QS中小企业信用担保公司外部风险及其防范探析

安雯

摘 要：我国的信用担保公司仍处于早期发展阶段，目前的经济环境使中小企业无法良性发展，因此我国信用担保机构的发展仍存在很多外部风险。以QS中小企业信用担保公司为研究对象，研究该企业外部风险管理存在的问题，针对问题提出改进建议，为其他中小企业信用担保公司提供借鉴。

关键词：信用担保;风险管理;外部风险

自2008年金融危机以来，中小企业融资难问题越来越严重，加速了我国担保业的发展。在短短几年内，担保机构的数量迅速增加，但是在快速发展的同时出现了很多问题，尤其是最近几年出现的部分担保公司倒闭事件，对社会和金融秩序造成了一定影响[1]。

1  QS中小企业信用担保公司概况

1.1  基本情况

QS中小企业信用担保公司是经过甘肃省人民政府批准，甘肃省财政预算全额出资，于2012年6月25日成立的县级信用担保有限责任公司，现注册资本为4 200万元。公司有管理人员、业务人员共15人，其中担保业务部有两个团队共6人，风险管理部门4人，财务部门2人，总经理1人，监事会2人。

1.2  担保业务发展情况

QS中小企业信用担保公司的经营范围包括贷款担保、票据承兌担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保、其他融资性担保业务、诉讼保全担保、履约担保，以及与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务等。截至2019年12月31日，公司已累计为中小企业提供担保98笔，担保金额为42 289万元，代偿29笔，累计实现收入575.8万元。

2  QS中小企业信用担保公司的外部风险

QS中小企业信用担保公司成立相对较晚，在这种情况下，其制度相对健全，有《QS中小企业信用担保有限责任公司担保业务风险管理办法》《QS中小企业信用担保有限责任公司财务管理制度》《QS中小企业信用担保有限责任公司担保业务管理办法》等。经过研究发现，公司在应对外部风险时存在诸多问题，需要找出原因，提出改进措施。

2.1  来自担保客户的风险

目前，我国统一的企业、个人征信系统不完善，没有健全的立法保障信用经济的运行，无法及时追查失信或违法行为，失信成本较低以及惩戒不到位，因此恶意欠债、失信违法等频发。例如某些企业投资不慎重、过度投资或者债务过多导致无法偿还本息，就会出现恶意欠债现象。

2.2  来自银行的风险

信用担保机构在承保项目的过程中，一方面要对被担保企业的信用进行评估，另一方面要将自身的资质信用证明提供给银行，使双方顺利交易。被担保企业在银行贷款时，担保机构要给银行缴纳一定的保证金，将贷款的额度按比例进行扩大，为需要贷款的企业提供担保。目前，甘肃省扩大贷款额度后的比例通常是1∶2.5。出现代偿的情况时，担保机构除了要承担贷款的本金外，还要承担贷款产生的利息以及由此产生的所有费用。由此可知，银行与担保机构有本质的区别，地位与利益都存在差异。

发生担保业务的前提是有贷款业务，正是因为有担保机构提供担保，才能够保证银行的贷款收益不会受到损失。银行不会给担保机构支付任何费用，不用与担保机构共享收益、共担风险。有些贷款项目信用低、偿还力差，银行通常会把这些项目分给担保机构，而银行的贷款经理人甚至会跟企业合作骗保，将担保机构作为不良贷款的“垃圾桶”。另外，部分银行会将不能贷款或是达不到银行放款条件的项目提供给担保公司，由担保公司出面协商，让企业撤消贷款申请，担保机构成了贷款申请资料的“碎纸机”。

2.3  来自政府的风险

大部分担保公司由政府出资建设，属于国有企业，理应为政府部门解决融资难题。担保行业风险高、回报少，在社会经济的影响下，各行业都受到了不同程度的冲击，加大了企业融资担保的需求，但可选择的担保企业和行业越来越少，风险变得越发难以控制。大部分担保机构向政府融资平台以及政府扶持的企业倾斜，为这些平台或扶持企业提供担保，但是担保项目得到政府承诺后，多数未能实现。

3  外部风险管理建议

3.1  担保公司与征信系统合作

构建完善的国内征信统计体系，记录参与信贷业务企业、个体的征信信息。担保公司与征信统计系统进行合作，做到实时共享征信信息，保证相关组织能够通过征信系统准确得知企业征信信息，进而作出合理的担保决策，有效降低业务担保风险。同时，有利于督促企业建立良好的征信形象，便于之后各项融资业务顺利开展[2]。

3.2  担保公司与银行合作

就目前情况而言，QS中小企业信用担保公司还没有与银行机构实现真正的互惠互利。与此同时，银行未能认清担保机构的实际效用，只将其作为辅助开展信贷业务的一种渠道，导致二者的配合建立在利益上，无法真实有效地把控整体的业务风险。要想解决这类问题，需要建立风险分担机制，根据双方业务内容划分各自的风险责任，促使双方都能够积极防控风险，改变以往一味规避、互推风险的合作模式。

3.3  担保公司与政府合作

政府相关部门会站在帮扶企业、外资引入、增加财政收入的立场上鼓励担保机构开展各项业务，其建议及引导政策存在明显的主观性。

企业申请信贷业务必须建立在实际业务发展需求的基础上，例如完善业务服务能力、临时调取周转资金、扩大业务生产规模等。担保公司可以选择与政府合资经营，共享业务收益及风险，明确划分各自权责，发挥各自的业务管理优势，有效控制外部风险。

3.4  重视人力资源

人才是信用担保服务品质的决定因素。充足的人才资源是担保公司扩展业务、长久发展的基础，也是有效掌控担保风险、获取稳定收益的前提。在开展业务的过程中，决策者必须具备充分的风险识别能力及风险处理能力，各级职能人员和业务人员必须拥有良好的专业基础、正确的服务理念及较高的职业素养，这样才能在担保业务中稳定发挥各自的职责效用。专业人才匮乏，从业人员的业务经验不足，都会阻碍担保业务的正常开展。担保服务的设计研发、实际的服务操作及风险管控，都需要具备一定水平的专业团队。因此，担保公司在建立人才招募机制时，需要做到以下几点。一是加大引进人才的力度，招聘形式和薪资标准等环节都需要符合行业人才市场的现状。二是重视开展人员培训活动。即使专业人才，也需要在不同的从业环境中学习和适应一段时间。因此，要建立标准的人才培训制度，引导从业人员掌握更全面的业务技能，不断提升自己的职业素养。三是建立合理的人员调动机制，为优秀人才提供更多的发展机会，避免人才流失。

参考文献：

[1]闫智涛.中小企业融资困境及对策浅析[J].现代经济信息，2019（16）：300.

[2]向应华.中小企业信用担保公司财务风险和对策[J].当代会计，2017（2）：43-44.