EPC项目投标前专项风险评估关键要素分析

李思漫，廖 屹

(中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司，四川 成都 610072)

EPC工程总承包模式是承包商受业主委托，对包含设计、采购、施工等全过程在内的工程建设进行全程承包，并对项目质量、进度、安全、费用等负相应责任。这个模式使得业主和承包商对于风险的分配和承担更加简单化，双方的风险责任界定也更加清晰明了，与传统模式相比较，总承包商需承担范围更广的工程风险。同时由于业主及相关方对项目提出越来越高的工艺和质量要求，总承包商在工程建设过程中往往还不得不承担更多不可预期的风险。为了减少风险隐患，对项目进行投标前的专项风险评估和建立有效的事前防控机制，将对工程总承包风险管理和顺利履约带来有效帮助。

1 EPC工程总承包投标前风险识别

1.1 外部环境风险

1.1.1 自然环境风险

自然环境是项目外部环境评估的首要因素，尽管现代科学技术的发展已经使得不利自然环境条件下的工程设计、施工等关键技术得到了飞速发展，但项目所在地的地质结构、地貌特征始终都是设计和施工成本控制的重要影响因素。与此同时，项目所在地若较长时间处于恶劣环境，对工程建设进度、质量和安全等方面也会造成影响。因此，项目投标前的自然环境风险评估是EPC投标过程的重要基础。

1.1.2 文化风险

地域文化是在一定的地域环境中长期形成的属地化人文特色，包括生态、民俗、传统、习惯等。EPC项目推进中的每一个环节都需适当融入当地地域文化，促使项目各相关方在最大程度上求同存异。例如，在少数民族地区，EPC总承包方应提前学习了解当地习俗及宗教信仰，减少因文化差异导致的误解，避免产生冲突。

1.1.3 经济风险

经济风险包含了国家政策风险、市场风险、通货膨胀风险以及利率风险等。随着国家战略和市场环境的变化，政府对于某些行业的扶持或监管会适时地调整。在一些地区，当地政府为了促进本地企业发展，会对地方企业提供相关优惠政策，同时要求外地企业与当地企业竞争时必须以降低若干百分点的价格才能获取中标机会，还有部分业主要求使用甲方采购的材料设备，甚至有些地区规定必须将部分工程分包给指定的公司等。通货膨胀带来原材料和劳动力价格的上涨也是经济风险的重要组成部分，投标报价时承包商需充分考虑通货膨胀对工程报价的影响，尤其是对于工期较长的大型EPC工程，这类工程原材料和劳动力价格的上涨幅度往往会大于承包商的预见范围，合理预估就成为工程风险评估中的难点。准确分析国家财政政策信号，合理评估利率波动带来的机会与挑战，必要时利用金融工具，都能在一定程度上减少融资风险产生的影响。

1.2 外部相关方风险

1.2.1 业主风险

一方面投标前要对业主进行充分的背景调查，通过分析其公司性质、股东基本信息、经营状况、债务债权情况、信誉水平、是否存在诉讼或处罚等，充分预判业主信用度；另一方面在投标过程中要充分了解业主对项目建成效果的需求，以便对招标文件进行充分理解和准确响应。

1.2.2 项目关联风险

拟投标项目的总体规划、资金来源、土地出让情况、项目各类核准许可信息对于项目投标准备、工程造价、资源投入、工期计划等都存在至关重要的影响，尽早全面地了解项目信息是做好EPC总承包项目风险防控的重要途径。

1.2.3 联合体单位风险

对存在联合体投标的建设项目，需全面掌握联合体单位的相关信息。在投标准备阶段，联合体单位之间需针对各方责任、义务、风险分担、利润分配等进行明确地梳理与沟通，在达成共识之后签订联合体协议；中标后，联合体各方就项目履约对业主承担连带责任。联合体各方合作应起到优势互补的作用，以期项目风险最小化和利益最大化，最大程度地相互了解是达到这一目标的有效途径。

1.2.4 分包商风险

为提高工程建设效率和质量，EPC建设项目往往需要对部分工程进行分包。一方面在项目投标准备期间，可针对工程类型和外部环境提前分析和考察项目分包对象，通过单位信誉、业绩及履约能力的考察，提前做好分包规划，特别是对于存在业主指定分包商的项目，更需提前做好分包商管理策划，加强风险事前防控。另一方面对于结算工作，项目在分包前需对分包工程结算方式进行明确约定，不明晰的结算条件往往引起双方对工期、质量、验收等环节理解的不一致，引发工程结算争议，同时不合格的施工产品也将影响项目竣工验收。

1.2.5 合规风险

随着EPC工程建设模式的不断推广和实施，法律风险应对已成为工程建设履约过程中日益突出的重要问题。项目往往自投标准备之日起便面临众多的合法合规风险，繁复的法律纠纷也成为项目推进过程中不得不面对的现实，所以有效提高项目法律风险管理水平是工程正常履约推进的重要保障。因此总承包商在项目管理过程中，应切实提高项目人员整体法律风险防范意识，加强法律风险预估，有意识做好索赔和反索赔资料收集工作，及时主动地进行法律风险应对等，甚至通过前瞻性的法律风险管理筹划使风险管控前置，将部分可预见的法律风险及时规避。

1.3 内部管理风险

1.3.1 投标风险

EPC工程通常建设工期较长、规模较大，在投标前应尽量明确工程的工作范围、工作量、质量标准以及业主的预期，结合明确的工程信息确定项目的工期安排及投标报价，避免出现漏项或中标后无故增加工作量的情况。投标准备期间应站在全生命周期的角度从战略发展、通货膨胀、投资回报率等方面对项目进行综合评估，根据项目对承包商的意义和作用进行投标策略的选定，使投标工作有重点、有效用地开展，避免机会成本和不必要投入的增加。

1.3.2 设计风险

部分EPC工程是由业主提出设计需求，承包商负责具体的项目设计方案，因此设计水平和质量将对工程实际完工结算价格产生重要影响。为了在工程投标中利用设计能力抢占价格优势，项目投标前需仔细评估自身设计能力能否满足项目要求，根据设计需求决定是否进行设计分包，并参考设计能力和设计预期成果确定项目投标报价。

1.3.3 采购风险

投标阶段应根据业主的总体理念和对项目技术、质量的要求进行采购风险评估。由于项目采购工作中可能因供应商资质不合格、产品质量不合格、设备材料进场不及时、恶意串通抬高物价，或因市场环境因素引发价格波动、设备贬值等造成采购损失，投标前承包商应认真评估可能采购的设备和材料，特别是要重点关注业主要求采购的特殊材料，避免采购后因费用无法得到确认而由承包商自行承担的风险。

1.3.4 施工管理风险

EPC工程通常采用固定总价模式，总承包方承担了工程进度、质量、安全、环保等各方面的风险。虽然该模式下总承包方自行负责设计、采购、施工，对于项目各方面的计划和协调相比于传统模式都有更大的空间，但在项目实施过程中，若因工程施工计划设置不合理、人员专业能力不足、资源投入不够等引发工程质量、进度、费用风险，或因为项目健康防控、安全管控、环境保护不到位等原因造成职业健康、安全、环境风险，在项目施工后期将难以弥补缺陷，挽回损失。

2 风险清单及风险等级评估

专项风险评估基于项目基础信息和调查获取的资料，运用检查表法、专家分析法、头脑风暴法等对项目潜在风险进行初步识别，根据风险评估标准表(见表1)对可能的风险及其影响程度进行研究，采用定性与定量相结合的方法列出分析清单并进行等级评估，形成风险清单及风险等级评估表(见表2)和重大及重要风险坐标图(见图1)，对评估出的重大、重要风险，按照风险类别、产生原因、造成影响、管理策略、解决方案等结合项目实际情况，进行较为全面的分析，制定风险应对措施表(见表3)以供项目履约管控参考。

表1 风险评估标准

表2 风险清单及风险等级评估(部分)

注：对重要及以上风险项进行编号，并在重大、重要风险坐标图中进行展示和分析。

图1 重大、重要风险坐标(示例)

3 风险应对

表3 风险应对措施(示例)

根据专项风险评估结果，要对等级较高的风险做好预控规划并拟定应对措施。一方面在合同谈判时要注重谈判策略，有针对性地提出谈判内容，争取通过合同谈判将潜在隐患和不可控风险进行规避。另一方面对合同无法回避的风险，要根据总承包方自身的风险偏好进行风险控制，超出风险承受度的，应通过风险转移、风险对冲等方式进行有效管理。

4 结 语

对EPC总承包项目进行投标前的风险排查和专项风险评估，以及制定科学的应对措施和管控方案，可为总承包商实现项目精细、高效管理提供科学依据。另外，风险因素可能会随工程进度而实时变化，因此总承包方还应以专项风险评估为风险管理的重要抓手，持续、深入地结合项目进展情况实施动态调整，进而采取适宜的防范措施和转移风险措施进行动态管控，保证风险与收益平衡，提高项目管理效能，切实发挥专项风险评估作为EPC项目风险防控的价值创造作用。