金融“贷”动台创园打造台胞台企登陆第一家园样板的实践探索

李杨 李碧珍 苏燕珊

摘 要：【目的/意義】台湾农民创业园作为台企、台农大陆投资的首选平台，开拓了海峡两岸农业合作的新途径，是促进两岸农业合作的重要依托，因此文章从金融支持的视角为台创园打造台胞台企登陆第一家园的样板载体提出对策建议。【方法/过程】运用文献资料法和实地调研法，以福建打造台胞台企登陆的第一家园为研究切入点，分析台创园在打造台胞台企登陆第一家园中扮演的重要角色及其进行的实践探索。【结果/结论】研究发现，台湾农民创业园在打造台胞台企登陆第一家园的样板载体过程中，园区规模与台资数量不断扩大、农业对接与合作积极开展，但在生产经营中，尚存在着金融服务供给滞后于金融服务需求的情况，主要表现为资金兑换不便利、缺乏有效抵押物、农村金融机构短缺、金融服务机制滞后等方面的问题。并针对性地提出创新两岸金融合作模式、打造专属金融服务渠道、推动台企和台农参与、健全服务体系等对策建议，探寻台创园打造台胞台企登陆第一家园样本的金融支持路径。

关键词：台企;台农;台创园;第一家园;金融支持

中图分类号：F327文献标志码：A文章编号：1637-5617（2020）04-0011-06

Abstract： 【Objective/Meaning】As the primary platform for Taiwan-funded enterprises and Taiwan farmers to invest in the Chinese mainland， Taiwan Innovation Park has opened up a new way for the cross-strait agricultural cooperation， and is an important support to promote the cross-strait agricultural cooperation. Therefore， from the perspective of financial support， the countermeasures for Taiwan Innovation Park to be built as the model carrier of first home for Taiwan-funded enterprises to land in were put forward. 【Methods/Procedures】By using the method of literature and field research， with building Fujian as the first home for Taiwan-funded enterprises to land in as the entry point of the study， the important role of Taiwan Innovation Park in building the first home for Taiwan-funded enterprises to land in Fujian and its practical exploration were analyzed. 【Results/Conclusions】 It was found that， in the model carrier of building Taiwan Innovation Park as the first home for Taiwan-funded enterprises to land in Fujian， the scale of the Innovation Park and the amount of investment from Taiwan were constantly expanding， and the agricultural docking and cooperation were actively carried out. However， in the production and operation， there was still the situation that the supply of financial service lagged behind the demand for financial service， which was mainly reflected in the problems such as the inconvenient capital exchange， the lack of effective collateral， the shortage of rural financial institutions， and the lag of financial service mechanism， etc. In view of the above problems， the countermeasures were put forward including innovating the mode of the cross-strait financial cooperation， creating the exclusive financial service channels， promoting the participation of Taiwan-funded enterprises and Taiwan farmers， and improving the service system， thus to explore the financial support path for building Taiwan Innovation Park as the first home sample for Taiwan-funded enterprises to land in Fujian.

Key words： Taiwan-funded enterprises; Taiwan farmer; Taiwan Innovation Park; first home; financial support

台湾农民创业园（简称“台创园”）是党中央、国务院为加强海峡两岸农业交流合作，通过在大陆提供优惠待遇、帮扶措施等创业扶持政策，吸引台湾农民或台湾企业直接到祖国大陆投资的创业园区。自1997年至今，农业部、国务院台湾事务办公室等部门先后在福建、浙江等12个省份（直辖市）设立了38个省级以上台创园，并逐渐将其打造为两岸农业交流与合作的重要平台。

闽台两地自然禀赋相似，有着深厚的历史文化渊源[1]，台创园在引进台企、台农投资上具有得天独厚的优势。在地理区位上，福建与台湾一水相连，是两岸企业交流与合作的一线窗口;在政策扶持上，福建是台胞入驻大陆的先行试验区，颁布了我国第一部关于海峡两岸农业合作的政策法规《福建省促进闽台农业合作条例》。近年来，福建省进一步扩大对台企、台农的引进优势，在台创园的发展上始终走在全国两岸农业合作的前列，台创园建设已成为福建农业的一大特色和亮点。2019年3月，习近平总书记在参加十三届全国人大二次会议福建代表团审议时提出，把福建建成台胞台企登陆的第一家园。这一指示为福建省台创园的建设提供了新的定位，为推动台湾农民创业园建设，探索海峡两岸融合发展新道路带来了新的机遇。

1 文献综述

“台创园”打造台胞台企登录第一家园样板的过程离不开金融支持。目前，国家在各个方面大力支持台创园的发展，但在金融方面仍存在诸多未能解决的问题和困难。纵观学术界在该领域的研究，主要是从以下几个方面入手。（1）研究台创园的发展现状，林臻毅等[2]提出福建是大陆建设台创园最多的省份，省内各园区因地制宜，定位清晰，形成各具鲜明特色的产业。（2）研究台创园在金融支持方面存在的问题，付东震[3]提出福建和台湾地区农业合作的关键问题在于区位优势弱化、保障制度不完善、投资规模较小等，随着江苏、浙江等地逐步完善基础配套设施，推出招商引资的优惠政策，福建省的区位优势逐渐弱化，投资也被分流。（3）探索解决台创园存在问题的对策，谷晓华等[4]提出要强化要素保障，化解资金瓶颈，扩大基建规模，提高承载能力;马清香等[5]提出可充分利用平台促进两岸贸易往来，建立经贸合作机制。

上述文献分析表明，目前学术界对台企、臺农、台湾农民创业园及其金融支持的研究较少，对台创园打造台胞台企登陆第一家园样板的进展情况及当前台胞台企在复工复产过程中遇到的瓶颈也较少涉足。本研究将对福建省台创园打造台胞台企登陆第一家园的现状进行评价，对金融支持台胞台企发展的成效进行测算，并提出金融支持福建省台创园打造台胞台企登陆第一家园样板的建议，以期进一步推动台创园的创新与发展。

2 福建省台创园打造台胞台企登陆第一家园样板的实践探索及金融支持成效

2.1 台创园打造台胞台企登陆第一家园样板的实践探索

2.1.1 台资数量与园区规模逐步扩大

2006年，福建省漳浦台湾农民创业园首先获得国家的政策批准设立。此后，漳平永福、莆田仙游、三明清流、福州福清以及泉州惠安5个创业园先后获得批准设立[6]。据福建农业农村厅数据显示[7]，截至2019年2月，福建省已拥有漳浦、漳平、仙游、清流、惠安以及福清6个国家级台创园，园区规划用地总面积约3900 km2，耕地面积约80万hm2;累计批办台资农业项目2681家，合同利用台资39.5亿美元，农业利用台资的数量居全国各省首位，是打造台胞台企登陆第一家园的典型样板。从入园企业来看，2018年全省累计有589家台资企业入园，入园创业的台胞达1929人，年产值超过60亿元人民币，在大陆29个国家级台创园综合评价中，福建省台创园包揽前6名。目前，漳浦台创园集聚了40多家台资花卉企业，成为大陆最大的蝴蝶兰品种研发及种苗培育基地;仙游台创园打造了大陆规模最大的台湾甜柿生产基地;清流台创园建成了大陆最大的国兰组培繁育基地;福清台创园的设施农业和食品加工业、惠安台创园的渔业生产加工等均优势凸显。

2.1.2 闽台农业对接与合作积极开展

近年来，福建台创园充分发挥优势，坚持优势互补，积极对接项目，强化要素对接，已初步形成“一园一特色，一区一产业”的发展格局[8]。通过加大引进和支持台湾种苗、肥料、农药、农机、加工、包装等产前产后企业，目前厦门农友种苗、清流森源兰蕙、漳州三本肥料等众多农业上下游企业发展良好。在产业对接的过程中，全力支持台湾青年在闽发展农业，推动台湾青年农业创业平台不断扩大。2018年，国台办分别在漳平台创园与漳浦台创园创设了“两岸青年就业创业中心”和“台湾青年创业指导服务基地”。目前，福建漳浦、仙游、清流、福清和惠安等台创园不仅加大了与台湾高校的对接与合作，还成立了“台湾大学生农业教学实习基地”。截至2019年末，在台创园内创业的台湾青年已有141人[9]，主要以规划设计、文化创意等形式，通过在花卉、茶叶、蔬果等休闲农业领域的创业来参与福建省特色小镇和美丽乡村的建设。

2.2 金融支持台创园打造台胞台企登陆第一家园建设取得的成效

2.2.1 创新金融政策与产品服务

2013年8月，福建省出台了《关于进一步深化闽台农业合作的若干意见》。此后，福建省金融机构陆续推出了更加普惠、便捷的金融服务手段，在探索两岸融合发展新道路的过程中，始终走在市场的前列，以高标准与高效率为建立台胞台企登陆第一家园提供金融支持[10]。（1）拓展开发了针对台资农业企业特色的新型创新产品，如为台创园内台湾农民代表发放金穗惠农卡等。（2）建立了台资企业融资贷款风险补偿机制，不仅丰富了台资企业金融产品的可选范围，也加大了对园区内台资企业的风险保障力度。（3）针对台资企业相对集中的国家级台创园实施贷款贴息补助，2019年省级财政贴息资金由2018年的300万元增至800万元，同年福建省新设了一批省级台创园，对于省级台创园内的台资农业企业，比照国家级台创园同等享受贴息补助政策，扩大了台胞台企贴息补助的受益面。

2.2.2 提升台胞台企融资获得性

中国农业银行福建省分行按照“一园区一方案”方式，率先为台创园量身定做金融支持方案，精准支持“真台企、真台农”，切实提升台企、台农融资的可获得性。（1）优化担保，固定資产抵押率最高可上调至100%，并促进政府信用、农村土地经营权抵押、多户联保等各类增信机制灵活组合应用，支持符合条件的台农办理信用贷款。2019年，农行泉州分行台企授信户数增加至22户，增长214.29%，授信额度增加至2.20亿元，增长341.81%，用信额度增加至9979万元，增长161.23%人[11]。（2）减费让利，实施贷款利率、结售汇价格优惠。从2019年8月起，将台企、台农贷款授信指导利率调整为不低于央行同期基准利率;推广“连通贷”“转捷贷”等无还本续贷产品，降低信贷综合成本。（3）一体化服务，在全省范围内推广对台金融服务优惠政策。为进一步推进漳平台创园高质量发展，努力把台创园建成“台胞台企登陆的第一家园”，农业银行龙岩分行不断创新金融服务，为漳平台创园的台胞台企提供综合金融服务，截至2019年12月，农业银行漳平永福支行已向福建漳平鸿鼎农场开发有限公司等10家台资农业企业发放贷款4860万元，为园区56家台资农业企业发放贷款贴息资金771.06万元[12]。这些举措有效缓解了台胞台企融资贵、融资难的问题，提升了台胞金融服务获得感、满意度，在解决台胞台企融资贷款难方面取得了突破性的进展。

2.2.3 深化金融服务试点工作

近年来，福建省农业银行持续落实服务“三农”与惠普金融的各项战略部署，紧扣闽台农业发展新特点，不断优化产品和制度，持续加大信贷投入，积极为广大在闽投资创业的台湾同胞和农民朋友，提供更为优质、全面的金融服务，开创金融服务台农、台企的银行机构示范[13]。此外，农业银行福建省分行还积极开展金融服务试点工作。2019年初，在漳平台创园积极开展“一户一政策”的金融服务试点项目，取得良好成效，并将该金融服务创新的实践和经验推广到全省其他5个台创园区。同时，台创园管委会等各级各部门充分自身职能，协调推进解决台商台企贷款融资难问题，持续深化“保姆式”服务，切实为台企分忧解难，截至2019末，已对园区累计授信10.2亿元，其中台资企业53家共计授信10亿元，台资农户50家共计授信2314万元，服务涵盖种植、养殖、加工与制造等多个行业[14]。

3 台创园打造台胞台企登陆第一家园样板面临的融资问题

在建设台胞台企登陆第一家园的过程中，各级地方政府不仅要重视传统的招商引资，更要重视改善中小企业和个人创业的环境，让更多的台胞台企受益，尤其要为台胞提供更多的发展机会。福建省台创园现有的台资企业多数为种养型的农业企业，投资金额较大且收益缓慢，要想切实地推进台胞台企在大陆的发展，必须要解决台胞台企在融资方面存在的一系列问题。

3.1 资金兑换不够便利，融资安全性有待提高

随着入驻台创园的台企、台农数量的增多，台企、台农的用汇额度也大幅上升。台企、台农入驻台创园，需要在福建与台湾之间频繁往来，台企、台农不仅需要从台湾购买各类的农业生产原材料，也需要将大陆产品销往台湾，由于园区内的商业银行新台币兑换业务开展不足，因此对闽台两地的经贸活动产生了一定的影响。虽然国家外汇管理局已于2009年批复同意福建省新台币兑换业务试点，但从目前来看，福建省支持办理新台币现钞兑换业务的银行种类还远远不够，这对于往返于福建台湾两地的台胞台企的货币兑换业务造成了很大的困扰。同时，台创园内的融资保险措施不足，台胞台企存在一定的资金风险。一方面，近年来人民币汇率形成机制不断革新，从而使得人民币汇率浮动弹性加强，汇价波动频率大幅度提高，而大陆金融市场上对于台资出口企业的汇率避险工具研发不足，缺乏有效的避险手段;另一方面，农业较容易受到各种不可抗力因素的影响，尤其是较易遭受自然灾害的损坏，而当前阶段大陆在农业方面的保险产品非常稀少，在产品的结构设计上也不够合理，很难满足台创园内台农、台企的风险规避需求[15]。目前福建省内台创园企业参保率较低，很大一部分的经营风险只能由台农、台企自己承担。

3.2 融资条件差，缺乏有效抵押物

目前，入驻福建省台创园的台企、台农面临融资难的核心问题主要表现为征信困难。由于两岸银行业尚未建立联席信用信息交流平台，大陆银行难以实时调查了解台湾企业、农户等在现有信用管理体系下的信用状况，只能根据台资提供的财务报告对企业进行信用评级，因此台湾企业和农民往往难以获得理想的信贷额度。同时，由于财务账册信息不完善，台湾企业和农民也不易向银行借款，发展受到制约。另外，台企、台农面临的贷款难、融资难的另一个关键原因是其个人资产难以评估，福建台创园中的规划用地大多是以租赁形式征收的农地，大量的不动产难以形成有效的融资、贷款抵押物，导致了很大一部分台企、台农受限于融资问题，长期增长乏力。

3.3 金融机构短缺，农村网点分布局限

福建省提供农业相关金融支持的机构以中国农业银行以及农村信用社为主，尽管近年来增加了村镇银行、小额信贷公司和农村共同基金等新型乡村金融网点，一定程度上拓展了农村金融机构种类，但金融机构的营业网点却没有得到显著提高[16]。大多数金融机构基于商业盈利的目的，在其实际运营过程中往往会忽略与农业相关的金融服务需求，从而导致乡镇金融机构网点分布较为局限。福建省的台创园多创立在乡镇，国有四大银行在乡镇开设的网点极其有限，商业银行与村镇银行鲜见，针对台企、台农的金融服务网点更为稀少。农村金融机构的短缺导致针对台农企业的普惠金融支持力度不够、金融服务对接落实不到位，对于广大台创园中小企业而言，迫切需要相关政策性金融机构的支持。

3.4 金融服务机制滞后，缺乏针对性方案

福建省内很大一部分金融机构扶持台企、台农发展的观念较为被动，未针对少数台资企业及台农推出针对性的金融支持方案，特别是那些没有机会进入园区内的台企、台农，不能享受到“绿色通道”特殊服务，整体服务的信息不对称弱化了地方金融机构支持台企、台农的功能。复工复产过程中，台企、台农因所处行业不同，而产业链间环环相扣，一个环节阻滞，上下游企业都无法运转，就无法运用稳定的资金流助推产业链全线回春。如何找出产业链的枢纽环节，打通产业链堵点，防止信贷资金出现“停堵”，确保资金用在刀刃上，是福建省金融后续加强支持台创园打造台胞台企登陆第一家园样板的关键着力点。

4 金融支持台创园打造台胞台企登录第一家园样板的建议

4.1 创新金融合作模式，解决两岸信息不对称

对于目前台资企业在大陆银行的信用记录不足的问题，两岸应共同协作进行金融合作创新。（1）由两岸金融机构合资成立担保公司，为臺企、台农贷款提供担保。可在台创园内推出两岸农业合作相关的基础设施建设贷款、委托贷款、出口信用证以及应收货款抵押贷款等，并创新开设台湾优质农业品种种植贷款、换汇交易等系列创新信贷品种，从而应对台胞台企登录第一家园过程中不同客户的贷款资金需求[17]。（2）可利用台湾银行掌握在大陆投资的台企、台农详细资信情况一手资料，争取大陆央行政策的支持，推行人民币跨境贷款业务试点，引导台湾金融机构直接贷款给登陆第一家园的台企、台农。（3）打造闽台产业金融合作试点平台，推动“人民币跨境双向借贷业务”政策落地，通过台企内部开设人民币双向借款账户，拓宽台资企业融资渠道，有效降低融资成本。（4）推动更多两岸合资全牌照证券公司在福建省多点“开花”，扩充台企、台农小额贷款渠道。

4.2 “五专”联动，拓宽台企、台农稳步经营发展渠道

持续落实落细“31+66+42”条惠台措施，“五专”联动、多向发力，打造针对台企、台农的专属金融服务渠道。（1）提供专项额度。加大对台创园内的台企、台农的政策倾斜，福建省农业农村厅、财政厅可牵头发放台企、台农合作项目专项扶持资金与基础设施建设资金。（2）提供专属产品。针对台企、台农需求，倾斜资源，进出口银行与省农信社等金融机构可率先为台企、台农提供专属政策性贷款业务。对受融资问题影响较大、经营状况较好、前景较好的台资企业，经评估合格后给予专项贷款支持，缩短审批时长。（3）提供专属服务方案。鼓励银行成立类似“台商服务事务部”“台农业务大厅”等专属金融服务机构，引进有经验的岛内金融人才，根据台企、台农特点配备专业人员成立专业信贷团队，主动摸排了解、快速反应、精准施策，提供针对性强的专属个性化服务，及时为台企、台农解决资金难题。（4）提供专门流程。通过多种方式密切跟踪园区内台企、台农生产经营状况，下沉一线，主动服务，精准对接企业金融需求。针对台企、台农简化业务流程，特事特办，同时给予灵活贷款机制和基准利率优惠，解决企业流动资金缺口，为企业持续经营提供强有力保障。（5）开拓专属渠道。推广网络线上渠道满足台资企业和台农对更多金融服务的需求，有效缓解由于资金有限造成的产品销售迟滞问题，引导台资企业和台农通过网上银行等互联网金融工具实现支付与收款功能。

4.3 布局基层，推动台资在参与中促融合

当前阶段台资进入大陆金融市场投资领域的趋势已经逐步形成，而目前福建省真正具备台资性质且扎根于乡村基层金融机构网点数量仍旧有限，可结合台企、台农分布的区域特点，将泉州、漳州等台胞聚集地区作为先行试点，努力为服务台企、台农多做加法。加大对台资项目的引进，降低台企入驻园区的门槛，拓展优质企业的投资方向与渠道，推动台资企业的账面资金更多地流入金融领域。适当降低试点地区的金融门槛，在保证福建省金融机构对台企、台农的贷款优惠补贴政策的同时，鼓励台商通过投资入股的方式，建立基于乡镇、农村基层的村镇银行与农村信用联社，拓宽台资企业与广大台农的融资渠道，在推动台资参与中促融合。对台资金融机构进行财政补贴，并实行差异化的存款准备金制度，待其经营水平好转以后，再逐步上调存款准备金率。在提供相应的政策扶持的同时，要建立和完善台资企业进入金融领域的法律保障体系[18]。同时，要加快建立并完善台资企业进入大陆金融领域的法律保障体系，明确台资金融机构的法律地位，根据台企投资规模与投资方式，制定相应的注册及备案制度。

4.4 意识转换，建立健全服务体系

（1）地方央行机构应起到指导示范作用，要充分发挥实施货币信贷政策的优势，对辖区金融业进行宏观管理，加强对台资项目的调查分析，全面把握台湾企业和台湾农民扩大生产经营的实际资金需求。（2）基层金融机构的工作人员则应加强与登陆第一家园的台企、台农的沟通交流，了解台企、台农的生产模式与资金需求的周期性，第一时间报备给上级部门;最大限度地为资金短缺问题较为突出的台企、台农提供更加便捷与针对性的金融服务产品，并推出对应的金融咨询业务;在拟定新的金融服务政策后，主动向基层宣传推进，确保金融规章变更通知到位。（3）针对入驻园区的台企、台农，需在金融机构相关办事处为其设立服务专柜，为广大园区内的台企、台农量身制定金融服务绿色通道，让台企、台农切身感受到“第一家园”的温暖[19]。

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