浅谈我国商业银行外汇业务存在的风险及应对策略

彭静

（中国建设银行业务处理中心，湖北 武汉 430000）

一、商业银行外汇业务存在的风险

（一）汇率风险

基于我国金融改革开放的决心，外汇管制亦逐步放开。为了提高人民币汇率弹性来推动汇率的市场化定价，中国人民银行于2010年宣布进行汇率改革。随之而来的短期资本流动和汇率预期等干扰因素持续增强，人民币汇率愈加波动，给我国金融稳定带来一定的挑战。银行业作为金融体系的核心，特别是商业银行，首当其冲。汇率的波动，一方面给人民币价值尺度带来变化，另一方面还可能给银行业股价造成波动。此外，汇率波动还会影响到商业银行的盈利能力及经营绩效。综上，汇率波动将给商业银行带来一定的风险，并在一定程度上将导致整个银行业发生系统性风险。

（二）合规风险

基于国际形势变化莫测，全球金融监管步入强监管态势。据估算，全球银行业在过去七年中因合规问题被罚金额累计超过3200亿美元，合规风险已然成为外汇业务经营管理中存在的又一大风险。随着金融创新的不断发展，犯罪分子的洗钱手段日益隐蔽与复杂化，给商业银行从事外汇业务的合规操作提出了更高的要求。合规风险成了汇率风险之外商业银行从事外汇业务所面临的又一大风险。

（三）操作风险

外汇业务专业性较强，相对传统的银行业务较为复杂，对经办人员的要求比较高，相关从业人员的业务能力一旦达不到或者经办业务过程中不谨慎，都容易导致外汇业务的操作性风险，如2020年4月20日中国银行原油宝事件。2020年5月，国务院金融委第28次会议指示，“要控制外溢性，把握适度性，提高专业性，尊重契约，理清责任，保护投资者合法权益。”另外，以商业银行的外汇清算业务为例，如果业务发起行经办人员操作不谨慎，导致录入业务要素有误，如收、付款人名称及账号，或者收款行、中转行的选择有误，都将导致清算资金无法及时到达收款人账户。资金形式上被清算，实际上被流转占用，无法及时满足客户的资金划转需求，造成不好的客户体验。

二、商业银行外汇业务风险应对策略

（一）有效识别并主动调节汇率波动带来的风险

第一，根据我国目前的经济形势，中国人民银行适当对汇率的波动进行干预，将汇率波动和银行系统性风险等统一置于外汇储备量框架下，科学合理地衡量外汇储备规模，缓解汇率波动可能导致的银行系统性风险。鉴于外汇干预对各银行的影响程度不一，所以中国人民银行制定相关政策时应尽力避免出现“一刀切”的情况。否则，仅仅靠提高或降低外汇干预的力度，无法为商业银行的系统稳定保驾护航。

第二，商业银行要量体裁衣，根据自身业务开展的范围建立一套完整的机制去监测汇率的波动。尤其是那些在海外设立了相关分支机构的大中型商业银行，更应该按照国际通用标准，根据国际时事变动，建立智能并且高效可实时监测的外汇风险监测管理系统，汇率波动应作为该系统监测的一个重要指标。另外，商业银行还可运用金融衍生工具有效应对汇率波动造成的风险，加强能够熟练运用融衍生工具方面的人才队伍建设和培训。

第三，中国人民银行已与相关国家和地区签署双边货币互换协议，商业银行可基于此合理安排资金，以有效管理外汇业务存在的汇率风险。

（二）通过系统建设和人员培训把好合规风险关

第一，提高思想认识。反洗钱等合规监测是一项长期且艰巨的工作，没有终点，永远在路上。商业银行在开展外汇业务过程中要始终持有合规理念，时刻绷紧合规弦，在合规的框架下进行业务的开展，审慎开展外汇相关业务。

第二，加强反洗钱的系统建设。以科技为支撑，增强非法跨境洗钱的识别和监测能力，建立流动的跨境资本监管体系，完善商业银行的反洗钱监管机制，建设反洗钱监测分析系统，实现对外汇业务交易的全覆盖和实时监测，对反洗钱工作进行全方位、多层次推进。

第三，定期对外汇从业人员进行合规方面的培训。紧跟全球跨境监管的工作要求，充分利用各种培训机会，定期对外汇从业人员进行合规方面的培训，提高外汇从业人员素养，提升外汇从业人员的合规风险筛查敏锐性，使其可以及时对异常交易的客户、涉敏地区的业务等进行排查，消除反洗钱风险隐患。

（三）在制度框架内组建专业团队降低操作风险

第一，商业银行应建立清晰完整的外汇业务管理制度。商业银行的外汇业务要严格控制在外汇业务管理制度的相关框架内开展，做到有规可依，有规必依。

第二，组建专业的外汇业务处理团队。外汇业务，专业性较强、业务较复杂，对经办人员的要求相对比较高，必须配备具有职业道德和专业知识及外语水平的外汇专业人员。工欲善其事，必先利其器。专业人干专业事，筛选一批熟练掌握外汇相关专业知识且具有一定外汇业务处理经验的外汇专业人才组成一支专业的外汇业务处理团队，并通过定期培训，紧跟国际外汇业务发展变化，能够有效地降低外汇业务操作风险。