乌兹别克斯坦纺织业投资指南

基于政策导向，企业可优先投资棉花产业链，建立棉花种植、纺纱、织造产业链

1 国家概况

自然环境

乌兹别克斯坦是位于中亚腹地的“双内陆国”，地处古丝绸之路中枢，是各种文化交汇之地。1991年9月1日脱离苏联成为独立主权国家，该国划分为1 个自治共和国（卡拉卡尔帕克斯坦共和国）和12 个州。国土面积44.74万平方公里，水资源短缺，属严重干旱的大陆性气候。

乌兹别克斯坦自然资源丰富，盛产“四金”，即黄金、“白金”（棉花）、“乌金”（石油）、“蓝金”（天然气），农业、采矿业、纺织业相对较为发达，由于日照时间长，农产品种类尤为丰富。基础设施比较落后，近年来政府正在加大基建投资力度。该国现有公路18.4 万公里，包括国家高速公路2755 公里，干线公路连通各州并与邻国公路相连，但路况欠佳，亟待改造。乌兹别克斯坦铁路总长6400 公里，其中电气化铁路约1000 公里，铁路是该国最重要的交通运输方式，承担其国内约60%的货运和80%的进出口货运。该国共有11 个机场，但由于地处内陆，无海港，无水运。电力供给充足，可完全满足国民经济需求，是中亚地区电能出口国。

中乌合资鹏盛工业园区内的皮革生产车间。 （图片来源：新华社）

人文环境

根据世界银行数据，2018年乌兹别克斯坦人口达3295.5 万，城市人口占50.6%。人口主要集中在中、东及南部。首都塔什干是中亚最大、独联体内第四大城市。共有134 个民族，主要民族是乌兹别克族、塔吉克族、俄罗斯族、乌克兰族和朝鲜族等，在乌兹别克斯坦华人数量约5000 人。

乌兹别克斯坦官方语言为乌兹别克语，俄语为通用语言。大多数人信奉伊斯兰教，其次为东正教。伊斯兰教每日祷告5 次，至少3 次在工作时间进行，每次时间约2 分钟；每年有一个月为斋月，斋月期间穆斯林人工作效率较低，对于制造业生产开工、进出口报关等经济活动会产生直接影响。

乌兹别克斯坦希望延伸后道价值链，因此政府鼓励企业自主种植棉花并进行后道加工

经济发展情况

乌兹别克斯坦是独联体中经济实力较强的国家，2018年GDP 达到505亿美元，人均GDP 达1532 美元，近十年中是世界经济增速最快的经济体之一。乌兹别克斯坦于2013年加入独联体自贸区，但目前暂未加入WTO。该国已与世界150 个国家和地区建立经贸关系，产品出口到138 个国家，给予包括中国在内的45 个国家最惠国待遇，现有外资企业约5000 家。2018年，乌兹别克斯坦出口额达142.6 亿美元，进口额达195.6 亿美元，中国为乌兹别克斯坦第一大出口国，并且超越俄罗斯，成为乌兹别克斯坦第一大进口来源国。第二至第五大贸易伙伴分别为俄罗斯、哈萨克斯坦、土耳其及韩国。

世界银行《2018年营商环境报告》显示，乌兹别克斯坦在190 个经济体中排名74 位，是2017年在改进商业环境方面取得最佳成果的前十名国家之一。

2 纺织产业基础

产业规模

纺织行业是乌兹别克斯坦国民经济中的支柱产业和出口创汇的重要产业，也是政府积极鼓励、支持升级发展的外向型产业。现有纺织服装企业7000 余家，其中外商独资和合资企业超过150 家，累积吸引各类投资超过31 亿美元，其中超过40%为外国直接投资；吸纳就业约30 万人。2018年乌兹别克斯坦纺织服装产品出口额达16亿美元，较上年增长41.4%，占该国出口总额的11.2%，主要出口到欧洲、东亚、中国、俄罗斯等地。

乌兹别克斯坦纺织产业以棉纱、棉布、丝绸生产和服装加工为主体，产业链发展不均衡，印状及非服装类终端产品加工环节发展相对缓慢。

目前，乌兹别克斯坦棉纱年产能达到70 万吨，棉纱质量适合常规产品生产。梭织面料年产12 亿米，针织面料14 万吨，服装22 亿件，袜子1.32亿双。政府宣称最早在2020年取消棉花和棉纱出口，以提升国家纺织产品深加工能力。

根据乌兹别克斯坦政府计划，2018/2019年度该国建成15 个棉纺织产业集群，覆盖16.4 万公顷的棉花产区，2019/2020年度产业集群达到58个，覆盖该国国内30%的棉田，最终目标是建成80 个产业集群，覆盖所有棉花产区和加工区。

纤维面料

乌兹别克斯坦棉花资源丰富，是全球第六大产棉国，皮棉年产量在100 万吨左右，由于该国国内棉纺织产能规模不足以完全消耗国产棉花，每年仍有数十万吨棉花出口。由于产业链中棉花资源较为丰富，而棉花初加工行业设备陈旧，乌兹别克斯坦希望延伸后道价值链，因此政府鼓励企业自主种植棉花并进行后道加工，该国将对种棉成本给予补贴，如使用滴灌技术，补贴力度还将加大。此外，乌兹别克斯坦蚕茧生产位居世界第三，仅次于中国和印度。

3 生产要素条件

劳动力

乌兹别克斯坦是中亚第一大人口大国，劳动力资源丰富，潜在劳动力约为1850 万人，占该国总人口的57%，近63%的人口年龄在30 岁以下。就业人口素质处中等水平，受过高等教育的约占28%，受过中等专业教育约占31%。平均工资人民币约为1000元/月（税前）。

能源、资源

【电价】因电力资源丰富，电价优势明显，约为0.25～0.28 元/千瓦时。

【水价】工业用水约为1.8 元/立方米，废水处理费0.9 元/立方米。

【天然气及燃油】天然气价格为0.48 元/立方米；80 号汽油价格为0.85美元/升，95号汽油价格为0.93美元/升。

4 政策环境

企业税收规定

【消费税】税率为23%～39%。

【增值税】税率为商品（工程、服务）售价的20%。2018年新草案将增值税税率从20%降低至12%，目前尚未实施。

供货合同中规定的、依法批准的运入乌兹别克斯坦境内的技术工艺设备、成套设备和配件可免征增值税，但上述商品如3年内被销售或出口，则中止优惠政策并征收自获得优惠之日起的增值税。

【其他税收优惠】在乌兹别克斯坦投资的纺织企业可享受更加便利的清关待遇。在乌兹别克斯坦投资服装及服饰企业可享受除了增值税以外所有税费减免优惠。进口非乌兹别克斯坦生产的原材料及辅料100%免除海关关税；对乌兹别克斯坦没有能力生产的设备及零部件，进口时100%免除海关关税。

乌兹别克斯坦每个州均设有自由经济开发区，园区内投资可享受7年免除（除个人所得税以外）全部税费，具体享受年限根据投资额可有所延长；投资额在5000 万美元以上所需能源由乌兹别克斯坦免费运输，税收减免优惠时间由7年延长到10年。

对外贸易政策

根据乌兹别克斯坦有关法律法规，对于与该国签订最惠国待遇协定的国家，进口商品关税税率的最高水平由法律确定；未与该国签订最惠国待遇协定国家的进口商品或无出产国的进口商品，进口关税税率增加一倍。目前乌兹别克斯坦与45 个国家签订了最惠国待遇协定。由于未加入WTO，乌兹别克斯坦目前不采用WTO 运用的特惠税率体制。

根据乌兹别克斯坦与欧盟签署的合作伙伴关系协定，该国企业从欧盟进口商品的关税减至6%，下一步乌兹别克斯坦加入欧盟普惠制进程将继续加快，并最终实现零关税。

乌兹别克斯坦与独联体成员国均签有双边自由贸易协议，相互免征进口关税，仅有土库曼斯坦按两国确定的商品清单执行。

使用乌兹别克斯坦国产棉花加工成品出口享受20%出口退税。

劳动就业法规

乌兹别克斯坦对外资企业中投资方员工与当地员工人数有比例要求，目前比例已提至1:7，个别行业甚至达到1:9。雇主需为员工缴纳工资额40%的社保基金费。外籍员工获得工作签证和许可比较复杂，耗时较长，高级工程技术人员获得工作许可相对容易。

金融环境

乌兹别克斯坦金融市场较为稳定，金融体系虽然规模小，但资产质量好，且相对封闭独立。

5 投资方向建议

投资环境综合评价

（见下图）

乌兹别克斯坦与中国主要生产要素价格对比情况

可投资产业链环节

乌兹别克斯坦规划将把70%的植棉土地分配给纺纱企业，让企业自行完成种植-轧花-纺纱环节，同时希望尽快建立全产业链。基于政策导向，企业可优先投资棉花产业链，建立棉花种植、纺纱、织造产业链。丝绸业也是乌兹别克斯坦计划发展的产业，因此企业可适当投资发展茧丝绸行业。乌兹别克斯坦印状环节薄弱，因土库曼斯坦、伊朗和阿富汗等邻国均有地毯制造业，因而在乌兹别克斯坦建立状整生产基地，与邻国形成产业链合作，具有市场前景，企业可根据市场需求情况，合理规划投资状整行业，同时充分考虑环保因素。

部分工业园区

乌兹别克斯坦已建立纳沃伊自由经济区、安格格连自由经济区、吉扎克自由经济区及锡尔河分区，并建成14个经济特区，对入驻的外国投资者均给予免除所得税和海关税优惠。

【利泰丝路乌兹别克工业园】由我国纺织机械行业龙头骨干企业金昇集团在乌兹别克斯坦卡尔希市投建，2014年签署投资协议，2015年7月首期12万锭纺纱项目建设开工，总投资1 亿美元，占地30 万平方米，2017年11月正式投产，年产量约2.2 万吨，95%产品出口，年销售收入约7000 万美元，创设新岗位约700 人。项目二期为12万锭现代化纺纱及150 台织布机项目，总投资1.1 亿美元，建筑面积84563 平方米，于2018年6月开始建设，预计2020年一季度投产，计划创设新岗位600 人。此外，金昇集团还计划新建塔什干工业园，已与乌兹别克斯坦政府签订了意向投资协议；也正在向乌兹别克斯坦政府申请种植棉花，计划2020年实施。

【鹏盛工业园】位于乌锡尔河州锡尔河区，距首都塔什干市70 公里，园区占地约102 公顷，交通便利。2009年由浙江温州金盛贸易有限公司和乌兹别克斯坦兴隆公司共同出资成立，园区的建设和生产所需设备、材料等予以免税。该项目累计投资1.4 亿美元，已入驻16 家中资企业，2016年8月被中国商务部和财政部评定为国家级境外经贸合作区。2017年，工业园产值1 亿多美元，员工总数1500 多人，85%为当地员工。工业园将紧跟乌兹别克斯坦棉花产业转型进程，计划引进产业链下游的棉花加工、纺织等相关企业，形成从原料生产到加工的产业链。

6 我国纺织企业部分投资案例

利泰纺织国际有限公司

由金昇集团在乌兹别克斯坦卡什卡利亚州投资兴建，2017年7月一期工程12 万锭精梳紧密纺纱项目实现运营并投产，资金投入约1 亿美元，年产量达2.2 万吨棉纱，大部分成品销往国外，进口营业收入超过7000 万美元，解决当地就业约700 人。2019年完成二期工程建设，预计投建24 万锭纺纱以及150 台织机。金昇集团棉花深加工产业的入驻，对乌兹别克斯坦国家经济发展起到了较大的推动作用。

乌华南阳红棉天使纺织有限公司

2009年，南阳红棉天使纺织有限公司整体收购乌兹别克斯坦安集延州秋阿玛棉纺厂，红棉公司以100%控股形式在乌兹别克斯坦注册成立乌华红棉天使纺织有限公司。2016年初，河南南阳木兰花家纺有限公司接手该公司。公司有员工450 人，主要生产设备均为中国生产设备。2009年投产气流纺，2012年投产环锭纺，牛仔布厂也已经投产。目前纺纱规模约2.6 万锭，环锭纺产品回中国国内销售，气流纺产品大部分在当地销售。

雪阳公司

位于乌兹别克斯坦安集延州，东北部和南部与吉尔吉斯斯坦接壤。2014年集团随河南南阳政府到乌兹别克斯坦考察，2015年通过分期付款在乌兹别克斯坦收购企业，现已完成全部收购手续。被收购企业2002年建厂，最初由瑞士、土耳其、乌兹别克斯坦投资，后被乌兹别克斯坦民族银行收购，由乌兹别克斯坦轻工部派人管理，工厂一直处于生产状态。现有员工500 余人，纺纱规模3 万锭，棉纱主要出口到河北高阳、山东等地，除中国外，绵纱还出口到韩国；企业还有针织、印状和皮衫成品车间，皮衫成品出口到中国、土耳其、俄罗斯等地。

广通蚕种集团公司

2018年，广通公司向位于乌兹别克斯坦纳沃伊州卡尔玛纳区的养蚕厂投资200 万美元，兴建新项目。项目已建成一栋两层的养蚕室及其他辅助设施，修复了用于蚕茧生产和加工的老旧建筑。以前该厂只能养殖2 万筐桑蚕，经现代化改造后达到5.2 万筐，工厂固定工作岗位增加至50 人。

7 当地咨询服务机构

中国驻乌兹别克斯坦大使馆经济商务参赞处

为企业提供乌兹别克斯坦经济发展状况、外贸动态、商务信息等咨询服务。

联系方式：00998-71-2861802、2861839

网站：http://uz.mofcom.gov.cn