服务上海国际金融中心的建设和高质量发展

文/外汇局上海市分局 编辑/靖立坤

面对今年的复杂形势，上海市分局不断扩大贸易投资便利化惠及范围，切实服务上海国际金融中心的建设。

今年以来，外汇局上海市分局（下称“上海市分局”）坚决贯彻、落实党中央、国务院关于“统筹推进疫情防控和经济社会发展”的重要指示精神，在国家外汇管理局的领导下，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实优化辖内营商环境，有力保障了上海国际金融中心收支汇兑的顺畅运行。

畅通外汇绿色通道 支持疫情防控与复工复产

疫情期间，为了支持疫情防控与企业复工复产，上海市分局迅速制定并发布了《疫情防控期资本项目业务便民指南》，推行“不见面”业务办理模式；细化经常项目绿色通道实施方案，发布《关于支持疫情防控及企业复工复产相关经常项目业务便利化政策的操作指引》，鼓励银行优先服务疫情防控用汇需求，特事特办为企业办理业务，细致精准的服务，得到了市场的广泛认可。

今年年初，受疫情和春节假期双重因素的影响，上海市场生鲜肉类出现供应紧张。为保障肉类供应，上海四家从事进口生鲜肉类供应的食品类贸易企业，增加了一大批肉类进口订单。但由于国际快递公司DHL推迟复工，导致提单等单据延迟送达。关键时刻，上海市分局及时开通外汇政策绿色通道，指导辖内银行简化流程，加速进口业务办理，并允许企业利用银行网上电子平台操作，有力保障了资金周转。疫情期间，上海市场肉类供应因此得以稳定。

为了应对疫情带来的资金流紧张问题，上海市分局主动为上海某酒店管理有限公司提供了外债政策辅导，使其在疫情最严重的2月获得了一笔金额为5200万美元的外债，而在网上平台完成该外债的签约登记手续仅用了两个多小时，及时缓解了企业的资金周转难题。截至10月底，上海地区共办理经常项目疫情防控相关特事特办业务303笔，合计金额1.47亿美元；办理特事特办、急事快办资本项目业务3149笔。其中，直接受益于宏观审慎调节参数上调的企业共52家，金额合计13.67亿美元。

此外，上海市分局积极建设“数字外管”，持续推进外汇金融服务线上化、无纸化，让数据多跑路，让群众少跑腿。2月，上海市分局与上海市商委联合发布《国家外汇管理局上海市分局 上海市商务委员会关于进一步便利企业办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续的通知》。按照该通知的“一网通办”，企业足不出户即可办理贸易外汇收支企业名录。上海市分局还通过区块链赋能跨境金融，指导银行解决中小企业融资难问题。疫情期间，某家以出口为主的小企业因进口商所在地区疫情严重，当地银行营业暂停而无法及时收汇，造成资金链紧张。交通银行上海市分行依托本行线上融资平台和跨境金融区块链服务平台的相互配套，由客户在线上上传相关贸易单据，银行借助平台审核验证单据，证实贸易背景真实性，在半小时内便为客户匹配到低风险地区客户，并将融资款项成功划入客户账户，有效支持了企业平稳复工复产。跨境金融区块链服务平台自2019年3月在沪试点以来，已上线出口应收账款质押融资（发货后）、跨境信用信息授权查证、服务贸易和资本项目便利化真实性审核四个场景，较好地缓解了企业跨境融资难、融资贵的问题，并有效降低了银行的业务风险。截至10月末，上海地区共有34家银行加入该平台，通过贸易融资项目试点，合计办理出口贸易融资16.25亿美元。

促进贸易投资便利 服务实体经济发展

面对新冠疫情的冲击和挑战，上海市分局聚焦“六稳”“六保”、新型贸易、营商环境等重点领域，不断扩大贸易投资便利化惠及的范围，服务实体经济发展。

一是切实简化企业外汇收支汇兑手续。5月，上海市分局发布《国家外汇管理局上海市分局关于开展贸易外汇收支便利化试点的通知》（上海汇发〔2020〕23号），进一步扩大了参与贸易外汇收支便利化试点的银行和企业范围，并将服务贸易相关内容纳入试点业务范围，提高了政策的受益面。为优质企业提供的可享受优化单证审核、货物贸易超期限等特殊退汇业务免于事前登记、货物贸易对外付汇免于办理进口报关单核验手续等便利化措施，实现了对市场主体的正向激励，促进了市场秩序的良性循环。LJ贸易（上海）有限公司是某国际大型集团在上海自贸区注册成立的贸易公司。该集团在中国有八家代加工企业，另安排有八家物流仓储公司存放运输。以往企业支付需要提供对应的仓储协议、代加工合同、关单等材料，多达500多页，而协调供应商及准备材料，在时间上与付款周期要求很难匹配。其经办银行在充分了解公司业务模式后，在确保交易真实的前提下，简化了材料审核要求：企业只要提供付款说明及关单清单，即可对外支付；相关重要单证留存银行备案，事后按金额比例抽查。这大大减少了因事前单证提交、审核造成的延误，将事前审核调整为事后抽查，确保了企业付款的及时性。企业准备材料时间减少八成，汇款速度达到企业要求。2019年至今，企业已通过该模式对外支付十多亿美元。

二是便利高新技术企业跨境融资。近年来，随着新发展理念的深入人心，上海自贸区涌现出一大批具有自主知识产权、技术和工艺先进、市场前景良好的创新型企业。部分创新型企业，特别是中小微创新型企业在成长初期，净资产规模较小、研发投入较大、融资需求迫切，不仅境内融资难融资贵问题突出，跨境融资额度的上限也较低，部分融资需求难以得到充分满足。鉴此，经国家外汇管理局批准，今年4月，上海市分局印发了《关于中国（上海）自由贸易试验区高新技术企业外债便利化额度试点业务的通知》，允许符合一定条件的中小微高新技术企业在等值500万美元额度内自主借用外债。截至10月底，上海自贸区内共有7家企业开展了外债便利化试点，核定额度合计3100万美元。拥有多项实用新型专利的上海LJ工程设备有限公司就是受益者之一。该公司2019年经审计的净资产约266万元人民币，按照宏观审慎管理模式，其跨境融资风险加权余额上限仅为665万元人民币；而通过高新技术企业外债便利化额度试点业务，该公司成功办理了一笔500万美元（约合3500万元人民币）的外债登记，较宏观审慎模式外债额度增加了4倍。公司负责人表示，试点业务进一步便利了企业利用境内境外两个市场、两种资源，将有力助推高新技术产业做大做强。

三是支持贸易新业态发展。2020年5月，国家外汇管理局发布《国家外汇管理局关于支持贸易新业态发展的通知》（汇发〔2020〕11号，下称“11号文”），对跨境电商、市场采购、外贸综合服务相关外汇业务办理方式予以进一步明确，以便利贸易新业态相关外汇收支。11号文发布后，上海地区个人跨境电子商务发展态势良好，业务量增长迅速，通过支付机构渠道办理的个人货物贸易结购汇人数和金额均较去年同期明显增长。经向上海市分局报备并提交业务方案和内部操作规程，辖内浦发银行上海分行与天津某信息技术有限公司合作开展电商平台线上支付境外海运费业务，极大简化了上海货运代理、船务代理等企业小额、高频向境外支付海运费的业务流程，突破了该项业务交易环节多、时间长、人力成本高的难点，有效解决了国际航运业在线结算外汇业务的痛点。

四是大力提升资本项目收入支付便利化水平。4月，上海市分局发布《关于优化和促进上海市资本项目外汇收入支付便利化工作的通知》（上海汇发〔2020〕21号），支持银行在保证支付安全和符合相关法规的前提下，采用无纸化操作，通过网上银行、手机银行为企业提供办理业务的电子化渠道，从而大幅简化了业务流程，便利了企业对外支付，同时也减少了银行柜面人员的工作量，实现了银企共赢。尤其对于一些外汇资本金结汇支付笔数多，发票、合同真实性证明资料准备量大的企业，资金利用效率大大提高。HB医药（上海）有限责任公司是一家专业制药公司。今年，该企业仅凭一张支付命令函及对外支付凭证，就快速完成了公司外债项下结汇所得人民币的15笔支付业务，大大降低了以往企业复印合同、发票、盖章等物力及人力成本。企业对此非常满意，高度评价资本项目外汇收入支付便利化政策给实体经济带来的效益。截至10月末，上海辖内有66家银行参与了便利化试点，累计办理便利化支付业务31711笔，约占全国便利化业务总笔数的40%；金额合计58.14亿美元，约占全国便利化业务总规模的三成。

五是全力做好第三届进博会金融配套服务。今年11月，第三届中国国际进口博览会在上海举行。为确保进博会期间涉外金融服务的有序开展，上海市分局提前发布《国家外汇管理局上海市分局关于做好第三届中国国际进口博览会涉外收支服务工作的通知》，指导辖内金融机构全面提升个人汇兑服务质量，确保参展个人用汇顺畅：指导金融机构增加外币现钞币种及小额现钞供应量；便利参展境外个人的小额外币兑换，进博会场馆内未携带有效身份证件的境外个人参展商，可直接办理等值500美元以内的外币兑换；优化境外个人境内购物退税体验，中国银行上海市分行向参加进博会的境外人士提供即买即退的集中退付服务。此次进博会期间，上海市分局还指导浦发银行上海分行开展短期入境个人移动支付便利化试点。浦发银行首次发行的“旅行通卡”，采用无接触支付方式，广泛覆盖日常生活的刚需场景，以便利来自日韩境外个人、商务往来人员等短期入境人士的扫码支付，有效满足了其工作、生活等各方面的服务需求。

加大改革创新力度 服务国际金融中心建设

2020年是上海国际金融中心基本建成之年。2月，中国人民银行等四部委以及上海市人民政府共同发布了《关于进一步加快推进上海国际金融中心建设和金融支持长三角一体化发展的意见》（银发〔2020〕46号，下称《意见》），上海市分局积极贯彻《意见》的各项举措，在上海自贸区，特别是临港新片区实现了一系列创新突破，切实服务上海国际金融中心建设。

一是开展融资租赁母子公司外债额度共享业务。2020年6月，经国家外汇管理局同意，上海市分局印发了《国家外汇管理局上海市分局关于在中国（上海）自由贸易试验区开展融资租赁公司母子公司外债额度共享业务的通知》（上海汇发〔2020〕26号，下称“26号文”），允许注册在上海自贸试验区的融资租赁母、子公司参与外债额度共享业务。SJ融资租赁（上海）有限公司为政府公共服务设施、设备制造、飞机、船舶、汽车租赁、医疗卫生等行业提供融资租赁服务，在经营过程中有大量海外融资需求。在新政推出之前，企业只能通过股东增资扩大外债额度；政策推出后，租赁公司之间外债额度可以进行统筹安排，大大便利了企业跨境资金运作。截至目前，融资租赁公司外债额度共享业务规模已超过11亿元人民币。

二是在临港新片区推行一次性外债登记试点。以前，企业每借一笔外债，都要到外汇局办理逐笔签约登记，但临港新片区和上海市区之间往返将近3小时车程，办理每笔外债登记都需要耗费很大的人力成本和时间成本。鉴此，经国家外汇管理局批准，2020年6月，上海市分局发布26号文，在临港新片区内开展一次性外债登记试点。CL技术（上海）有限公司为临港新片区内注册和经营企业，也是一家高新技术企业，主营范围为环保技术专业领域内的技术开发服务、环保设备的设计、生产、销售等。产品主要应用于航空、航天、能源、电力、通信等领域，目前占据了国内航空发动机试车台和中小型燃气轮机消声降噪市场85%以上的市场份额。一次性外债登记试点后，该公司对一笔2亿元人民币的外债办理了一次性外债登记。企业表示，一次性外债登记大大降低了企业往返外汇局、银行的“鞋底成本”，节约了企业人力和财务费用。截至10月末，临港新片区内共有14家企业办理了一次性外债登记业务，登记金额合计122.30亿元人民币。

三是持续推进跨国公司跨境资金集中运营业务。跨国公司与国际金融中心是共生的，只有服务好各类跨国公司总部、民营企业总部和总部型机构，最大限度地激发市场需求，促进上海总部经济发展，才能以此协同推进国际金融中心的建设。2019年3月，国家外汇管理局发布《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》（汇发〔2019〕7号），对跨国公司跨境资金池大幅优化升级，显著提升了资本项目资金收付和使用的便利化程度，实现了境内外、本外币、集团内、经常资本之间的“四个打通”。YD集团是国内快递物流行业的代表性企业之一。该集团拟通过境外子公司发债5亿美元，其中4亿美元调入境内用于智能转运中心项目建设以及集团运营。了解到该集团对外汇政策不熟的情况后，上海市分局主动对接企业，指导企业开展跨境资金集中运营管理，通过搭建跨境资金池实现了跨境资金的集约化管理：资金池涵盖了该集团境内外成员企业20家，集中管理外债额度达30亿美元，有效帮助YD集团打通了境内外的融资通道，使其海外资金顺畅回流境内，实现了集团跨境本外币一体化的集中管理。YD集团成为上海市首个快递行业本外币一体化资金池企业。上海市分局的全流程跟进服务也得到企业的高度认可。截至10月末，在跨国公司新政框架下，上海市分局共备案115个本外币一体化资金池，涉及境内外成员企业（含主办企业）1867家，集中的外债额度1502.98亿美元，境外放款额度434.85亿美元。

四是为科创板发行提供汇兑便利。GK集团是中国领先的CMOS 图像传感器芯片、DDI显示芯片设计公司，产品广泛用于全球手机移动终端及非手机类电子产品。该集团拟以境外主体在境内科创板上市，涉及到400名员工参与的股权激励计划。根据现行政策，境外非上市特殊目的公司对其境内员工进行权益激励的，员工个人在行权前可办理外汇登记并向外汇局申请购付汇核准；但在实际案例中，由于员工数量和期权发放批次较多（自2003年起已发放超过600批次），操作较为复杂，也无先例可循。针对这一情况，上海市分局想企业之所想、急企业之所急，审慎评估各类跨境资金合规风险，积极设计资金跨境支付方案，为该集团圆满解决了境内员工履行股权激励计划的用汇问题，打通了在科创版上市前的关键环节。