互联网金融背景下的银行财务风险管理研究

林静

（中国农业银行股份有限公司临沂分行，山东 临沂 276000）

互联网金融作为新型金融行业之一，为金融行业创新及提供有效监管模式提供相应的参考依据。即便互联网金融为银行业态发展提供相应平台，但是大大增加银行财务风险管理的工作难度。如何在互联网金融蓬勃发展背景下有效控制财务风险，得到越来越多从业人员的关注及重视。同时，互联网金融极大程度上削弱银行的信息获取成本，尤其是在互联网金融推动下，银行业务信息获取成本呈直线下降趋势，但却大大增加其日常运营管理的成本投入。

一、互联网金融背景下银行财务管理的影响分析

（一）直接影响

互联网金融下银行往往需要立足于市场发展方向及客户要求持续革新自身财务管理模式及效能运作流程，方可满足不同客户群体的要求，大大增加客户群体与银行工作间接触频率，突出客户与银行间联系紧密性。即便互联网金融产品处于推陈出新的状态，但是其金融业务财务管理机制始终处于探索及尝试的初期阶段，不存在可供参考的具体方案。同时，互联网自身存在着一定的安全问题，尤其是互联网金融业务开展期间，涌现出大量的管理漏洞及财务风险，而财务风险防范体系尚未健全，大幅度增加银行财务管理的工作难度。

（二）间接影响

互联网金融对银行财务管理所产生的间接影响包括财务运作风险及市场财务风险两个方面。其中，互联网金融体系运作往往需要以完整的网络体系为基础，灵活运用互联网技术手段，方可突显其特征特性，而受互联网技术自身虚拟性的影响，造成金融业务安全事故频频发生，甚至出现互联网诈骗行为。新形势下我国银行体系无法准确判断使用人员的违法意向且短期内难以弥补其技术性不足，对网络系统的保密性及稳定性提出更为严格的要求。市场财务风险以利率风险为集中体现，尤其是互联网金融业务严重削弱银行的应用性。面对互联网金融带来的挑战和机遇，各家商业银行积极实施金融科技战略，战略的实施面临着以下风险：第一，投入成本风险。从科研的角度分析，投入耗费资金很大，产出周期很长。如果银行经营管理产生波动，极易造成更大的财务负担。银行方面有着很多网点机构，占据企业经营成本的比例很大，随着金融科技开始发挥作用，网点效用不断下降，继续运行会造成很大费用支出，短时间大规模取消不现实。第二，技术风险。技术成熟度不够带来风险，例如人脸识别技术，在金融行业必须做到尽可能安全，否则出现技术漏洞极易产生重大风险。技术操作方面，也会产生相应风险，若风险控制不到位，则会造成很大损失。第三，法律风险。从技术推广应用角度分析，会使得客户关系和管理关系等发生改变，若和现行的法律产生冲突，则面临很大风险。

二、互联网金融背景下银行财务风险的管理措施分析

（一）提升金融科技战略风险的防控能力

首先，要明确技术应用的着力点。目前来说，银行方面利用金融科技支持与保障业务，不过这和金融科技的理念有所差异。对于银行而言，要借助金融科技促进业务优化，探索新发展模式，实现金融创新，并非技术应有的创新，要积极转变理念，明确技术应用的着力点，朝向金融创新前进。其次，制定适合的场景策略。从互联网技术的应用分布分析，集中于C端，银行优势不在C端而在B端和G端。目前，很多银行都在和政府进行合作，例如建行利用住房租赁平台、扩大C端的布局。在B端的介入方面，也存在不足，没有适应互联网的发展，展现大数据思维。对于交易银行，实现B端的介入，要进行交易平台的搭建，支持销售和采购行为，搭建新企业信用体系，深度挖掘客户需求。最后，完善金融科技应用的机制。扎实推动金融科技战略落地，对于银行而言，要围绕顶层设计和组织变革以及人才储备等，积极搭建完善的科技创新生态系统，实现科技转型。结合实践进行经验总结，逐步完善应用机制。

（二）完善财务管理模式

提高风险管理水平，要从完善财务管理模式的角度出发。基于互联网金融快速发展的角度分析，银行采取的传统财务管理模式已经受到冲击，不能“坐以待毙”，必须积极调整财务管理模式，提高财务管理方面的风险控制水平。对互联网金融下面临的风险，要做好客观分析，探索适宜发展新形势的互联网金融模式。充分借鉴与吸收国家银行部门的以往经验，结合自身情况，进行财务管理的创新，优化财务管理模式。积极优化系统内部，搭建完善的内部控制体系，助力财务金融的持续发展。

（三）提升盈利水平

一般说来，互联网金融蓬勃发展与互联网金融业务持续盈利间存在着密切联系，而新形势下我国提倡利率市场化发展模式。如何主动迎接利率市场化发展模式所产生的机遇及挑战，得到越来越多银行管理人员的关注及支持。因此在实际管理的过程中，相关银行贯彻落实“走出去”的发展战略，建设多样化的金融产品结构体系，以提高互联网金融产品盈利水平为前提条件，真正意义上做到实现盈利计划，并且搭建完善完整的市场管理体系，侧重于提升银行自身财务运作风险识别率，大幅度增强风险预防及管控水平，确保银行利差合理性，促使银行体系迈向全面化发展阶段。

三、结束语

近年来，互联网金融快速发展，给银行带来新挑战和新机遇，很多银行积极探索破局之道，实施金融科技战略，克服发展难题。从银行的角度分析，转型发展进程中强化财务风险控制，保障财务安全，能够为推进改革提供强大的力量和支持。