货币资本。三是担保公司的代偿率不断提升。随着经济增速的放缓，中小企业经营困难，出现借贷违约行为，导致担保公司代偿事件频发，部分公司也因此倒闭。

2中小企业融资担保相关问题分析

2.1融资担保行业内部问题

融资担保行业内部问题总结起来，涉及如下几个方面：一是内部控制体系不完善、风险控制能力薄弱。近些年来，商业性融资担保行业发展迅速，相关机构数量也随之增多，但是内部制度未同步完善，与政策性担保机构标准相差甚远，导致其风险能力薄弱，增加了后续操作风险发生几率，最终对融资担保机构长远发展产生一系列负面影响。二是缺乏再担保体系，大部分融资担保机构侧重直保，并在此方面投入较大精力和资金，致使融资担保职能既有作用没有完全发挥出来，从而影响再担保业务的进一步发展。三是不良资产处理方式单一。大部分融资担保机构在处理不良资产时，主要以自我消化、诉讼执行为主，造成担保回收率不高，一方面增加了融资担保机构经营风险;另一方面融资担保机构流动资金压力不断增加。四是融资担保机构内部人员综合素质，因融资担保行业发展过于迅速，致使该行业从业人员综合素质不高，尤其是高素质复合型人才更是稀缺。

2.2我国小微企业政策性融资担保机构资金使用效率较低

国外小微企业政策性融资担保的资金放大倍数普遍较高，如日本信用保证协会的担保杠杆率可达35—60倍。而我国小微企业政策性融资担保因制度设置不完善，银行合作积极性较低。截至2018年末，国家融资担保基金为企业融资提供再担保25245户、金额为326亿元，分别完成计划目标的50.5%、69.9%，国家融资担保基金使用率仅49.3%，担保倍率不仅低于政策允许的15倍，也明显低于国外，没有发挥其撬动资金的作用。

2.3政府引导方面的问题

融资担保行业存在和发展的主要作用在于为保障中小企业正常运转和进一步发展提供充足的资金。而中小企业在国民经济发展中占据重要地位，为保障中小企业稳定运转，推动国民经济稳定发展，各级地方政府都高度重视融资担保行业的发展，并在各方面过多干预融资担保机构，如内部运作、内部机制建设、经营决策等，都涉及政府的干預手段，直接影响了融资担保机构的发展。

3中小企业融资的应对策略

3.1大力加强金融科技建设，实现科技对中小企业融资的赋能

（1）加快推进中小企业信用信息平台建设，中小企业融资难的一个主要症结在于“信息不对称”。破解这一困境的关键是全面、准确、快捷地掌握企业的各类真实经营数据。首先，平台建设要突出解决互联互通和信息整合问题，推进跨部门、跨市场的信息互联互通机制建设，打通税务、海关、房地产管理、社保、公用事业、市场监管、司法等部门的信息。将税务、海关、房地产抵押登记、社会保险、公积金、水、电、燃气、环保处罚、企业工商登记和年检、企业征信等数据“一网打尽”，并对数据进行归类整理，形成以企业和家庭（个人）为单元的可供商业银行运用的标准化的数据信息。其次，“智慧金融综合服务平台”要完善现有信息收集、公开、共享机制，规范信息收集流程，扩展信息共享范围，优化共享流程和查询机制。商业银行作为平台应用方，可以直接链接该平台查询、调用所需信息，从而了解企业真实的经营情况，使数字与金融结合，形成新的生产力。（2）运用金融科技，实现中小企业金融服务的赋能，通过营运“智慧金融生态平台”的基础数据，运用大数据、云计算和人工智能等现代科技，商业银行能够快速准确了解中小企业状况信息，完成对客户的识别、信息采集、调查、验证等。在这种模式下，中小企业申请贷款时不需再向商业银行提交大量的申请文件，商业银行在线上完成客户筛选、授信额度测算、预授信、定价、贷中、贷后等信贷流程，实现批量化获客、精准化画像、自动化审批、智能化风控、综合化服务，从根本上改变中小企业信贷业务模式。

3.2发展资本市场直接融资渠道

现如今我国中小企业的发展离不开银行体系的支持，但资本市场不发达导致的融资结构失衡始终是制约中小企业融资的突出问题。尽管德国资本市场也不够发达，但其银行融资体系稳定而高效，能够满足中小企业不同的融资需求。我国银行体系融资效率显然达不到德国水平，因此，有必要大力发展资本市场，完善资本市场上的直接融资渠道以辅助银行信贷等间接融资，缓解中小企业外源融资结构严重失衡的问题。第一，可通过拓宽投资基金来源，以政府投资提高投资者预期收益，引导社会资本对中小企业进行投资，培养资本市场的社会直接投资群体，解决我国资本市场上寻找融资机会的企业数量远超投资者数量的问题。第二，政府或政策性银行可利用自身信用背景对中小企业进行外部增信，令一批自身经营状况良好且具有发展前景的中小企业进入资本市场进行直接融资，缓解银行信贷等间接融资方式的资金压力，提高融资资金的可获得性。考虑我国经济的发展起点和发展阶段，制定阶段性促进资本市场发展的经济政策，建立并完善资本市场发展需要的制度体系与法律保障体系，才能逐渐发挥资本市场融资优势，辅助中小企业蓬勃发展。

3.3强化担保服务质量

一是政策性融资担保公司应当建立高效审批流程，提高贷前担保服务速度。这需要政策性融资担保公司重点思考在审核流程中的焦点，去除功能重复的流程。同时建立多专业人才组成的考察团队，减少由于专业人员的缺乏而导致的业务考察拖延问题。此外，构建科学合理的风险预警模型，可以给融资担保公司提供直接、客观的风险指数，提高担保公司的决策效率，减少小微企业的等待时间。二是商业性融资担保公司应当提升服务小微企业的意识，提高企业担保需求的满足度。首先，政府相关部门应对商业性融资担保公司设立服务下限，用制度来保证担保服务的覆盖面。其次，商业性融资担保公司加强从业人员的资格审查，规范操作程序，合理定位担保体系服务功能。再次，商业性融资担保公司可设立专人专项作业的方法，同时设立业务评价制度，并纳入绩效考核指标，以提升担保业务人员的服务水平。三是互助性担保公司应当充实自身实力，提高合作银行的认可度。首先，互助性担保公司可以扩大集群种类，以多集群、高服务的特点号召更多企业加入互助性融资担保公司，提高担保注册资本金，提高银行认可度。其次，可以设立政府出资、信度高、风控能力强的国家级和省级两级再担保体系，通过两级再担保强化银行对互助性担保的信任。

3.4完善法律法规与监管体制，促进业务规范化发展

一是针对政策性融资担保体系建设进行专门立法或制定规范性文件，对其资金来源与用途、风险分担、风险补偿、资金补充、运作模式等进行明确规定，使小微企业政策性融资担保体系运转有规可循、有法可依。二是建议由财政部门作为小微企业政策性融资担保的主管部门，或借鉴美国做法组建具有综合协调能力的小微企业管理部门，由银保监会主导对其业务进行监管。三是制定小微企业政策性融资担保绩效考核激励办法，不仅对政策性融资担保机构扶持小微企业数量、放大倍数、担保费率等效果指标做出明确规定和奖补安排，还要对银行参与情况进行考核、奖补。

4结束语

与发达国家相比，代偿率偏高、放大倍数过低、银担风险分担不合理等问题始终困扰我国融资担保体系建设，严重制约了担保体系政策性功能的发挥。另外，2020年初爆发的新型冠状病毒肺炎疫情也导致众多小微企业经营困难，运用担保体系扶持受疫情影响的小微企业成为政府发挥“有形之手”功能的重要手段。然而，如何在扶持小微企业抗击疫情的同时保证担保体系的稳健运行，成为当前担保行业面临的新难题。本文深入研究融资担保的影响因素，为解决融资担保行业难题寻求对策措施。

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作者简介：宋佳健，男，汉族，就读于东南大学经济管理学院，研究方向：经济管理.